Анализ кредитоспособности заемщика

При появлении вышеперечисленной негативной информации о клиенте, оценка финансового состояния осуществляется на основании мотивированного суждения в зависимости от конкретного фактора, влияющего на кредитоспособность клиента, и уровня влияния данного фактора.

Критерии оценки кредитоспособности заемщика. Возраст клиента позволяет спрогнозировать вероятность того, что в будущем у него могут возникнуть проблемы в части трудоустройства, здоровья и платежеспособности.

Семейное положение. Наличие семьи является стабилизирующим фактором, повышающим ответственность клиента по имеющимся обязательствам. Количество иждивенцев. Необходимость обеспечивать нетрудоспособных членов семьи снижает уровень платежеспособности клиента. При этом в будущем возможно увеличение расходов по их содержанию.

 Социальный статус. Высокий  социальный статус, перспективная  специальность клиента рассматривается как существенный фактор, дающий основание предполагать, что на протяжении периода кредитования его доход будет расти, а удельный вес ежемесячных платежей в нем будет соответственно снижаться.

Имущество клиента. Наличие личного имущества (квартиры, автомобиля, частного дома, земельного участка), а также ликвидных активов (вкладов в банках, ценных бумаг) является положительным фактором. В случае необходимости, ухудшения финансового положения, клиент может реализовать свое имущество для погашения задолженности перед банком. В оценку имущества клиента не включается:

• имущество, находящееся в обеспечении;
• квартира (дом) в собственности, если она является единственным местом проживания, а также, если она принадлежит двум или более собственникам.

Образование. Образование, квалификация и опыт работы клиента позволяют прогнозировать сохранение за ним рабочего места или высокую вероятность нахождения работы в будущем.

Трудовой стаж на последнем месте работы. С точки зрения банка, при кредитовании, особенно долгосрочном, большое значение имеет регулярное получение заемщиком дохода, который позволяет ему осуществлять регулярные платежи по погашению кредита. Стабильность трудоустройства свидетельствует о востребованности клиента как специалиста и возможности его дальнейшего карьерного роста, повышения уровня доходов.

Регистрация по месту жительства. Регистрация клиента позволяет банку упростить и ускорить процесс регистрации залога, обращения взыскания на предмет залога, а также снизить затраты времени и средств (проведение экспертизы предмета залога, страхование предмета, расходы по хранению, уплата госпошлин). Количество смен мест регистрации за период. Продолжительность проживания по одному адресу свидетельствует о степени оседлости клиента, а также о том, что на протяжении всего срока кредитования банк может быстро связаться с клиентом для решения возникших вопросов без содействия службы безопасности.

Кредитная история. Одним из основных показателем готовности клиента погашать кредит является его кредитная история, т.е. сведения о том, как клиент исполнял свои обязательства по кредитам в прошлом. Отрицательная кредитная история: неисполнение обязательств по кредиту, наличие просроченной задолженности и утаивание от банка информации об имеющихся долгах является негативным фактором и может служить причиной отказа. Положительная кредитная история способствует принятию положительного решения о кредитовании.

Платежеспособность клиента. Расчет платежеспособности производится в соответствии с установленной банком методикой.

Наличие обеспечения. Предоставление клиентом банку обеспечения (залог имущества, поручительство физического или юридического лица) повышает его заинтересованность в погашение кредита. В случае уклонения (умышленного или невольного) клиентом от исполнения обязательств наличие обеспечения облегчает банку процесс истребования долга.

Залог. В силу залога банк (залогодержатель) по обеспеченному залогом обязательству имеет право в случае неисполнения клиентом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами.

Поручительство. По договору поручительства поручитель обязывается перед банком солидарно отвечать за исполнение клиентом обязательств по кредитному договору. Поручитель также как и сам клиент должен удовлетворять требованиям, предъявляемым банком.

Предоставление клиентом обеспечения само по себе не является достаточным основанием для предоставления ему кредита.

В результате исследования теоретических и методологических аспектов оценки кредитоспособности заемщика в современных условиях можно сделать следующие выводы.

Кредитоспособность клиента коммерческого банка представляет собой способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам).

Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии кредитоспособности клиента: характер клиента, способность заимствовать средства, способность заработать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга, капитал, обеспечение кредита, условия, в которых совершается кредитная сделка, контроль.

Методика оценки кредитоспособности заемщика, принятая почти во всех коммерческих банках России, разработана для определения банками платежеспособности предприятий, наделяемых заемными средствами, оценки допустимых размеров кредитов и сроков их погашения.

 

 

 

 

 

                                                      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Кредитование предприятий коммерческими банками имеет огромное значение для развития всех отраслей промышленного производства. Бизнес-кредиты коммерческих банков стимулируют непрерывность кругооборота и оборота индивидуальных капиталов, функционирующих предприятий и создают условия для расширения масштабов хозяйственно-финансовой деятельности. Это особенно важно для сферы материального производства, где создается стоимость совокупного общественного продукта.

Однако до получения кредита банку необходимо провести анализ кредитоспособности и платежеспособности организации.

Естественно, что приводя оценку кредитоспособности необходимо учесть, что экономики разных стран, находясь в постоянном развитии, существенно отличаются друг от друга, вряд ли можно говорить о каких-либо конкретных нормах или оптимальных значениях финансовых показателей. Применяя те или иные показатели и коэффициенты, банки, в каких бы странах они ни находились, сами определяют критерии оценки и значений.

Подбор этих показателей в данной работе осуществляется в целях их использования российскими коммерческими банками и самими предприятиями с учетом ограниченности информационной базы для анализа кредитоспособности предприятий в нынешних экономических условиях в России.

При этом хотелось бы отметить, что единых подходов к определению рассматриваемых показателей не существует. Более того, в коэффициенты с одним и тем же названием отдельные экономисты вкладывают различный экономический смысл, исчисляют и трактуют их по-разному. Во многом это объясняется отсутствием четкой системы финансовых показателей.

Можно отметить, что при проведении анализа кредитоспособности зарубежными банками, большая роль отводится внешней информации о состоянии клиента, предоставляемой специальными организациями. Пока в нашей стране

подобная практика не используется широко, а основной анализ предприятия, потенциального заемщика, основан на анализе финансовой отчетности.

Хотелось бы отметить и то, что до обращения в банк предприятию самому было бы полезно оценить возможность получения кредита и категорию заемщиков, в которую оно может попасть.

Поскольку каждый банк имеет свою методику оценки кредитоспособности заемщиков, предприятие должно оценивать свои возможности погашения основного долга и процентов с позиции различных критериев. Для этого банкам рекомендуется опубликовывать в прессе основные методики оценки предприятий, применяемые данной кредитной организацией. Это необходимо для того, чтобы в случае несоответствия каким-либо требованиям банка, уметь управлять своей кредитоспособностью и иметь возможность выбирать банк, где условия кредитования более выгодные.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ и часть третья от 26 ноября 2001г. № 146-ФЗ (с изменениями от 9 февраля 2009 г.)
2. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями от 30 декабря 2008г.)
3. Волошина К. С. Российский рынок кредитования и кризис на мировых и финансовых рынках / К.С. Волошина // Банковское кредитование. – 2008. -№ 1.
4. Власов И.П. Кредитование малого и среднего бизнеса: перспективы развития / И.П. Власов // Финансы и кредит. – 2009. - № 3
5. Гитляровская Л.Т. Экономический анализ: учебник для вузов. – 2-е изд., доп. – Ь.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 615 с.
6. Глазкова О.А.  Пути и проблемы развития кредитования / О.А. Глазкова // Банковское кредитование. – 2008. - № 4.
7. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие. – М.: КНОРУС, 2005. – 272 с.
8. Жуков Е.Ф. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности 060400 (080105) «Финансы и кредит» / Под ред. Е.Ф. Жукова, Ю.А. Соколов – Юрайт, 2014 – 592с.
9. Катвицкая М.Ю. Банковские заемные средства: условия предоставления, гарантии обеспечения возврата. – М.: Деловой двор, 2009.
10. Крейнина М.Н. Финансовый менеджмент: учебное пособие / М.Н Крейнина. – М.: Дело и сервис, 2004. – 428 с.
11. Коробова Г.Г Банковское дело: учебник / под ред. доктора экон. наук, проф. Коробовой Г.Г. – изд. с изм. – М: Экономистъ, 2009. – 766 с.
12. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: Учебник для вузов по направлению «Экономика», специальности «Финансы, кредит и денежно обращение» / В.И Колесников, Л.П. Кроливецкая, Н.Г Александрова и др.; под ре-

дакцией В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – 4-е изд.. перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 459 с.

13. Кузнецов С.В. Проблемы и инструменты урегулирования ссудной задолженности / С.В. Кузнецов // Банковское кредитование. 2008. - № 4.

     14. Лаврушин  О.И Банковское дело. Экспресс-курс: учебное пособие/ кол. авторов под ред. О.И. Лаврушина. – 3 изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2009. – 352 с.

     15. Лаврушин  О.И. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонтова, Н,И. Валенцева; под ред. засл. деят. Науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 7-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2009. – 768 с.

    16. Погорелова  О.С. Проблемы прогнозирования кредитных  рисков / О.С. Погорелова // Банковское  кредитование. – 2008. – № 3.

    17. Свиридов О.Ю. Банковское дело: 100 экзаменационных ответов: издание 3-е, исправленное и дополненное. – Ростов: издательский центр « МарТ»; Феникс, 2010. – 256 с.

    18. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке: учебник. -  М: Финансы и статистика, 2009. – 455 с.

    19. www.ra-national.ru