Банковские риски

Содержание

 

Введение………………………………………………………………………2

1. Теория риска и виды банковских рисков……………………………3
1. Кредитный риск…………………………………………………………5
2. Процентный риск……………………………………………………….6
3. Валютный риск………………………………………………………….8
2. Управление банковскими рисками……………………………………9
1. Страхование кредитного риска………………………………………10
2. Управление валютными рисками…………………………………..12
3. Управление фондовыми рисками……………………………………13
4. Управление процентными рисками…………………………………16

Заключение…………………………………………………………………18

Список литературы……………………………………………………….20

 

 

 

 

 

Введение

 

В настоящее время изучение банковской системы является одним из актуальных вопросов российской экономики. Очень  многие современные бизнесмены посвятили  себя теме изучения и анализа функционирования банков в России и создания наилучших  условий для успешной их работы. Законодательные органы много внимания уделяют выработке новых концепций  работы банков страны.

Становление и развитие банковской системы не может не затрагивать  такой стороны вопроса, как наличие  банковского риска. Денежный рынок  относится к сфере обращения, а современные российские коммерческие банки - наиболее активное и мобильное  звено сферы обращения. Коммерческие банки являются профессиональными  участниками финансового рынка, причем одновременно различных его  секторов. Банки стремятся сохранить  достигнутый уровень прибыльности, поэтому в первую очередь озабочены  проблемами поиска рационального сочетания  прибыльности и минимизации рисков. Коммерческие банки не только формируют  рынок кредитов, рынок ценных бумаг  и валютный рынок страны, принимают  участие в создании и функционировании товарных, фондовых и валютных бирж, но они так же являются обладателями необходимой информации о финансовом положении предприятий и организаций, конъюнктуре фондового, кредитного и валютного рынков Российской Федерации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Теория риска и виды банковских рисков

 

Оперируя в нестабильной среде и не обладая всей полнотой информации о контрагентах, коммерческие банки вынуждены принимать риск в повседневной деятельности. При  этом банки имеют возможность  минимизировать значительную часть  несистемного риска, однако не всегда делают это, поскольку риск прямо  пропорционален доходу и вполне приемлем при наличии достаточных компенсаций.

В исследовании риска целесообразно  разграничить два ключевых направления  — распознавание и оценка уровня риска и принятие решений в  области риска.

Понятие “риск” встречается в обиходе многих общественных и естественных наук, при этом каждая из них имеет собственные цели и методы исследования риска. Специфика экономического аспекта риска связана с тем, что риск, несмотря на ожидаемый финансовый выигрыш, отождествляется с возможным материальным ущербом, вызванным реализацией выбранного хозяйственного, организационного или технического решения, и/или неблагоприятным воздействием окружающей среды, включающим изменение рыночных условий, форсмажорные обстоятельства и т.д. Такая трактовка риска в банковской сфере вполне оправдана, поскольку, выполняя функции финансовых посредников в экономической системе, коммерческие банки покрывают львиную долю своих потребностей в денежных ресурсах за счет привлеченных средств. Следовательно, для того чтобы формировать пассивы путем заимствования, банки должны обладать высокой степенью надежности и общественным доверием. Общество же, в свою очередь, склонно доверять свои временно свободные денежные средства тем финансовым посредникам, которые демонстрируют стабильную прибыль и минимальные потери. Таким образом, для банка риск представляет собой вероятность потерь и тесно связан с нестабильностью банковского дохода.

Как известно, современные  коммерческие банки сталкиваются в  процессе своей деятельности со многими  видами рисков, однако не все риски  поддаются банковскому контролю. На устойчивость коммерческих банков оказывают воздействие экзогенные и эндогенные факторы, но только часть  из них находится в сфере непосредственного  или опосредованного влияния  финансового посредника.

Таким образом, ключевым критерием  деления рисков является способность  банка контролировать факторы их возникновения (группы и классы рисков расположены в таблице по мере возрастания такой способности). Соответственно, на первом этапе в  различные группы были выделены риски системные (внешние) и индивидуальные для каждого финансового посредника (внутренние), далее, в зависимости от сферы возникновения, выявлено: четыре класса рисков.

Риски операционной среды  банк принимает на себя как регулируемая фирма, являющаяся ключевым звеном платежной  системы. Они объединяют в себе те риски, которые стоят на страже интересов  банка, но посредством которых над  банком осуществляется контроль, а  также те, которые генерируются средой деятельности коммерческого банка. Законодательный риск возникает  в связи с изменением законодательства, касающегося деятельности коммерческих банков. Правовые и нормативные риски  заключаются в том, что некоторые  правила могут поставить банк в невыгодное положение по отношению  к конкурентам, а также в постоянно  существующей угрозе возникновения  новых правил, неблагоприятных для  банка. Риски конкуренции обусловлены  тем, что банковские продукты и услуги предоставляют финансовые и нефинансовые фирмы, являющиеся как резидентами, так и нерезидентами, образуя  три слоя конкуренции (между банками, банками и небанковскими финансовыми  институтами, резидентами и нерезидентами). Экономические риски связаны  с национальными и региональными  экономическими факторами, способными существенно повлиять на деятельность банка. Страновой риск является более  серьезным кредитным риском, чем  тот, который принимает на себя финансовый посредник, когда вкладывает средства в отечественные активы. Это связано  с тем, что, во-первых, правительство  страны может запретить выплату  задолженности или ограничить платежи  из-за дефицита иностранной валюты или политических причин, а, во-вторых, держатели требований к иностранным  заемщикам подвергаются большему риску  не возврата в случае банкротства контрагента, чем инвесторы отечественных должников, имеющих возможность обратиться в суд по делам о банкротстве.

Риски управления включают в себя риск мошенничества со стороны  персонала банка, риск неэффективной  организации, риск неспособности руководства  банка принимать твердые целесообразные решения, а также риск того, что  банковская система вознаграждений не обеспечивает соответствующего стимула.

Риски, связанные с поставкой  финансовых услуг, возникают в процессе предоставления банковских услуг и  продуктов и подразделяются на технологический, операционный, стратегический риски  и риск внедрения новой продукции. Технологический риск возникает  в каждом случае, когда имеющаяся  система предоставления услуг становится менее эффективной, чем вновь  созданная. Технологический риск возникает, когда инвестиции в технологию не приводят к ожидаемому снижению издержек от экономии масштаба или границ. Отрицательный эффект масштаба, например, есть следствие избыточной (неиспользуемой) мощности, излишней технологии, и/или неэффективной бюрократической организации предприятия, ведущей к замедлению его роста. Технологический риск для банка чреват потерей конкурентоспособности, в долгосрочной перспективе, банкротством. И, наоборот, выгоды от инвестиций в технологию могут обеспечить значительные преимущества перед конкурентами, а также предоставить возможности для создания и внедрения новых банковских продуктов и услуг. Операционный риск, иногда называемый риском бремени, состоит в способности банка предоставлять финансовые услуги прибыльным способом. То есть, как способность предоставлять услуги, так и способность контролировать расходы, связанные с предоставлением этих услуг, в равной степени являются важными элементами. Операционный риск частично относится к технологическому риску и может являться результатом неправильного срабатывания технологии или поломки систем поддержки операционного отдела банка. Риск внедрения новых финансовых инструментов связан с предложением новых видов банковских продуктов и услуг. Подобные проблемы возникают в том случае, когда спрос на новые виды услуг меньше ожидаемого, затраты выше ожидаемых, а действия руководства банка на новом рынке не слишком продуманы. Стратегический риск отражает способность банка выбирать географические и продуктовые сегменты, предположительно прибыльные для банка в будущем, с учетом комплексного анализа будущей операционной среды.

1. Кредитный риск

 

Кредитная  деятельность  банка  является  одним  из  основополагающих

  критериев, который  отличает его от небанковских  учреждений.  В  мировой

  практике именно с  кредитованием связана значительная  часть  прибыли  банка. Одновременно  не возврат кредитов, особенно  крупных, может привести банк  к банкротству, а в силу его  положения в экономике, к целому  ряду банкротству связанных с  ним предприятий, банков и   частных  лиц.  Поэтому  управление  кредитным  риском  является  необходимой  частью  стратегии   и   тактики выживания и развития  любого коммерческого банка.

       Портфель  банковских  ссуд  подвержен   всем  основным  видам  риска,

которые сопутствуют финансовой  деятельности:  риску  ликвидности,  риску процентных ставок, риску неплатежа  по ссуде (кредитному риску). Управление кредитным риском требует от банкира  постоянного  контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках  дилеммы

«доходность – риск» банкир вынужден ограничивать норму  прибыли,  страхуя себя от излишнего риска. Он  должен  проводить  политику  рассредоточения риска  и  не  допускать  концентрации  кредитов  у   нескольких   крупных  заемщиков, что чревато  серьезными  последствиями  в  случае  непогашения  ссуды одним из них. Банк  не  должен   рисковать  средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные  (хотя  и  высокоприбыльные)  проекты.  За  этим внимательно  наблюдают  банковские контрольные органы в  ходе периодических ревизий.

       Кредитный   риск  зависит  от  внешних  ( связанных   с   состоянием  экономической среды, с конъюнктурой )  и  внутренних  ( вызванных   ошибочными  действиями  самого  банка  )  факторов.  Возможности   управления внешними факторами  ограничены, хотя своевременными  действиями банк  может в известной  мере смягчить их  влияние   и  предотвратить  крупные   потери. Однако  основные  рычаги  управления  кредитным  риском  лежат  в   сфере внутренней  политики банка. Кредитная   политика  банка   определяется,   во-первых, общими, установками  относительно  операций  с  клиентурой,   которые   тщательно разрабатываются  и фиксируются в меморандуме  о кредитной политике, и,  во-вторых, практическими действиями банковского  персонала, интерпретирующего и  воплощающего  в жизнь эти установки. 

      В процессе  управления  кредитным  риском  коммерческого  банка  можно  выделить несколько общих характерных  этапов:

  - разработка целей  и задач кредитной политики  банка

  - создание  административной  структуры  управления  кредитным   риском                      и системы принятия административных  решений

  - изучение финансового  состояния заемщика

  - изучение кредитной  истории заемщика, его деловых  связей

  - разработка и подписание  кредитного согашения

  - анализ рисков невозврата  кредитов

  - кредитный мониторинг  заемщика и всего портфеля  ссуд

  -мероприятия по возврату  просроченных и сомнительных  ссуд и по реализации залогов.

 

1.2 Процентный риск

 

Процентный (курсовой) риск - риск того, что цена ценной бумаги упадет из-за роста нормы процента. Поскольку  банковское дело предполагает игру на процентных ставках, то возможность не угадать будущие значения процента как раз образуют источник процентного риска.

Неустойчивость процентных ставок внесла беспорядок в работу менеджеров по управлению банковскими активами, особенно по управлению портфелями инвестиций в правительственные облигации  и другие обращающиеся на рынке ценные бумаги. Когда процентные ставки достигли рекордно высокого уровня, рыночная стоимость  находящихся у банков облигаций  стремительно снизилась, что привело  к значительным убыткам многих банковских фирм. Это наглядный пример того, что аналитики называют рыночным риском. При росте процентных ставок рыночная стоимость ценных бумаг  с фиксированным доходом и  кредитов под фиксированный процент  уменьшается и банк, который вынужден продавать подобные активы в условиях роста ставок, понесет убытки. Напротив, снижение процентных ставок увеличивает  стоимость ценных бумаг с фиксированным  доходом и кредитов под фиксированный  процент, и их продажа приведет к  приросту капитала.

Движение рыночных ставок может  также оказать значительное воздействие  на размер разницы между доходами и операционными расходами. Например, рост процентных ставок может привести к снижению маржи банковской прибыли  в случае, если структура активов  и пассивов банка такова, что процентные расходы по привлеченным средствам  растут быстрее, чем процентные доходы по кредитам и инвестициям в ценные бумаги. Однако, если у банка активов  с переменными ставками (особенно кредитов) больше, чем пассивов с  переменными ставками (особенно ДС и заимствований на денежном рынке, чувствительных к изменению ставок), то снижение ставок уменьшит маржу  прибыли банка. В этом случае доходы от активов будут снижаться быстрее, чем расходы по привлеченным средствам.