Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету и аудиту"

26 Общехозяйственные  расходы

Д

К

Сн

0

11.5

2300

46

19838

12.9

8600

13.5

4300

14.5

1118

15.5

430

16.5

1200

25

90

27.3

1800

Од

19838

Ок

19838

Ск

0

43 Готовая продукция

Д

К

Сн

6660

31

221352

34

228012

Од

221352

Ок

228012

Ск

0

44 Расходы на продажу

Д

К

Сн

36

2000

38

2000

Од

2000

Ок

2000

Ск

0

50 Касса

Д

К

Сн

1660

17

12000

18

3500

21

8000

19

700

24

70

20

6240

1.2

1000

22

5000

26.5

500

Од

21070

Ок

15940

Ск

6790

51 Расчетный счет

Д

К

Сн

15540

6

18960

35

580000

10,1

55200

40

720

10,2

5664

17

12000

21

8000

37

2000

+3

600

+4

13728

+5

76298

Од

580720

Ок

192450

Ск

403810

60 Расчеты с поставщиками  и продряд

Д

К

Сн

3991

6

18960

2.1

16068

10.1

55200

2.2

2892

10.2

5664

8.1

45264

37

2000

8.2

9936

9.1

4800

9.2

864

12.1

11800

12.2

2124

12.3

2200

12.4

396

12.5

3700

12.6

666

12.7

4000

12.8

720

12.9

8600

12.10

1548

36

2000

Од

81824

Ок

117578

Ск

39745

62 Расчеты с покупателями  и заказчик

Д

К

Сн

12432

32

580000

35

580000

Од

580000

Ок

580000

Ск

12432

68 Расчеты по налогам  и сборам

Д

К

Сн

2340

+1

2892

29

600

+2

9284

30.1

13728

+3

600

41

110

+4

13728

33

88475

+5

76298

Од

102802

Ок

102913

Ск

2451

69 Расчеты по соц  страх и обеспечению

Д

К

Сн

1665

4.2

312

7.4

130

14.1

20020

14.2

1976

14.3

2028

14.4

1872

14.5

1118

Од

0

Ок

27456

Ск

29121

70 Расчеты по оплате  труда

Д

К

Сн

12480

20

6240

4.1

1200

22

5000

7.3

500

30.1

13728

13.1

77000

30.2

600

13.2

7600

13.3

7800

13.4

7200

13.5

4300

Од

25568

Ок

105600

Ск

92512

71 Расчеты с подотчетными лицами

Д

К

Сн

0

18

3500

23

630

26.5

500

24

70

19

700

26.1

2966

26.2

534

26.3

424

26.4

76

Од

4700

Ок

4700

Ск

0

75 Расчеты с учредит  по взносам в УК

Д

К

Сн

11400

1.1

400

1.2

1000

1.3

9000

1.4

1000

Од

0

Ок

11400

Ск

0

76.1 Расчеты с разными  дебит и кредит

Д

К

Сн

4107

Сн

39

720

43

800

Од

1520

Ок

Ск

5627

Ск

76.2 Расчеты с разными  дебит и кредит

Д

К

Сн

Сн

4327

30.2

600

40

720

42

600

Од

0

Ок

1920

Ск

Ск

6247

80 Уставный капитал

Д

К

Сн

666000

Од

0

Ок

0

Ск

666000

82 Резервный капитал

Д

К

Сн

107670

Од

0

Ок

0

Ск

107670

83 Добавочный капитал

Д

К

Сн

98790

Од

0

Ок

0

Ск

98790

84 Нераспред прибыль  (непокр убыток)

Д

К

Сн

37185

Од

0

Ок

0

Ск

37185

90 Продажи

Д

К

Сн

38

2000

32

580000

33

88475

34

228012

46

19838

47

241675

Од

580000

Ок

580000

Ск

0

91 Прочие доходы и  расходы

Д

К

Сн

0

7.2

1500

7.5

50

7.3

500

39

720

7.4

130

43

800

42

600

48

2370

41

110

29

600

26.3

424

26.4

76

Од

3940

Ок

3940

Ск

0

96 Резервы предстоящих  расходов

Д

К

Сн

5717

15.1

7700

15.2

760

15.3

780

15.4

720

15.5

430

27.1

5400

27.2

1800

27.3

1800

Од

0

Ок

19390

Ск

25107

97 Расходы будущих  периодов

Д

К

Сн

99900

28

7420

Од

0

Ок

7420

Ск

92480

99 Прибыли и убытки

Д

К

Сн

0

48

2370

47

241675

Од

2370

Ок

241675

Ск

239305

Расчет

на  установление предприятию лимита остатка  кассы и оформление

разрешения  на расходование наличных денег из выручки,

поступающей в кассу на 2006 год

ООО «Пластилиновое настроение»

^{наименование (штамп) предприятия}

2346761675242372575

^{номер счета}

 АЖКБ г.Архангельск

^{наименование  учреждения банка}

Налично-денежная выручка за последние 3 месяца*

(фактическая)***

182

тыс.руб.

Среднедневная выручка**

2,8

тыс.руб.

Среднечасовая выручка**

0,35

тыс.руб.

Выплачено наличными деньгами за последние три месяца (кроме расходов на заработную плату и выплаты социального характера) (фактически)***

22,6

тыс.руб.

Среднедневный расход**

0,35

тыс.руб.

Сроки сдачи выручки: ежедневно, на следующий день, 1 раз в    3     дня,

при образовании сверхлимитного остатка (нужное подчеркнуть).

Часы  работы предприятия: с 09 час. 00 мин. до 18 час. 00 мин.

Время сдачи выручки: в объединенную кассу при предприятии, инкассаторам,

в кассу банка, на почту (нужное подчеркнуть) 18 час. 10 мин.

Испрашиваемая сумма лимита

8

тыс.руб.

Восемь  тысяч рублей

^{(сумма  прописью)}

 Просим разрешить расходование выручки на

Хозяйственные расходы, закупку ГСМ,

выдачу  заработной платы.

^{(указать  цели расхода)}

*    В  случае резких изменений в  объеме выручки или расхода приводятся данные за последний месяц.

**  Сумма выручки  (расхода), деленная на число рабочих  дней (часов) предприятия.

*** Вновь организуемые  предприятия показывают ожидаемую  сумму выручки (расхода).

Руководитель  предприятия

Смирнов А.В.

^(Ф.И.О.)

^{Подпись}

Главный бухгалтер

Семенов И.А.

^(Ф.И.О.)

^{Подпись}

РЕШЕНИЕ УЧРЕЖДЕНИЯ БАНКА

 Установить лимит остатка кассы в сумме

тыс.руб.

^{(сумма  прописью)}

Разрешено расходование выручки на

^{(указать  цели)}

Руководитель  учреждения банка

^(Ф.И.О.)

^{Подпись}