Современные проблемы рынка межбанковского кредитования

4. Выручка по отгрузке (по направлениям деятельности) и данные о накладных (постоянных) расходах предприятия за последние 6 месяцев (за 12 месяцев - в случае сезонности бизнеса) по начислению, помесячно: заработная плата, аренда, коммунальные услуги, налоги (по начислению), транспортные расходы, связь, реклама, представительские (командировочные и т.п.).

5. Отчет о движении  денежных средств за последние  6 месяцев, помесячно (по форме  приложения 6).

6. Копии договоров с  основными покупателями и поставщиками (3-4 договора).

7. Копии иных договоров,  существенно затрагивающих финансовое  состояние заемщика (долевое участие  в строительстве, подряда, простого  товарищества и т.д.)

8. Договоры аренды или  правоустанавливающие документы  на объекты, арендуемые предпринимателем / организацией или принадлежащие  ему/организации (в случае, если  отношения оформлены договором) - недвижимость, транспорт, оборудование.

9. Копии лицензий на  право занятия определенными  видами деятельности, патентов и  разрешений.

10. Справки из ИМНС:

об имеющихся расчетных/текущих  счетах.

об отсутствии/наличии  задолженности перед бюджетом;

выписка из ЕГР (не более  чем месячной давности).

11. Справки из обслуживающих  банков:

об отсутствии /наличии  ссудной задолженности;

отсутствии /наличии картотеки №2;

о движении средств по расчетным  счетам за последние 12 месяцев (помесячно).

Документы по залогу:

Предоставляется перечень залогового имущества составленный по форме банка с приложением копий документов на предлагаемое в залог оборудование (договоры, накладные, акты приема - передачи, акты ввода в эксплуатацию, платежные документы); копий документов на предлагаемый в залог автотранспорт (копии ПТС, свидетельства о регистрации, паспорт собственника); копий документов на предполагаемые в залог объекты недвижимости (свидетельство о гос. регистрации прав собственности, документы - основания, указанные в свидетельстве о гос. регистрации прав собственности, технический паспорт объекта, справка из БТИ о техническом состоянии объекта, выписка из рег. палаты о зарегистрированных правах собственности/аренды/безвозмездного пользования земельным участком, кадастровый план земельного участка и иные документы по дополнительному требованию согласно юридического заключения); копий документов на предлагаемые в залог товарно-материальные запасы (складская справка, накладные, платежные документы).

Дополнительно могут быть запрошены документы: для производства - калькуляция себестоимости производимой продукции (несколько основных позиций); в случае финансирования проекта - данные по проекту (краткая техническая  и финансовая информация по проекту, данные по анализу рынка по новому направлению деятельности); в случае целевого финансирования - документы, подтверждающие расходование кредитных  средств (проект, договоры, смета и  т.п.); любые другие документы, которые могут способствовать принятию решения о предоставлении кредита (счета - фактуры, контракты, таможенные декларации, договоры поручительства и т.п.)

Учредительные, правоустанавливающие документы:

Для заемщика - юридического лица (документы для осуществления  проверки полномочий):

Устав (действующая редакция и редакция на момент избрания руководителя); Изменения в Устав; Учредительный  договор (для ООО); Свидетельство  о внесении записи в ЕГРЮЛ и  ЮЛ, созданного до 01.07.2002; Свидетельство  о государственной регистрации; Свидетельство о государственной  регистрации изменений в учредительные  документы; Протокол/решение об избрании/назначении руководителя; Положение о Правлении, о Совете директоров, о Генеральном директоре/ Директоре (в случае если в Уставе имеются ссылки на то, что полномочия указанных органов определены соответствующими положениями); Решение (протокол) соответствующего органа управления ЮЛ на совершение сделки (если в соответствии с законодательством/учредительными документами ЮЛ принятие решения по сделке относится к компетенции данного органа); Контракт/трудовой договор с руководителем (в случае наличия в Уставе ссылки на то, что полномочия руководителя определены в контракте/трудовом договоре); Письмо об отсутствии изменений в учредительных документах и о размере сделки на первое число текущего месяца.

Для поручителя - физического  лица:

1. Заявление - анкета поручителя - физического лица;

2. Копия паспорта и  ИНН.

Для поручителя - юридического лица:

1. Заявление - анкета поручителя - юридического лица;

2. Копии паспортов руководителя;

3. Финансовая отчетность (баланс, форма №2) на две последних  отчетных даты, с приложениями (расшифровка  дебиторской и кредиторской задолженности)  с отметкой ИМНС/Налоговая декларация  по уплате налогов на доходы  с отметкой налогового органа  или подтверждением отправки (при  использовании упрощенной системы  налогообложения, уплате налога  на вмененный доход) за 2 последних  отчетных периода;

4. Копии лицензий на  право занятия определенными  видами деятельности, патентов и  разрешений;

5. Документы для осуществления  проверки полномочий.

В интересах заемщика ускорить сбор затребованных документов. Организация  предоставляет ОАО УРАЛСИБ пакет  документов, на основе которых проводится анализ финансового состояния и  соответствия основных показателей  требованиям банка, а также соответствие требований к обеспечению предполагаемого  кредита. Максимальный срок рассмотрения заявки клиента (с момента предоставления полного пакета документов) банком по Тарифу 1 составляет не более 5 дней.

Рассмотрение заявки включает следующее. Во-первых, осуществляется проверка учредительных документов ООО "Агро-гарант". Во-вторых, проверяется, удовлетворяет ли ООО "Агро-гарант" нефинансовым и финансовым параметрам отсечения. Будем считать, что нефинансовые параметры отвечают требованиям. На финансовых параметрах отсечения остановимся подробнее:

1. Доля собственных средств в пассивах предприятия должна составлять не менее 30%. Из бухгалтерского баланса ООО "Агро-гарант" видно, что доля собственных средств в пассивах составляет 71%.

2. Коэффициент общей (текущей)  ликвидности (отношение текущих  активов к текущим пассивам) должен  составлять не менее 1. Коэффициент  общей (текущей) ликвидности в  ООО "Агро-гарант" составляет 2,8.

3. "Потенциал" (отношение  выручки по официальной отчетности  предприятия к фактической выручке  за тот же период) должен быть  не менее 30%. По кредитам на  срок до 36 месяцев расчет производится  за последние 6 месяцев.

Из таблицы [ см. приложение таблица 5] видно, что размер выручки по официальной отчетности за последние 6 месяцев составил 1609255 руб., а фактическая выручка - 1774000 руб. Следовательно, "потенциал" составляет 90%.

4. Максимальный размер  среднемесячной выручки (фактической)  должен быть не более 15000000 руб.  Для кредитов на срок до 36 месяцев  расчет - за 6 последних месяцев. Из  табл.3 видно, что среднемесячная  выручка составляет 268209 руб. - это  удовлетворяет требованиям "Программы  кредитования малого и среднего  бизнеса".

Также банк учитывает параметры, ограничивающие максимальную сумму  кредита. Так в Программе говорится, что сумма на приобретение основных средств не должна превышать 4 среднемесячных выручки в последние 6 месяцев. 4 среднемесячных фактических выручки в ООО "Агро-гарант" составляют 591333 руб. Сумма кредита - 500000 руб., этот показатель находится в установленных рамках.

Во-вторых, сумма кредита  не должна превышать 100% собственного капитала предприятия на момент составления  управленческого баланса. Данные управленческого  баланса показывают, что собственный  капитал ООО "Агро-гарант" составляет 1262000 руб., а сумма кредита - 500000 руб.

Третий параметр, ограничивающий максимальную сумму кредита, состоит  в следующем. Ежемесячный платеж в погашение кредита с учетом процентов не должен превышать 85% от суммы среднемесячной чистой прибыли. Сумма кредита для ООО "Агро-гарант" составляет 500000 руб. Следовательно, с учетом 17% годовых, выплачиваемая сумма составит 585000 руб. Организация предполагает взять кредит на 12 месяцев, т. е в месяц обязана будет выплачивать 48750 руб. 85% от этой суммы составляет 41437,5 руб., т. е среднемесячная чистая прибыль не должна быть меньше этой суммы. Из табл.3 видно, что за последние 6 месяцев чистая прибыль составила 421000 руб., а среднемесячная чистая прибыль - 70166 руб. Этот показатель также удовлетворяет требованиям "Программы кредитования малого и среднего бизнеса".

Важным моментом рассмотрения заявки является анализ предлагаемого ООО "Агро-гарант" вида обеспечения кредита. ООО "Агро-гарант" в качестве обеспечения кредита предлагает поручительство. Поручителем выступает физическое лицо, которое представляет залог банку в виде сельскохозяйственной техники, находящейся в его собственности (тракторы МТЗ 82.1 и К-701). Рыночная стоимость техники составляет 845823 руб. ОАО УРАЛСИБ определил залоговый дисконт для транспортных средств при кредитовании от 9 до 18 месяцев в размере 0,7 (см. Приложение 3). Исходя из этого, оценочная стоимость предмета залога определяется как рыночная стоимость с учетом дисконта, т.е. рыночная стоимость предмета залога поручителя ООО "Агро-гарант" составит 592076 руб. Эта сумма обеспечивает покрытие залогом по кредиту в 500000 руб., т. е 100% покрытия.

Рассмотрение пакета документов показало, что показатели деятельности ООО "Агро-гарант", а также требования к обеспечению кредита удовлетворяют ОАО Уралсиб в рамках "Программы кредитования малого и среднего бизнеса".ОАО Уралсиб в письменной форме извещает ООО "Агро-гарант" о положительном решении вопроса о выдаче кредита в размере 500000 руб. Далее с юридическим лицом заключается кредитный договор, в котором указываются размер, сроки, порядок уплаты кредита и процентов, комиссионных вознаграждений, а также отражены права и обязанности сторон. Так в нашем случае комиссия за ведение ссудного счета составляет 1,5% от суммы кредита, т. е 7500 руб. Взимается комиссия в рублях по курсу Банка России на дату заключения договора. Следующий этап - перечисление суммы кредита на счет клиента. Затем клиент оплачивает комиссию за ведение счета. Уплата процентов должна производиться ежемесячно, а уплата основного дола может быть отсрочена, но не более чем на три месяца.

В выводе по 2 главе можно сказать, что осуществление кредитных отношений требует от банка проведения экономического анализа не только собственно своей деятельности, а и деятельности своих партнеров.

Проведение финансового  анализа в банке имеет огромное значение, ибо на основании его  результатов руководство оценивает  существующую и разрабатывает перспективную  политику банка, определяет эффективность  отдельных видов операций и планирует  развитие их новых видов. Таким образом, исходя из результатов финансового  анализа, руководство банка разрабатывает  меры по укреплению финансового состояния  банка.

Анализ ликвидности  позволяет выявить потенциальные  и реальные тенденции, свидетельствующие  об ухудшении ликвидности баланса  банка, провести анализ факторов, вызвавших  развитие отрицательных тенденций, и принять соответствующие меры по корректировке ситуации.

3 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ МЕЖБАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ

 

3.1 Современные  проблемы рынка МБК

 

Для достижения целей развития рынка межбанковского кредитования важно понимание и анализ проблем, с которыми сталкивается межбанковский рынок. Приведем наиболее значимые из них.

1. Несмотря на возрастающую потребность банков во взаимной поддержке, четко проявились тенденции свертывания межбанковского рынка, роста взаимного недоверия, в результате чего банки стали закрывать лимиты кредитования на своих контрагентов. «Кризис доверия» можно назвать основной проблемой межбанковского рынка. Причем существующие на данный момент модели организованных межбанковских рынков не предоставляют эффективных механизмов решения этой проблемы, поскольку не устраняется ее причина: одно лишь присутствие контрагента на том же рынке еще не является гарантией его платежеспособности. Финансовая устойчивость и кредитоспособность являются главными факторами при установлении лимита на контрагента на этом рынке. Поскольку риски при кредитовании мелких и крупных банков различны, то это отражается на ставках. Крупные банки не хотят брать на себя риски небольших банков, вероятность банкротства которых сейчас высока. В связи с этим главная проблема состоит в недостаточности ресурсной и информационной баз. В случае отсутствия материальной обеспеченности кредита необходимо усилить его информационную обеспеченность. Этот вопрос актуален для всех форм межбанковского кредита, включая форму международного межбанковского кредитования. 

2. Сегодня фактически  единственным источником ликвидности на межбанковском кредитовании является Центробанк, дающий рынку поддержку в виде «коротких» денег, которые банками либо переводятся в валютные активы, либо направляются на рефинансирование текущих заложенностей. Свыше 95% оборотов на межбанковском кредитном рынке приходится на сделки сроком до одной недели. То есть, если не считать крупные кредиты, взятые на более долгие сроки, то станет ясно — межбанковское кредитование в России является рынком «коротких денег», при этом долгосрочные кредиты в российской практике относятся к разряду инвестиционных. Кроме того, ресурсной базой для длинных межбанковских кредитов, как правило, служат средства, привлеченные банком-кредитором от своих клиентов на длительный срок и в крупных размерах (например, средства, поступившие от продажи векселей или депозитных сертификатов с крупным номиналом, хранящиеся на срочных депозитных счетах юридических лиц, и т.п.). Данное обстоятельство для кредитора создает дополнительный риск, связанный с опасностью досрочного востребования владельцами своих средств и возможного возникновения проблем с ликвидностью. И здесь вопрос надо ставить более принципиально — думать не только о том, как преодолеть нынешние проблемы, но и о том, как решить задачу с источниками долгосрочного фондирования для банков. Для того чтобы на рынке вновь появились длинные  кредиты, необходимы новые источники ликвидности. Если посмотреть на страны с развитыми финансовыми рынками, то здесь ситуация в этом вопросе является принципиально иной, здесь выстроена достаточно четкая система, при которой крупные банки кредитуют средние, средние — мелкие и т.д. Речь, в том числе, идет (или, по крайней мере, шла до кризиса ликвидности) и о предоставлении «длинных кредитов». Благодаря этому и сам рынок межбанковского кредитования на Западе является куда более эффективным и надежным инструментом рефинансирования.