Отчет по практике в банке

Качество характеризует эффективность формирования кредитного портфеля банка с позиции доходности, степени кредитного риска и обеспеченности.

Чем выше обеспеченность и доходность ссуды и чем меньше вероятность ее невозврата или задержки, тем выше качество ссуды.

Три критерия, которые относятся к качеству кредита: финансовое положение; обеспеченность кредита и характеристика обслуживания долга.

Однако эти критерии характеризуют только степень кредитного риска заемщика, но не затрагивают ликвидность и доходность. Это вторая точка зрения на набор критериев, по которым должно оцениваться качество кредита. 

Отождествление оценки качества кредита и кредитного риска подтверждается и нормативными документами Банка России. Согласно п. 3.9 Положения ЦБ РФ № 254-П, качество кредита определяется вероятностью его обесценения в связи с риском невозврата заемщиком суммы основного долга и неуплаты процентов по нему, а за основу классификации кредитных требований банка к его клиентам взяты два критерия: финансовое состояние контрагента и качество обслуживания им долга.  

Кредитные операции занимают наибольшую долю в доходных активах банка, поэтому кредитный риск - самый большой из присущих банковской системе. Именно он вызывает наибольшие трудности в деятельности банка. При этом данный критерий  также тесно связан с двумя другими: при увеличении риска увеличивается и доходность операции, но ликвидность ссуды при этом снижается.

Таким образом, под качеством кредита понимается совокупность взаимосвязанных и взаимозависимых свойств ссуды, характеризующих уровень ее доходности, рискованности и ликвидности.

4.1. Качество межбанковского кредита

 

Качество межбанковского кредита (МБК) – совокупность всех взаимосвязанных и взаимозависимых свойств (как общих, так и специфических)  межбанковского кредита, характеризующих уровень его доходности, рискованности и ликвидности.

МБК, как и любой другой разновидности кредита, присущи свои специфические особенности. Определения «Качество кредита» и «Качество МБК» идентичны, но количество свойств, которые мы подразумеваем в определениях, будут различаться. А в силу специфики рынка межбанковского кредитования различной будет и степень влияния критериев на качество кредита и качество МБК: одни критерии будут оказывать более существенное влияние, другие - менее.

Исходя из этого, важнейшим критерием, определяющим качество МБК, как и любого кредита является кредитный риск. С одной стороны, в силу того, что рынок МБК характеризуется оперативностью, а главная цель его заключается в поддержании текущей ликвидности банков, сделки заключаются достаточно быстро, без анализа качества выдаваемого МБК и надлежащего обеспечения, а также на короткие сроки. Это значительно увеличивает степень кредитного риска. С другой стороны, поскольку субъектами кредитных отношений являются только банки, то степень доверия между собой у них выше.

В целом анализ ставок кредитов на рынке МБК показывает, что данный вид кредитов является достаточно дорогим источником ресурсов для банков.  Более выгодно для банка-заемщика пополнять свою срочную ресурсную базу за счет вкладов и депозитов физических и юридических лиц.  Однако при наличии проблем с ликвидностью привлечение МБК для банка-заемщика является практически единственным источником оперативного пополнения ресурсной базы, а банку-кредитору это позволяет не только регулировать собственную избыточную ликвидность и структуру кредитного портфеля, но и получить дополнительный доход в виде процента за выданный межбанковский кредит.

В условиях структурного избытка ликвидности основными факторами формирования ставок МБК являлись объем банковской ликвидности, ставка по депозитам БР и периодичность обязательных платежей. При этом зависимость между объемом ликвидных средств банков и уровнем ставок по МБК имела нелинейный характер: по мере роста объемов ликвидности эластичность ставок по ликвидности снижалась.

Таким образом, к середине 2011г. послекризисное восстановление российского рынка МБК практически завершилось.  Изменения в структуре рынка, наблюдавшиеся в период кризиса, постепенно ослабевали, отражая стабилизацию рыночной конъюнктуры и восстановление взаимного доверия участников. В то же время российские банки продолжали придерживаться более осторожной политики операций на рынке МБК. Это позволяет ожидать, что в случае новых шоков российский рынок МБК и российская банковская система в целом будут более устойчивыми, чем в 2008-2009 гг.

4.2. Потребительское кредитование.

 

    Рассмотрим ряд  макроэкономических параметров , зависящих  от развития потребительского  кредитования.

1. Потребительские расходы населения. Использование потребительского кредитования приводит к росту благосостояния общества и к росту ВВП более быстрыми темпами.
2. Инфляция. В этом случае необоснованный рост потребительского спроса населения оказывает отрицательное влияние на стабильность денежного обращения.
3. Размер импорта в стране. Рост объемов потребительского кредитования может оказаться толчком для роста валого продукта в случае. Если потребительские кредиты тратятся на потребление товаров, производимые внутри страны, экономика справляется с наполнением товарной массой, не выхывая тем самым инфляцию.
4. Экономические циклы. «….кредит так же легко растет, как и падает, во много раз увеличивает покупательную силу общества в благоприятное время и моментально разрушается в трудную минуту. Благодаря кредиту все колебания хозяйства приобретают гораздо больший размах, и общественное хозяйство поднимается более высоко, чтобы затем с тем большей высоты упасть »
5. Жизнидеятельность нселения. Использование потребительских кредитов позволяет населению улучшить свое благосостояние, так как дает ему возможность приобретать вещи, которые оно раньше не могло бы купить.

Это положительно сказывается на улучшении трудоспособности населения, так как высокий уровень благосостояния повышает их жизненные силы.

Развитие потребительского кредитования повышает производительность труда в экономике, что положительно сказывается на совокупном предложении и приводит к росту ВВП.

Приведем примеры, когда потребительское кредитование оказывает негативное влияние на развитие экономики.

1. Неэффективное расходование потребительского кредита может привести к снижению благосостояния заемщика. Так, расходование ссуды на товары, которые не будут приносить должного удовольствия, вместо приобретения каких-то товаров длительного пользования приведет сначала к временному ощущению богатства, а потом к пониманию того, что из-за кредита у заемщика снизился уровень его благосостояния.
2. Ситуация, когда заемщики получают столько кредитов. Что их платежеспособность не позволит расплатиться по долгам. Это может быть следствием неправильного анализа кредиторами риска невозврата кредита и безнадежности заемщиков. В стране в такой ситуации возможен кризис возврата потребительских кредитов.

Таким образом, и государство в лице Правительства РФ,и кредитные учреждения, занимающиеся потребительским кредитованием, должны обеспечить взвешенный серьезный подход к решению проблем развития потребительского кредитования, чтобы не допустить негативных результатов в этой сфере.

 

 

 

 

 

 

                                                      

                                                    Заключение.

 

        Подводя итоги, сразу можно сказать, что за последние четыре года в сфере банковской работы произошли большие изменения.

В первой главе были рассмотрены кассовые операции банка, а именно: приходные и расходные кассы, кассовые документы, прием и выдача наличных денег физических лиц и порядок проведения проверок.

Во второй главе говорится о расчетных операциях банка.

Было выяснено, что в России можно ожидать увеличение доли безналичных расчетов, по меньшей мере, до 27% к 2025г., хотя количество самих наличных денег в экономике, скорее всего не уменьшится.

В третьей главе подробно изучена система межбанковских расчетов, которая является  важнейшей составляющей деятельности любого банка.

И в четвертой главе рассмотрены качество межбанковского кредита и потребительское кредитование.

В сравнении с 2008-2009 гг. в настоящее время в стране произошла стабилизация рыночной конъюнктуры и восстановление взаимного доверия участников.

Что касается потребительского кредитования, то оно может отражать как положительное так и отрицательное влияние на экономику и общество. следовательно, чтобы воспользоваться потребительским кредитом, нужно внимательно продумать о его последствиях, а  кредитные учреждения, занимающиеся потребительским кредитованием, должны обеспечить взвешенный серьезный подход к решению проблем его развития, чтобы не допустить негативных результатов в этой сфере.

     В результате проделанной работы, все поставленные задачи были раскрыты и изучены.

 

 

Список литературы:

 

1. Белоусова В.Ю. Современные системы межбанковских расчетов. Деньги и Кредит. 2012. №9. с.24-29.

2. Выборова Е.Н. Основные тенденции развития налично-денежного обращения в РФ. Финансы и Кредиты. 2010. №33. с.37-41.

3. Егоров А.В., Меркурьев  И.Л., Чекмарева Е.Н. Трансформация  российского межбанковского кредитного  рынка после глобального финансового  кризиса. Деньги и Кредит. 2011. №8. с.29-34.

4. Ефимкина Е.А. Воздействие  рынка потребительского кредитования  России на экономическую безопасность  страны. Финансы и Кредит. 2011. №46. с.65-69.

5. Ионов В.М. Пути развития наличного денежного обращения. Деньги и Кредит. 2012. №7. с.72-76.

6. Казакова О.Н. Качества кредита и кредитного портфеля. Деньги и Кредит. 2012. №7. с.36-40.

7. Трачук А.В. Перспективы распространения безналичных розничных платежей. Деньги и Кредит. 2012. №7. с.24-31.

8. Чимирис А.В., Шлепина Н.А., Юдина О.Д. Организация внутрибанковского аудита приходных и расходных кассовых операций коммерческого банка. Финансы, Деньги, Инвестиции. 2012. №4. с.15-18. 

9. Инструкция ЦБ РФ №28-И. Глава 4.