Документальное оформление и учет денежных средств в кассе и на расчетном счете

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Июня 2013 в 02:10, курсовая работа

Краткое описание

Важная роль денежных средств в обеспечении финансово-хозяйственной деятельности обусловливает необходимость организации непрерывного и своевременного учета денежных средств и операций по их движению; контроля наличия, сохранности и целевого использования денежных средств.
Учет денежных средств – это важнейший инструмент управления денежными потоками, эффективности использования денежных ресурсов, поддержания повседневной платежеспособности организации.
Рассматривая структуру работы, следует сказать, что она включает в себя две главы: первая посвящена изучению учёту денежных средств в кассе, вторая – рассматривает учёт денежных средств на расчётном счёте.

Содержание

Введение ………………………………………………………………….3-4
Правила ведения кассовых операций ………………………………….....5-6
Прием, выдача наличных денег и оформление кассовых документов….6-11
Ведение кассовой книги и хранение денег……………………………......11-14
Инвентаризация кассы……………………………………………………...14-15
Учет кассовых операций……………………………………………………15-17
Учет операций по расчетному счету.. .…………………………………....19-24
Установленные законодательством РФ формы расчета………………….25-26
Заключение…………………………………………………………………...27
Список литературы………………………………………………………….28
Приложение1………………………………………………………………….28-32
Приложение 2…………………………………………………………………33-36

Скачать полностью (87.74 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Прикрепленные файлы: 1 файл

Курсовая работа.docx

— 90.79 Кб (Скачать документ)

 

Приложение 2

 

Приложение 6 
к Положению Банка России"О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" от 24.04.2008 №318-П

 

Объявление на взнос наличными

  

Код формы документа 

по ОКУД

ОБЪЯВЛЕНИЕ №

9

  

0402001

«

31

»

января

20

11

года

      
 

ДЕБЕТ

  

От кого МагМагазин №1

Магазин№1 ТФ «Вариант»

счет №

    
 

КРЕДИТ

Получатель

Магазин№1 ТФ «Вариант»а«Вариант»

счет № 

  

Сумма цифрами

 

ИНН

  

КПП

  

в том числе

по символам:

р/счет №

00002810507250001228

ОКАТО

  

Наименование банка-вносителя

  

символ

сумма

 

БИК

      

Наименование банка-получателя

ИнвестСбербанк

    
 

БИК

      

Сумма прописью

Восемьсот семьдесят тысяч

    
 

руб.

00

коп.

 

(цифрами)

Источник поступления

Выручка

 

Подпись клиента 

Бухгалтерский работник Алпирова М.Я.

 

Кассовый работник Кротова Л.И.


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

       

0401060

Поступ. в банк плат.

  

Списано со сч. плат.

    

 

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 16 

1.01.2012

        
 

Дата

  

Вид платежа

    

 

Сумма

прописью

Одиннадцать тысяч шестьсот рублей 00 коп.

ИНН  5502095614

КПП  550201001

Сумма

11600-00

 

Сч. №

00005273140007210034

Плательщик       Магазин  №1 ТФ «Вариант»

 

БИК

0452348617

Сч. №

75434682000009216422

Банк плательщика   Уралсиб Банк г.Омск

 

БИК

0451867413

Сч. №

35418604000006213142

Банк получателя  Русский стандарт г.Омск

ИНН  5502107213

КПП  550201001

Сч. №

00007162138200005413

 

Вид оп.

  

Срок плат.

  

Наз. пл.

  

Очер. плат.

  

Получатель   Омский Бекон

Код

  

Рез. поле

  
             
 

Назначение платежа За товары полученные по СФ №6218 от 18.12на сумму 11600-00 в том числе НДС 973-00


Подписи Отметки банка

 

Директор Москалева Н.Г.

  

М.П.

Гл. бухгалтер Алпирова М.Я.


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

           

0401061

Поступ. в банк плат.

  

Оконч. срока акцепта

  

Списано со сч. плат.

    

 

ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ №  1

01.01.2012

    
 

Дата

  

Вид платежа


 

Условие

оплаты

Без акцепта

Срок для

акцепта

  

Сумма

прописью

Одна тысяча двести рублей 00коп.

ИНН  5501034716/550101001

Сумма

1200-00

 

Сч. №

00005841615614700016

Плательщик «Тарная база»

 

БИК

045206870

Сч. №

35615482000004819214

Банк плательщика «Альфа банк «  г.Омск

 

БИК

0452348617

Сч. №

75434682000009216422

Банк получателя УралСиб Банк г. Омск

ИНН  5502095614/550201001

Сч. №

00005273140007210034

 

Вид оп.

  

Очер. плат.

  

Наз. пл.

  

Рез. поле

  

Получатель Магазин №1 ТФ «Вариант»

Код

  

Назначение платежа  За возвращенную тару по СФ №372 от28.12 на сумму 12000-00

 

Дата отсылки (вручения) плательщику  предусмотренных договором документов 


 

 

Подписи

  

Отметки банка получателя

 

Директор Москалева Н.Г.

  

М.П.

Гл. бухгалтер Алпирова М.Я.

  

 

 

№ ч. плат.

№ плат. ордера

Дата плат. ордера

Сумма частичного платежа

Сумма остатка платежа

Подпись

Дата помещения в картотеку

 
           
           
           

Отметки банка плательщика

             
           
           
           
           
           
           
           

 

1 При опечатывании книги мастичной печатью используются клей на основе жидкого стекла ("Силикатный", "Канцелярский", "Конторский", "Жидкое стекло"), бумага типа папиросной, штемпельная краска. Бумага с оттиском печати смазывается с двух сторон клеем, после опечатывания книги наносится еще один слой клея.

2 Налоговый кодекс РФ, ст.23

3 Налоговый кодекс РФ, ст.118

4 КоАП РФ, ст.15.4

5 Гражданский кодекс РФ, ст.855

 


Информация о работе Документальное оформление и учет денежных средств в кассе и на расчетном счете