Современные проблемы рынка межбанковского кредитования

Коммерческий банк может  привлечь кредит другого банка напрямую или через посредника (другой банк, фондовую биржу, брокерскую контору). Межбанковский кредит – довольно дорогой кредитный ресурс, однако в отличие от депозитов по ним не устанавливаются резервные требования, и потому вся сумма полученного межбанковского кредита может быть использована банком для прибыльных вложений.

При выборе контрагентов на рынке межбанковского кредита банками учитывается правовое положение, финансовое состояние будущего заемщика-банка, которое определяется на основании данных балансов и экономических нормативов.

Кредитные сделки на рынке межбанковского кредитования заключаются на основе генерального соглашения об общих условиях проведения операций на внутреннем валютном и денежном рынках. Для повышения эффективности операций, а также для ускорения поиска контрагентов, кредитные операции могут совершаться при помощи брокеров, с которыми банк заключает соглашения о предоставлении информационных услуг. В российской практике межбанковские кредиты предоставляются банками без обеспечения, как бланковые кредиты, единственной гарантией возврата которых является кредитный договор.

Сделки заключаются через  систему Reuters Dealing 2000, по которой также осуществляется валютный дилинг – сделки по операциям купли-продажи безналичной иностранной валюты (конверсионные сделки). Использование современных технологий и средств связи обеспечивает быстрое заключение сделок и оперативное перераспределение свободных кредитных ресурсов между банками. 

Для оформления и осуществления  деятельности стороны предоставляют  друг другу следующие документы:

- нотариально заверенные  копии учредительных документов (учредительный договор, устав);

- нотариально заверенные  копии лицензий на осуществление  банковских операций;

- нотариально заверенную  копию карточки с образцами  подписей уполномоченных сотрудников  банка;

- развернутый баланс по  счетам 2-го порядка и расчет  нормативов по состоянию на  последнюю расчетную дату, подписанные уполномоченными на то лицами и скрепленные печатью банка;

- нотариально заверенную  копию свидетельства о государственной  регистрации банка.

В дальнейшем в течение  действия соглашения стороны каждый месяц предоставляют друг другу  балансы и экономические нормативы. При рассмотрении предложения (оферты) на получение межбанковского кредита кредитор вправе потребовать от заемщика баланс на последнюю отчетную дату, подписанный и скрепленный печатью.

Стороны обязуются сохранять  строгую конфиденциальность информации относительно сделок и признают юридическую  силу документов, передаваемых в электронном  виде, наравне с оригиналами.

При наличии временно свободных  денежных ресурсов, либо потребности  в приобретении кредитных средств  дилеры сторон по системам связи направляют предложение заключить сделку (оферту), в которой содержатся следующие  условия:

- сумма и валюта межбанковского  кредита;

- процентная ставка и  сроки уплаты процентов;

- даты зачисления средств  на соответствующие корреспондентские  счета (даты валютирования);

- инструкции по осуществлению  соответствующих платежей, вид операции (привлечение/размещение);

- ссылка на номер и  дату действующего генерального  соглашения.

Сделка считается заключенной  в момент получения стороной, направившей  оферту ответа другой стороны (акцепта), причем ответ стороны о согласии заключить сделку на условиях, отличных от предложенных другой стороной, не является акцептом. Такой ответ является отказом от акцепта и в то же время новой офертой.

При предоставлении межбанковского кредита кредитор по требованию заемщика передает копию платежного поручения с отметкой об исполнении. В свою очередь, заемщик передает срочное обязательство, а также обязуется передать по факсу в день возврата средств копию платежного поручения, согласно которому были возвращены кредит и сумма начисленных процентов.

Проценты за пользование  кредитом, согласованные дилерами при  заключении сделки, начисляются за каждый календарный день пользования межбанковского кредита, начиная с даты зачисления средств на корреспондентский счет заемщика по дату зачисления средств на корреспондентский счет кредитора. Проценты выплачиваются в конце срока одновременно с возвратом суммы межбанковского кредита или на других условиях. Процентные ставки по межбанковскому кредиту обычно плавающие и привязаны к ставке MIBOR, к которой устанавливается определенная процентная надбавка. 

Досрочный возврат межбанковского кредита или его части допускается только с письменного согласия кредитора.

Обычно заемщик, нарушивший сроки возврата кредита или процентов  по нему, уплачивает неустойку в  размере удвоенной ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей на день образования  задолженности, от суммы остатка  задолженности за каждый день просрочки.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 АНАЛИЗ МЕЖБАНКОВСКИХ  КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ НА ПРИМЕРЕ  БАНКА ОАО УРАЛСИБ Г. БИРСК

 

2.1 Анализ динамики  и структуры кредитных ресурсов

 

Банк ОАО УРАЛСИБ - один из крупнейших российских банков. Согласно рейтинговым исследованиям, он занимает ведущие позиции среди российских банков по активам, капиталу, корпоративным и розничным кредитам. В соответствии с результатами исследования Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ), банк УРАЛСИБ уверенно входит в топ-5 рейтинга узнаваемости российских банков.

ОАО УРАЛСИБ имеет статус универсального сетевого банка федерального уровня. Офисы Банка предлагают широкий  спектр финансовых продуктов и услуг  на всей территории Российской Федерации.

Кредитные ресурсы банка разделяются на собственные и привлеченные. Собственные ресурсы - это средства уставного, резервного, страхового и других фондов банка, которые образуются за счет прибыли, а также нераспределена на протяжении года прибыль.

Главное же место в составе кредитных ресурсов коммерческого банка занимают привлеченные средства. Собственные и привлеченные средства являются основными источниками финансирования кредитных ресурсов коммерческих банков. В перечень пассивных операций, на право осуществления которых коммерческие банки в России должны получить лицензию ЦБ РФ, включенные: привлечение депозитов юридических лиц; привлечение депозитов физических лиц; получение кредитов от банков; выпуск ценных бумаг (облигаций, сберегательных сертификатов и тому подобное). Рассмотрим кредитные ресурсы банка ОАО УРАЛСИБ.

В приведенной таблице  [см. приложение таблица 1] видно, что собственные средства более чем на 58% сформированы за счет фондов и неиспользованной прибыли прошлых лет (непогашенные убытки прошлых лет). В период с 2011 по 2013 года они увеличились на 42,23% и достигли в 2013 году 425,25 млн. рублей. Это свидетельствует о качественной работе по наращиванию собственного капитала интенсивным путем. Динамика капитала банка вполне стабильна, о чем свидетельствует наличие и рост прибыли в течение трех рассматриваемых периодов. Так, в период с 2011 года по 2013 она возросла более чем на 94 млн. рублей или на 62%. Сократились расходы будущих периодов на 20% или на 228 947 рублей. В итоге, общая сумма собственных средств увеличилась на 220 млн. рублей (43%) и составила 723 млн. рублей.

Далее проведем анализ привлеченных средств в ОАО Уралсиб за 2011-2013 годы (таблица 2), так как основным источником формирования ресурсов банка являются привлеченные средства. Согласно требованиям ЦБ РФ к ним относятся: средства на расчетных и текущих счетах субъектов хозяйствования, корреспондентские счета, межбанковский кредит, средства в расчетах, депозиты юридических и физических лиц, средства для долгосрочного кредитования, финансирование капиталовложений, операции с ценными бумагами, другие дебиторы и кредиторы.

Сравнительный качественный анализ структуры привлеченных средств  за определенный период дает возможность  оценить работу банка по привлечению  новых источников средств.

В приведенной таблице  [см. приложение таблица 2] видно, что в структуре привлеченных средств наибольший удельный вес занимают средства клиентов (в 2013 году - 94,12%). А именно вклады физических лиц в 2013 году по сравнению с 2011 увеличились на 977 476 тыс. рублей или на 47%. Средства кредитных организаций (межбанковские кредиты) занимают небольшой удельный вес в структуре привлеченных средств (в 2013 году - 1,64%). Это объясняется тем, что межбанковские кредиты имеют наиболее высокие процентные ставки и относятся к "дорогим" средствам. Так в 2013 году они увеличились на 39 178 тыс. руб. по сравнению с 2011 годом, и составили 60 243 тыс. рублей. Выпущенные долговые обязательства в 2013 году по сравнению с 2011 увеличились на 35 551 тыс. рублей или на 93,6% и составили 73 533 тыс. рублей. Они занимают небольшой удельный вес в общей структуре привлеченных средств (в 2013 году - 2%). Прочие источники привлеченных средств имеют незначительный удельный вес. Следовательно, можно сказать, что структура привлеченных средств ОАО Уралсиб оптимальна и эффективна.

Следовательно, можно сделать  вывод о том, что за анализируемый  период привлеченные средства в общей  сумме банковских ресурсов занимают преобладающее место, нежели собственные  средства. Их доля составляет более 83% в 2011 году. В целом объем банковских ресурсов за период с 2011 по 2013 года увеличился на 45% или на 1,368 млрд. рублей и составил более 4,398 млрд. рублей. [ см. приложение таблица 3]

Анализ ликвидности баланса  банка

Основной методикой определения  ликвидности банка является анализ обязательных экономических нормативов:

1. норматива достаточности  капитала (Н₁);

2. норматива мгновенной  ликвидности (Н₂);

3. норматива текущей ликвидности  (Н₃);

4. норматива долгосрочной  ликвидности (Н₄);

5. норматива общей ликвидности  (Н₅);

6. нормативов для регулирования  кредитного риска, связанные с  предоставлением крупных сумм  клиентам (Н₆, Н₇).

Принятая в России методика расчета норматива достаточности  капитала (Н₁) в основных моментах соответствует международным требованиям, установленным Базельским соглашением.

Из данных таблицы [ см. приложение таблица 4] можно сделать вывод о том, что все показатели ликвидности ОАО УРАЛСИБ соответствуют нормативам на протяжении всего рассматриваемого периода.

Итак, ликвидность можно  обеспечить, поддерживая высокий  уровень кассовой наличности или  помещая средства в высоколиквидные  активы, а, также гарантировав возможность привлекать дополнительные вклады и занимать деньги из других источников.

 

2.2 Оценка кредитоспособности клиента

 

Рассмотрим подробно процесс  кредитования юридических лиц в  ОАО Уралсиб на примере ООО "Агро-гарант".

ООО "Агро-гарант" требуется кредит в размере 500000 руб. на приобретение основных средств, т. е организация предполагает кредитоваться по Тарифу 1 "Программы кредитования малого и среднего бизнеса" под 16% годовых.

На первом этапе юридическое  лицо подает заявление (в произвольной форме) о выделении кредита. Банк в ответ на это заявление предоставляет  юридическому лицу следующий перечень документов, необходимых для оформления кредита:

заявление - анкета на предоставление кредита 

анкеты поручителей;

копии паспортов руководителей  компании, учредителей;

Финансовые документы:

1. Финансовая отчетность  на две последних отчетных  даты, с отметкой ИМНС/Налоговая  декларация по уплате налогов  на доходы с отметкой налогового  органа или подтверждением отправки (при использовании упрощенной  системы налогообложения, уплате  налога на временный доход)  за два последних отчетных  периода.

2. Свернутая оборотно-сальдовая ведомость (по всем счетам) за 6 последних месяца (помесячно).

3. Управленческие данные  балансовых статей, включая:

перечень основных средств (оборудования/автотранспортных средств/личного  имущества участвующего в бизнесе, вне зависимости от постановки на баланс) - наименование, модель, год выпуска, стоимость приобретения, рыночная стоимость.

укрупненный перечень ТМЗ (товары, готовая продукция, сырье, п/ф в ценах приобретения).

расшифровки дебиторов и  кредиторов, с указанием наименования контрагента, суммы, даты возникновения  и даты погашения, (в том числе  с отражением задолженности по з/п, по аренде и коммунальным услугам, прочей задолженности).

справку в произвольной форме  об остатках денежных средств на р/счетах и в кассе (в т. ч. фин. вложения в векселя, ценные бумаги) на дату составления.

справку о погашенных (за последние 2 года) и действующих кредитах и займах предпринимателя/организации, владельцев/ поручителей с указанием  кредиторов, сумм кредитов, остатков задолженности  на текущую дату, дат / графиков погашения, оформленного обеспечения по этим долгам с приложением копий кредитных  и обеспечительных договоров (по форме приложения 4).