Организация денежного обращения и Роль Банка России

вкр. 990499

ВВЕДЕНИЕ

 

Рациональная организация  наличного денежного обращения, эффективное управление потоками наличных денег является важной составной частью всей работы, направленной на выполнение главной задачи Центрального банка Российской Федерации по обеспечению устойчивости и поддержанию на стабильном уровне покупательной способности нашей внутренней валюты - рубля.

 Современная экономика  немыслима без денег. Сами деньги  и способы их движения,  обращения   непрерывно  совершенствуются,  усложняются. Повышается роль денег в регулировании, управлении экономическими процессами, организации экономического сотрудничества не только между людьми, хозяйствующими субъектами, но и между странами.

Центральный  банк  любого  государства  прежде  всего   несет ответственность за стабильность национальной валюты. Выпуск наличных денег - основа контроля расширения всей денежной массы, включая средства на счетах коммерческих банков.

Монопольное положение  Центрального банка в общехозяйственном  денежном обороте дает ему возможность  держать денежное обращение под косвенным контролем.

Банк России осуществляет постоянный контроль и учет купюрного  состава денежной массы в обращении, организует производство банкнот и  монеты, обеспечивает их завоз в  регионы страны в необходимых  объемах и достоинствах в соответствии с потребностями наличного денежного обращения. В результате во всех регионах страны создан запас денежной наличности, позволяющий полностью удовлетворять потребности хозяйства в наличных деньгах.

Банк России неуклонно  придерживается основных ориентиров денежной и валютной политики, не допуская чрезмерной денежной эмиссии.

 Деньги являются  неотъемлемыми атрибутами современной  цивилизации. Их функционирование  позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект.

Деньги являются частью общей экономической системы, поэтому  от эффективности их использования, учета, качества совершения эмиссионных операций в РКЦ зависит результативность воспроизводства.

 При переходе к  рыночному хозяйству повышение  эффективности развития экономики  обусловливает проведение мероприятий по усилению роли денег. Для этой цели первостепенное значение имеет преодоление инфляции, а также расширение сферы применения денег, совершенствование организации их обращения, последовательная увязка денежной массы с потребностями оборота.

Эффективность   применения   денег   предполагает   использование  устойчивой денежной единицы, что усиливает  стремление к преодолению таких негативных процессов, как инфляция.

Наличные деньги обобщенно  выражают сложившееся в человеческом  восприятии в течение многих веков  предназначение и функции денег, когда деньгами выступали реальные товары, в том числе и драгоценные металлы. Именно они в концентрированном выражении олицетворяют неизменность самой сути и значения денег для экономики. Ни один другой  финансовый инструмент не обладает такой универсальностью и ликвидностью.

В современных условиях жестких ограничений на привлечение государством заемных средств как внутри страны, так и за рубежом практически единственным выходом из кризисной ситуации для правительства остается денежная эмиссия. Она может восстановить нарушенное равновесие между товарной и денежной массой, нормализовать систему банковских расчетов, сняв отчасти и социальную напряженность.

В связи с этим, рассмотрение выбранной темы дипломной работы представляется особенно актуальным.

Целью исследования является рассмотрение осуществления и организации  эмиссионно-кассовых операций Центральным банком Российской Федерации и ГРКЦ  г. Магадана.

В соответствии с указанной  целью основные задачи работы:

• изучение структуры и принципов функционирования РКЦ, как структурного подразделения Центрального банка Российской Федерации;
• проведение анализа налично-денежного обращения ГРКЦ г. Магадана;
• изучение организации деятельности ГРКЦ г. Магадана по формированию резервного фонда;
• выявление значения кассового обслуживания клиентов ГРКЦ г. Магадана;
• разработка рекомендаций и методов по оптимизации организации эмиссионно-кассовых операций на примере ГРКЦ г. Магадана.

Методологической основой  написания дипломной работы послужили  Федеральные законы Российской Федерации, нормативные акты Банка России, материалы периодической печати и статистические данные Банка России.

Дипломная работа состоит  из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений. Выполнена  работа на 74 страницах, содержит 2 рисунка, 3 таблицы, 11 приложений, 50 литературных источников.

В первой главе дается общая характеристика и организация эмиссионно-кассовой работы в стране, анализ состояния денежного обращения и проблемы в управлении наличной денежной массой.

Во второй главе раскрывается суть эмиссионно- кассовой деятельности Центрального банка на примере ГРКЦ г. Магадана и вопрос контроля эмиссионно-кассовых операций.

Третья глава посвящена  основным направлениям и проблемам  в организации эмиссионной деятельности Банка России в 2000 году.

 

1 организация денежного обращения и Роль Банка России

 

1.1 Денежный оборот, его организация и структура.  Денежная система

 

Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах. В экономической литературе часто не разграничивается понятия «денежный оборот», «платежный оборот», «денежное обращение», «денежно-платежный оборот». Между тем все эти понятия различаются между собой.

Платежный оборот - процесс непрерывного движения средств платежа, существующих в данной стране. Денежный оборот является, следовательно, составной частью платежного оборота.

 Денежное обращение,  включающее оборот наличных денег,  в свою очередь, служит составной  частью денежного оборота. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим. Обращаться могут только наличные деньги. Безналичные денежные знаки в виде записей по депозитным банковским счетам не обращаются.

Под  денежно-платежным  оборотом понимается часть денежного  оборота, где деньги функционируют  как средство платежа, независимо от того безналичный это оборот или наличный.

Деньги, находящиеся в  обороте, выполняют три функции: платежа, обращения и накопления. Функцию меры стоимости деньги, находящиеся  в денежном обороте, не выполняют.

     Денежный  оборот складывается из отдельных каналов движения денег между (приложение А):

• Центральным банком и коммерческими банками;
• коммерческими банками;
• предприятиями и организациями;
• банками и предприятиями и организациями;
• банками и населением;
• предприятиями, организациями и населением;
• физическими лицами;
• банками и финансовыми институтами различного назначения;
• финансовыми институтами различного назначения и населением.

 Структуру денежного  оборота можно определять по  разным признакам. Из них наиболее  распространенным является классификация денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный обороты. Другой признак - характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота.

В зависимости от этого  признака денежный оборот разбивается  на три части.:

• денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги    и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;
• денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;
• денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.

В зависимости от субъектов, между которыми двигаются деньги, денежный оборот подразделяется на:

• оборот между банками (межбанковский оборот);
• оборот между банками и юридическими и физическими лицами (банковский оборот);
• оборот между юридическими лицами;
• оборот между юридическими и физическими лицами;
• оборот между физическими лицами.
• В условиях рыночной модели экономики особенности денежного оборота следующие:
• обслуживает преимущественно рыночные отношения в хозяйстве и только в незначительной части – распределительные отношения;
• служит объектом прогнозного планирования государством, коммерческими банками, юридическими и физическими лицами;
• функционирует в условиях существования различных форм собственности;
• децентрализован - его исходный и завершающий этапы рассредоточены в разных коммерческих и государственных банках;
• безналичный и наличный денежные обороты тесно связаны друг с другом – налично-денежный оборот совершается только на базе безналичного оборота;
• эмиссию безналичных денег осуществляет система коммерческих банков, эмиссию наличных денег - государственный банк;

Система рыночных отношений  распадается на две сферы: денежно-товарных и денежно-нетоварных отношений. Особенностью денежно-товарных отношений является то, что происходит не только денежный, но и товарный обороты, поскольку движение денег здесь всегда связано со встречным движением товаров.

При денежно-нетоварных отношениях стоимостного оборота не происходит, меняются только владельцы денег.

Каждая часть денежного  оборота обслуживает свою сферу  рыночных отношений, причем деньги свободно переходят из одной части денежного оборота в другую, что позволяет оперативно перебрасывать их из одной сферы рыночных отношений в другую в соответствии со складывающейся в результате действия закона спроса и предложения конъюнктурой рынка.

Денежный оборот , обслуживая систему рыночных отношений, решает две основные задачи:

• перераспределяя деньги между своими частями, обеспечивает свободный перелив капитала из одной сферы рыночных отношений в другую, тем самым, осуществляя их взаимосвязь;
• в денежном обороте создаются новые деньги, обеспечивающие удовлетворение потребности в них всех сфер рыночных отношений.

Налично-денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения наличных денежных знаков (банкнот, казначейских билетов, разменной монеты). Именно этот оборот обслуживает получение  и расходование большей части  денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег. (рисунок 1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Рисунок 1.1   Схема  налично-денежного оборота  (на  примере  России)

 

В соответствии с действующим  порядком организации налично-денежного оборота для каждого предприятия устанавливаются лимиты остатка наличных денег в их кассах и деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживающий данное предприятие коммерческий банк. Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их операционных касс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают деньги в РКЦ. Последним также устанавливается лимит их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, т.е изымаются из обращения.

Налично-денежный  оборот  организуется  государством  в лице Центрального банка в соответствии с Положением Банка России от 5 января 1998г. № 14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации».

Работа с денежной наличностью учреждениями банков осуществляется в порядке, установленном инструкцией по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях Банка России от 16 ноября 1995г. № 31 и Положением «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ» от 25 марта 1997г. № 56 с дополнениями и изменениями.

Налично-денежный оборот организуется на основе  следующих  принципов:  

• все предприятия и организации должны хранить наличные деньги сверх установленного лимита оборотной. кассы в коммерческих банках;
• банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;
• обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;
• управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;
• организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;
• наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.