Формы обеспечения возвратности кредита

Взыскание на предмет  залога осуществляется по решению суда или третейского суда, если иное не установлено законом.

Поэтому недопустимо  в соответствии с Законом РФ «О залоге», чтобы в случаях невыполнения обязательств должником, кредитор обращал  заложенное имущество в свою собственность без решения суда. Залог не является способом приобретения права собственности, а лишь удовлетворения требований кредита из стоимости заложенного имущества.

Различают несколько  разновидностей залога одним из которых является залог имущества клиента.

Залог имущества  клиента является одной из распространенных форм обеспечения возвратности банковского  кредита. Залог имущества оформляется  договором о залоге, подписанным  двумя сторонами и подтверждающим право кредитора при неисполнении платежного обязательства заемщиком  получить преимущественное удовлетворение претензий из стоимости заложенного  имущества.

Залоговый механизм возникает в момент рассмотрения кредитной заявки как условие  заключения кредитного договора. Он сопровождает весь период пользования кредита.

В России правовая основа залогового механизма определена Законом «О залоге», в соответствии с которым:

а) право собственности на заложенное имущество принадлежит заемщику;

б) владение заемщиком  заложенным имуществом может быть непосредственное и опосредствованное;

в) залог может  сопровождаться правом пользования  предметами залога в соответствии с  его назначением.

Предметом залога могут  выступать вещи, ценные бумаги, иное имущество и имущественные права. В то же время это имущество  для отнесения его к объекту  залога должно отвечать двум критериям: приемлемости и достаточности.

В зависимости от материально-вещественного содержания предметы залога подразделяются на следующие  группы:

1) Залог имущества клиента: ипотека, ценных бумаг, валютных ценностей и т.д.

2) Залог имущественных прав: автора на вознаграждение, арендатора и т.д.

Наиболее реальной формой возвратности кредита гарантией  обладает заклад. Остальные виды залога имеют условные гарантии возврата кредита. Поэтому в практике иностранных  коммерческих банков эти виды залога применяются по отношению к клиентам, положительно себя зарекомендовавшим.

Кредитование совокупного  или укрупненного объекта может  потребовать использование смешанного залога, включающего товары на складе, ценные бумаги, векселя. В этом случае требования к составным элементам смешанного залога остаются теми же, что и описанные выше. Максимальная сумма кредита не должна была превышать 75% общей стоимости принятого в залог совокупного обеспечения.

Международная практика выработала по этому поводу следующие  принципиальные положения:

1) Большинство предметов залога оцениваются по рыночной стоимости.

2) Принятое обеспечение должно регулярно переоцениваться с тем, чтобы покрыть кредитный риск в любое время.

3) Оценку стоимости предметов залога должны производить специалисты соответствующей квалификации.

4) Подлинность и ценность произведений искусства, антиквариата и т.д. должны быть подтверждены.

5) В случае использования в качестве залога товарно-материальных ценностей стоимость его должна включать расходы на проведение периодических оценок залогового обеспечения, особенно если к ним привлечены независимые эксперты.

6) При оценке залога следует обратить особое внимание на правильное определение ликвидационной стоимости и затрат на реализацию имущества.

Таким образом, различные  формы залога обладают неодинаковой степенью обеспеченности возврата кредита. Главным из которых, является возвратность банковского кредита при залоге – это достаточность.

 

2.4 Уступка требования (цессия) и передача права собственности

 

С целью ликвидации просроченной и безнадежной по взысканию задолженности  по выданным межбанковским кредитам, эта задолженность может быть переоформлена в задолженность  предприятий (банков), являющихся ссудозаемщиками  банка-должника. Такая операция оформляется  договором цессии (уступки требования), в котором подробно оговариваются  условия зачета.

Цессия – это документ заемщика (цедента), в котором он уступает свое требование (дебиторскую задолженность) кредитору (банку) в качестве обеспечения возврата кредита.

Договор о цессии дополняет  кредитный договор, создавая правовую основу для обеспечения возвратности полученной клиентом банка ссуды. Договор  о цессии предусматривает переход  к банку права получения денежных средств по уступленному требованию. Стоимость уступленного требования должна быть достаточной, чтобы погасить ссудную задолженность. Банк имеет  право воспользоваться поступившей  выручкой, только для погашения выданного  кредита и платы за него. Если по уступленному требованию поступает  сумма денежных средств, превышающая  задолженность по ссуде, то разница  возвращается цеденту.

На практике используются два вида цессии: открытая и тихая.

Открытая цессия предполагает сообщение должнику (покупателю цедента) об уступке требования. В этом случае должник погашает свое обязательство банку, а не заемщику банка (цеденту).

При тихой цессии банк не сообщает третьему лицу об уступке требования, должник платит цеденту, а тот обязан передавать полученную сумму банку. Заемщики предпочитают тихую цессию, чтобы не подрывать свой авторитет. Но для банка тихая цессия связана с большим риском, так как, во-первых, средства по уступленным требованиям нередко поступают на счета заемщика, находящегося в других банках; во-вторых, заемщик имеет возможность уступать требование несколько раз; в-третьих, заемщик может уступать уже не существующие требования.

Кроме уступки индивидуальных требований банки могут использовать общую и глобальную цессию (широко применяется за рубежом). Общая цессия означает, что заемщик используется перед банком регулярно уступать требования по поставке товаров или  оказанию услуг на определенную сумму. При этом право банка на получение  денежных средств в погашение предоставленного кредита возникает не в момент заключения договора об общей цессии, а с момента передачи в банк требований или списка дебиторов. При глобальной цессии заемщик должен уступить банку существующие требования к конкретным клиентам и вновь возникающие в течение определенного периода. Этот вид уступки требований считается предпочтительным. В целях снижения риска при использовании такой формы обеспечения возвратности кредита банк настаивает произвести уступку требований на сумму значительно большую, чем величина выданного кредита. При общей и глобальной цессии максимальная сумма кредита составляет 20-40% от стоимости уступных требований.

Для того чтобы движимое имущество могло быть в пользовании  заемщика и в то же время служить  гарантией возврата кредита, используется передача права собственности на него кредитору в обеспечение имеющегося долга.

В отличие от заклада  при передаче права собственности  кредитору в обеспечение долга  движимое имущество клиента остается в его пользовании. Это происходит, когда передача ценностей кредитору  невозможна и нецелесообразна и  когда заемщик не может отказаться от использования объекта обеспечения  ссуды. Заемщик в данном случае несет  ответственность за сохранность оставшихся в его пользовании ценностей, не имеет права самостоятельного распоряжения ими. В качестве объектов обеспечения ссуд могут выступать как отдельные предметы (автомашина), так и группа предметов, находящихся на одном складе или цехе (товары, запасы материалов, полуфабрикаты).

Банк при заключении договора о передаче права собственности  в обеспечение имеющегося долга  должен удостовериться, что заемщик  действительно является собственником  конкретных ценностей.

Однако эта проверка не уменьшает большого риска, который  сопровождает передачу права собственности.

Кредитор во многом зависит  от честности заемщика, у которого находится объект обеспечения ссуды. В целях уменьшения риска банки  осторожно подходят к определению  размера обеспечения, в связи с чем максимальная сумма кредита составляет 20-50% их стоимости.

Предметом залога могут  быть принадлежащие залогодателю права  во владения и пользования, в том  числе права арендатора, другие права (требование), вытекающие из обязательств, и иные имущественные права.

Право с определенным сроком действия может быть предметом залога только до истечения срока его  действия.

В договоре о залоге прав, не имеющих денежной оценки, стоимость  предмета залога определяется по соглашению сторон.

В договоре о залоге прав наряду с условиями, предусмотренными статьей 10 настоящего Закона, должно быть указано лицо, которое является должником  по отношению к залогодателю. Залогодатель обязан уведомить своего должника о  состоявшемся залоге прав.

При залоге прав, если иное не предусмотрено договором, залогодатель обязан:

- совершать действия, которые необходимы для обеспечения действительности заложенного права;

- не совершать уступки заложенного права;

- не совершать действий, влекущих прекращение заложенного права или уменьшения его стоимости;

-принимать меры, необходимые для защиты заложенного права от посягательств третьих лиц;

- сообщать залогодержателю сведения об изменениях, произошедших в заложенном праве, о его нарушениях третьими лицами и о притязаниях третьих лиц на это право.

При залоге прав, если иное не предусмотрено договором, залогодержатель  вправе:

- независимо от наступления срока исполнения обеспеченного залогом обязательства требовать в суде, арбитражном суде перевода на себя заложенного права, если залогодатель не исполнил обязанности, предусмотренные статьей 56 настоящего Закона;

- вступить в качестве третьего лица в дело, в котором рассматривается иск о заложенном праве;

- в случае неисполнения залогодателем обязанностей, предусмотренных пунктом 4 статьи 56 настоящего Закона, самостоятельно принимать меры, необходимые для защиты заложенного права от нарушений со стороны третьих лиц.

Если должник залогодателя до исполнения залогодателем обязательства, обеспеченного залогом, исполнит свое обязательство, все полученное при  этом залогодателем становится предметом  залога, о чем залогодатель обязан немедленно уведомить залогодержателя.

При получении своего должника в счет исполнения обязательства  денежных сумм залогодатель обязан по требованию залогодержателя перечислить  соответствующую сумму в счет исполнения обязательства, обеспеченного  залогом, если иное не установлено договором  о залоге.

В случае принятия Российской Федерацией или республикой в  составе Российской Федерации законодательных  актов, прекращающих залоговое право  залогодателя на заложенное имущество, убытки, причиненные залогодержателю в результате принятия этих актов, возмещающих ему в полном объеме РФ или соответствующей республикой в составе РФ. Споры о возмещении убытков разрешаются судом.

В случаях прекращения  права собственности на заложенное имущество или прекращения заложенных прав в связи с решением государственного органа власти и управления, не направленным непосредственно на изъятие заложенного  имущества или заложенных прав, в  том числе решением об изъятии  земельного участка, на котором находятся  заложенные дом или иные строения, сооружения или насаждения, убытки, причиненные залогодержателю, в  результате этого решения, возмещаются  залогодержателю в полном объеме этим государственным органом за счет средств, находящихся в его распоряжении. Споры о возмещении убытков разрешаются судом или арбитражным судом по заявлению залогодержателя.

Если в результате издания  органом государственного управления или органом местного самоуправления и не соответствующего законодательству акта нарушаются права залогодержателя, такой акт признается недействительным судом или арбитражным судом  по заявлению залогодержателя.

 

2.5 Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита или страхование банком кредитного риска

 

 

Страхование осуществляется на добровольной основе в формах страхования  ответственности заемщика за непогашение  кредита и страхования риска  непогашения кредита.

В первом случае страхователем  выступает заемщик, а объектом страхования  является его ответственность за своевременное и полное погашение  кредита (включая проценты за пользование  кредитом). Во втором случае страхователем  является банк, а объектом страхования  — ответственность всех или отдельных  заемщиков перед банком.

Коммерческие банки опасаются  использовать страхование как одну из форм защиты от возникающих рисков в ходе банковской деятельности. Отсутствие страхового аудита и широкого освещения  в печати балансов страховых обществ  вызывает сомнения в платежеспособности последних. Кроме того, в настоящее  время мало страховых компаний, обладающих значительным собственным капиталом  и способных возместить банкам ущерб.

Одним заемщиком одновременно может быть использовано несколько  форм обеспечения возврата кредита. Особо надежным заемщикам с безупречной  репутацией и устойчивым финансовым положением банки могут предоставлять  кредит под соответствующие обязательства  по возврату долга без предварительного получения от клиента документов, подтверждающих наличие материального  обеспечения.

После выдачи кредита банки  обязаны осуществлять постоянный контроль за его целевым использованием и  обеспеченностью. Они имеют право  производить проверки ссудозаемщиков на месте и обязаны ежеквартально, а при необходимости ежемесячно, проверять на основе балансовых данных наличие реальных запасов и затрат для обеспечения выданных кредитов.

При проверке обеспечения  кредитов учитывается задолженность  по всем кредитам, включая полученные в других банках. Недостаток обеспечения, выявленный при проверке, должен быть предъявлен по взысканию с расчетного счета заемщика или отнесен на счет просроченных ссуд. Если заемщику предоставляется кредит с высокой  степенью риска, то в договоре может  предусматриваться взимание определенного  процента от суммы предоставляемого кредита или уплата данного процента единовременно при выдаче ссуды.