Отчет по практике в ОАО «СДМ-Банк»

Помимо банковских операций, предусмотренных выше, Банк вправе совершать следующие сделки:     

• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных и информационных услуг;
• иные сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций, Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Все банковские операции и другие сделки Банка осуществляются в рублях и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила  их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Банк вправе осуществлять профессиональную деятельность на рынке  ценных бумаг в соответствии с  федеральными законами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности

 

Показатели финансово-экономической  деятельности приведены в табл. 1.

Таблица 1. Динамика валюты баланса коммерческого банка  ОАО «СДМ-Банк »

				(тыс. руб.)
Наименование показателя	01.01.2004 года	01.01.2005 года	01.01.2006 года	01.01.2007 года	01.01.2008 года		01.04.2008 года
Уставный капитал	202 098	202 098	202 098	202 098	302 098		302 098
Собственные средства (капитал)	429 365	527 606	711 234	1 010 010	1 394 070		1 517 507
Чистая прибыль (непокрытый убыток)	64 304	154 322	155 157	300 658	301 867		111 308
Рентабельность активов (%)	1,4	2,3	1,7	2,4	1,9		0,59
Рентабельность капитала (%)	15,0	29,2	21,8	29,8	21,6		7,33
Привлеченные  средства (межбанковские кредиты полученные + средства на счетах клиентов + депозиты + прочие привлеченные средства)	3 786 739	5 424 412	7 278 410	10 216 276	13 803 392		13 566 818

 

 

В соответствии с представленными  данными собственные средства КБ «СДМ-БАНК» (ОАО) за последние пять лет  увеличились в 3,2 раза. Основными  источниками роста капитала стали  прибыль, полученная в рассматриваемом периоде, и получение субординированных кредитов (займов).

Ежегодный прирост прибыли  обеспечивается за счет сбалансированной политики по управлению активами и  пассивами Банка. По-прежнему, основными  статьями доходов для Банка являются кредитование российских предприятий, расчетно-кассовое обслуживание, работа на рынке ценных бумаг и пластиковых карт. При этом Банк старается минимизировать риски, связанные с деятельностью, и поддерживать ликвидность на должном уровне.

Платежеспособность Банка обеспечивает возможность в любой момент осуществлять необходимые платежи, своевременно погашать обязательства в установленные сроки.

Все нормативы ликвидности  выполняются с существенным запасом  по отношению к предельно допустимым значениям.

Клиентская политика, проводимая банком, позволила увеличить число обслуживаемых клиентов и соответственно увеличить объем денежных средств на их счетах более чем в 3,5 раза или на 10 млрд. рублей.

 Таким образом,  итоги последних пяти лет деятельности  Банка свидетельствуют о поступательном развитии Банка, успешно работающего в рыночных условиях.

В I квартале 2008 года Банк заработал чистую прибыль в размере 111 млн. руб., что на 4% превышает размер чистой прибыли I квартала 2007 года.

У КБ «СДМ-БАНК» (ОАО) отсутствуют  обыкновенные именные акции, допущенные к обращению  организатором торговли на рынке ценных бумаг.

Таблица 2. Показатели собственных  средств ОАО «СДМ-банк»

Наименование  статей 01.01.2004 01.01.2005 01.01.2006 01.01.2007 01.01.2008 01.04.2008 Собственные средства (капитал) 429 365 527 606 711 234 1 010 010 1 394 070 1 517 507

 

Традиционно основными  направлениями деятельности Банка, оказывающими существенное влияние  на финансовый результат, являются кредитование российских предприятий, расчетно-кассовое обслуживание, работа на рынке ценных бумаг, обслуживание пластиковых карт и валютные операции.

Основными источниками  увеличения прибыли Банка стали: кредитование российских предприятий - темп роста данного показателя за 1 квартал 2008 год составил 135%, ценные бумаги – 112%, расчетно-кассовое обслуживание - 120%.

Размер доходов от основных видов деятельности представлен  в виде таблицы:

 

 

Показатель	2003 г.	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.	1 кв. 2008г.
Доход от кредитования юридических  и физических лиц	344,593	452,576	573,197	671,416	945,002	279,287
Доля дохода от кредитования юридических и физических лиц  в общей сумме доходов, (%)	15.29%	19.97%	21.74%	18.91%	24,33%	21,56%
Доход от операций с ценными  бумагами	102,207	136,647	119,020	177,744	302,677	57,992
Доля дохода от операций с ценными бумагами в общей  сумме доходов, (%)	4.53%	6.03%	4.51%	5.01%	7,79%	4,48%
Доход от операций с иностранной  валютой (без учета переоценки)	110,829	102,102	97,208	172,421	149,071	49,798
Доля дохода от операций с иностранной валютой (без учета переоценки)  в общей сумме доходов, (%)	4.92%	4.50%	3.69%	4.86%	3,84%	3,84%
Комиссионные доходы	100,143	138,415	174,223	293,756	391,539	99,021
Доля комиссионных доходов  в общей сумме доходов, (%)	4.44%	6.11%	6.61%	8.27%	10,08%	7,64%
Доходы Банка, всего	2,254,234	2,266,713	2,636,160	3,550,652	3,884,387	1,295,670

 

По  сравнению с данными 2007 года доля доходов от основной деятельности Банка  достигла значения 46% (против 37%) и составила 1 788 289 тыс. руб., что говорит о правильной политики планирования доходов Банка.

Заметно увеличилась доля доходов от операций с ценными бумагами, так в 2006 год  от данного вида операция был получен  доход 177 144 тыс. руб., а в 2007 году доля доходов выросла в почти в 2 раза и составила – 302 677 тыс. руб. Увеличение данного показателя вызвано тем, что политика КБ «СДМ-БАНК» (ОАО) на фондовом рынке ориентирована на минимизацию сопутствующих рисков, и вследствие этого приоритетным направлением традиционно остается работа на организованных рынках ценных бумаг.

Основная  доля операций Банка на фондовых рынках приходится на облигации ведущих  компаний России, государственные ценные бумаги и государственные облигации  валютного займа. Более доходные внебиржевые инструменты (векселя  и акции предприятий второго  эшелона) являются более рискованными вложениями, поэтому Банк проводит операции с такими инструментами в незначительных объемах.

Увеличение  доли дохода от кредитования и операций, предоставляемых Банком, на 41% и 33% соответственно вызвано увеличением кредитного портфеля и объемом операций, совершаемыми клиентами, как юридическими, так и физическими лицами.

Сравнивая первые кварталы 2008 и 2007 гг. можно наблюдать стабильный рост доходов, получаемый Банком от кредитования юридических и физических лиц +35%, от операций с ценными бумагами +12%, от операций с инвалютой + 81% и комиссий, полученных Банком от клиентов, +20%.

Планы в отношении  будущей деятельности:

• разработка и практическая апробация алгоритма краткосрочного размещения активов на рынке ценных бумаг, расширение спектра и совершенствование качества предоставляемых услуг для юридических и физических лиц;
• совершенствование существующих программ кредитования и привлечения ресурсов, сохранение высокого качества кредитного портфеля;
• развитие бизнеса банковских карт, расширение сети АТМ;
• создание сети VIP-центров для корпоративных клиентов и физических лиц;
• развитие региональной сети, открытие филиалов, отделений;
• разработка модели формирования и алгоритма управления портфелем субфедеральных и муниципальных облигаций, разработка и практическая апробация алгоритма краткосрочного размещения активов на рынке ценных бумаг;
• продолжение политики капитализации, адекватной росту активных операций Банка;
• совершенствование технической и технологической базы Банка;
• развитие системы ипотечного кредитования (внедрение таких продуктов как ипотека на первичном (новостройки) и вторичном рынках и под залог имеющегося имущества);
• совершенствование системы внутреннего контроля. Особый акцент – на внутренний контроль за деятельностью обособленных подразделений;
• совершенствование и развитие процедур финансового контроля;
• создание новой автоматизированной базы мотивированных суждений при создании резервов под активы;
• ревизия внутрибанковских документов и создание новой системы хранения  и поиска внутрибанковских документов.

По итогам работы за КБ «СДМ-БАНК» (ОАО) за период с 2003 г. по 2007 г. и 1 квартал 2008 года можно сделать  выводы, что Банк стабильно развивается  по всем направлениям своей основной деятельности. Причинами постоянного улучшения финансовых результатов деятельности Банка в течение последних пяти лет являются наращивание объема проводимых операций, расширение клиентской базы и спектра услуг, предоставляемых клиентам.

В структуре прибыли  за пять последних завершенных финансовых лет основным ее источником являются доходы от кредитных операций, рассчетно – кассового обслуживания клиентов при значительном вкладе операций с ценными бумагами и иностранной валютой.

В 2007 году Банк существенно  улучшил свои финансовые показатели: балансовая прибыль (без учета событий после отчетной даты) по итогам года составила 497,5 млн. руб., увеличившись на 26,6% (на 01.01.2007 г. прибыль составляла 392,8 млн. руб.); чистая прибыль составила 404,9 млн. руб., что на 35% больше, чем по итогам 2006 года. Рост показателей доходности деятельности Банка стал возможен благодаря успешной работе Банка в традиционных для себя секторах банковской деятельности – кредитования корпоративных клиентов (рост доходов составил 40%), расчетно-кассового обслуживания клиентов (+32%), операций с ценными бумагами (+22%).

Одновременно, Банк продолжает придерживаться жесткой политики создания резервов на возможные потери, перечисляя на данные цели значительные средства. В результате проведения Банком взвешенной кредитной политики, обеспечивающей своевременное погашение кредитов, значительная часть доходов традиционно представляет собой восстановленные резервы, ранее отнесенные на расходы. В то же время, несмотря на консервативный подход при проведении кредитных операций, это не препятствовало росту доходности.

После отражения всех операций, связанных с событиями  после отчетной даты, не характерными для предыдущих годовых отчетных дат, балансовая прибыль составила 417 млн. руб., чистая прибыль оценивается  в 301,9 млн. руб.

По состоянию на 01.04.2008 г. доходы от основной деятельности традиционно  показали положительную динамику. По результатам 1-го квартала 2008 г. балансовая и чистая прибыль составили 124,5 млн. руб. и 111,3 млн. руб., соответственно, что  несколько выше указанных показателей аналогичного периода прошлого года (110,4 млн. руб. и 107,3 млн. руб., соответственно). Собственный капитал Банка увеличился на 44,6% (на 468,3 млн. руб.) по сравнению с показателем на 01.04.2007 г. и составил 1 517 млн. руб.

КБ «СДМ-БАНК» (ОАО) уделяет особое внимание выполнению требований Банка России по соблюдению обязательных нормативов. В течение последних пяти лет норматив достаточности капитала все время находился в пределах 11-12,8%, что говорит о том, что уровень собственных средств Банка остается достаточным для выполнения всех обязательств.