Ірімшік және сүзбе өндіретін цех ашу

 

Орын-жайды жалдау Жамбыл қаласының нарығындағы орташа жалдау ставкасы ескеріле отырып есептелді. Коммуналдық қызметтер осындай қызметтерді көрсетушілердің тарифтері  ескеріле отырып есептелді.

 

13-кесте - Еңбекақы төлеу шығыстарының есебі, мың тг

№	Лауазымы	Саны	Жалақы	Есептеуге	ЕТҚ
	Әкімшілік-басқару  құрамы
1	Директор	1	130	130	143
2	Бухгалтер	1	70	70	77
	Барлығы	2	200	200	220
	Өндірістік  құрам
1	Өндіріс меңгерушісі	1	90	90	99
2	Операторлар	8	60	480	528
	Барлығы	9	150	570	626
	Қызмет көрсету  құрамы
1	Жүргізуші	4	70	280	308
2	Жұмысшылар	2	55	110	121
3	Еден  жуушы	1	45	45	49
	Барлығы	7	170	435	478
	Қосалқы құрам
1	Күзетші	3	40	120	132
2	Шаруашылық  меңгерушісі	1	60	60	66
	Барлығы	4	100	180	198
	Құрам бойынша барлығы	22	620	1 385	1 522

 

Еңбекақы төлеу шығыстарының сомасы  айына  1 522 т мың теңгені  құрайды.

 

 Қаржыландыру қажеттілігі

Жоба бойынша жалпы  инвестициялық шығыстар мыналарды  қамтиды:

 

14-кесте - Жобаның инвестициялары, мың теңге

Шығыстар	2 012
Негізгі капиталға инвестициялар	66 513
Айналым капиталы	3 000
Барлығы	69 513

 

Жобаны қаржыландыруды жоба бастамашысының өз қаражаты есебінен сияқты қарыз капиталы есебінен де  жүзеге асыру жоспарлануда.

 

15-кесте - 2012 жылға арналған  қаржыландыру бағдарламасы, мың теңге

Қаржыландыру көзі	Сомасы	Кезеңі	Үлесі
Өз қаражаты	20 854	04-05.2012	30%
Қарыз қаражаты	48 659	04-05.2012	70%
Барлығы	69 513		100%

 

Кредиттеудің мынадай  шарттары қабылданды:

 

16-кесте - Кредиттеу шарттары

Кредит  валютасы	теңге
Пайыздық  ставкасы, жылдық	12%
Өтеу  мерзімі, жыл	6,5
Пайыздарды  және негізгі борышты төлеу	ай сайын
Пайыздарды  өтеудің жеңілдікті кезеңі, ай	6
Негізгі борышты өтеудің  жеңілдікті кезеңі	6
Өтеу  түрі	тең үлестермен

 

17-кесте - Кредит бойынша төлемдер, мың теңге

Сыйақы	12,0%	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Игеру	48 659	48 659
Капиталдандыру %	2 127	2 127
Есептеу %	20 664	3 629	5 375	4 359	3 343	2 328	1 312	317
НБ өтеу	50 786	2 116	8 464	8 464	8 464	8 464	8 464	6 348
Өтелді,%	18 537	1 502	5 375	4 359	3 343	2 328	1 312	317
НБ қалдығы	-0	48 670	40 206	31 741	23 277	14 813	6 348	-0

 

Кредит басында жіберілген қабылданған олқылықтарға сәйкес толық  көлемінде                                2018 жылы  өтеледі.

 Жобаның тиімділігі

 

Cash-flow проекциясы (Ақша қаражаты  қозғалысының есебі. 1-қосымша) нақты  ақша ағынын, яғни қолма-қол ақша  ағыны (нақты ақша ағынын) мен  төлемдерді (нақты ақшаның кетуін) көрсетіп отыр. Есеп 3 бөлімнен тұрады:

• операциялық  қызмет – қызметтің негізгі түрі, сондай-ақ компанияның ақша қаражатының түсімі мен шығыстарын құрайтын өзге де қызмет

• инвестициялық қызмет — айналымнан тыс активтерді (негізгі құралдар, материалдық емес активтер) және өзге де инвестицияларды сатып алумен, құрумен және сатумен байланысты қызмет түрі

• қаржылық қызмет — компанияның капиталының және қарыз қаражатының мөшері мен құрамында өзгерістерге әкелетін қызмет түрі. Әдетте осындай қызмет операциялық және инвестициялық қызметті қаржыландыру үшін қажетті кредиттер мен қарыздарды тартумен және қайтарумен байланысты болады.

Ақша ағынын талдау жобаның  жылдар бойынша оң серпінін көрсетіп отыр.

 Пайда мен  залалдардың есептері

Жоспарланған пайда мен  залалдардың есебі 2-қосымшада айқарма  түрінде көрсетілген.

 

Рентабельділік көрсеткіштері

Жылдық  пайда (5 жыл), мың теңге	8 815
Активтердің рентабельділігі	15%

 Баланс проекциясы

2016 жылғы  баланстық  есептің коэффициенттері  төмендегі  кестеде берілген.

 

19-кесте - Жобаның 5 жылына арналған  баланстық есеп коэффициенті

Активтер құрылымындағы негізгі  қаражаттың үлесі, 5 жылға	0,6
Міндеттемелерді өз капиталымен жабу коэффициенті, 5 жылға	2,9

 

Кестеде ағымдағы өтімділік  коэффициентінің 0,6 тең екендігі көрсетілген.

 Қаржы индикаторлары

13% дисконттау ставкасы  кезінде 7 жылға арналған  инвестицияланған  капиталдың таза дисконтталған  кірісі  4 672  мың теңгені құрады.

 

 

20-кесте - Жобаның қаржылық  көрсеткіштері

Ішкі кірістілік нормасы (IRR)	16%
Ағымдағы таза құны (NPV), мың теңге.	4 672
Жобаның өзін-өзі ақтауы (жай), жыл	4,1
Жобаның өзін-өзі ақтауы (дисконтталған), жыл	5,8

 

21-кесте - Жобаның залалсыздығын талдау, мың тг.

ПКезең	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Қызметтерді сатудан түсетін кіріс	25 443	79 147	89 236	89 236	89 236	89 236	89 236
Баланстық пайда	-6 025	3 098	8 975	9 997	11 018	12 040	13 040
Қызметтердің  толық өзіндік құны	31 469	76 049	80 261	79 239	78 217	77 196	76 195
Тұрақты шығындар	18 825	35 761	34 739	33 717	32 696	31 674	30 673
Ауыспалы  шығындар	12 644	40 289	45 522	45 522	45 522	45 522	45 522
Шекті кіріс сомасы	12 799	38 859	43 714	43 714	43 714	43 714	43 714
Пайдадағы шекті түсімнің үлесі	0,503	0,491	0,490	0,490	0,490	0,490	0,490
Залалсыздық шегі	37 421	72 837	70 915	68 829	66 743	64 658	62 615
Кәсіпорынның қаржылық тұрақтылық қоры (%)	-47%	8%	21%	23%	25%	28%	30%
Залалсыздық	147%	92%	79%	77%	75%	72%	70%

 

Кесте кәсіпорын үшін залалсыздықтың  шегі  сату көлемінің 66 743 мың теңге  болып табылатынын көрсетеді (2016 жыл).

Қаржылық тұрақтылық қоры 2013 жылы 8 % құрайды, бұдан әрі бұл  көрсеткіш өсетін (30% дейін) болады.

 

22-кесте - Болжамдау кезеңіндегі салықтық түсімдердің көлемі (7 жыл), мың теңге

Салықтың  түрі	Сомасы
ҚҚС	36 020
Табыс салығы	10 429
Мүлік  пен көлік салығы	983
ЕТҚ салықтар мен міндетті төлемдер	30 098
Барлығы	77 529

 

Осы жобаны іске асыру нәтижесіндегі  салықтық түсімдердің көлемі 7 жылда 77 529 мың теңгені құрайды.

 

 

 Әлеуметтік-экономикалық және экологиялық  әсер

 Жобаның  әлеуметтік-экономикалық мәні

Жобаны іске асыру кезінде  мынадай міндеттерді шешу көзделген:

• жаңа жұмыс орындарын құру, бұл жұмысшылардың тұрақты пайда табуына мүмкіндік береді;

• халықты сапалы өніммен қамтамасыз ету;

• Жамбыл облысының бюджетіне салықтар мен басқа да аударымдардың түсуі  (7 жылда 77 млн.  теңгеден  астам).

Жобаны іске асыру нәтижесінде 22 жұмыс орны құрылады. Біліктілікті арттыру жоспарлануда. Шығындарға  кадрларды оқыту шығыстары  да салынған.

 Қоршаған ортаға әсер

Мамандар көшеттік газдардың  әлемдік антропогендік шығарындысының 2,7% сүт өнімдері өндірісіне келетінін  атап көрсетеді. Егер осы сала шеңберінде қосымша ет өндірісін ескеретін  болсақ, шығарындылар үлесі 4% дейін  өседі, бұл мысалы, әуе тасымалы саласының  тигізетін жалпы әсерінен екі  есе көп. Сүт саласының көшеттік газдары арасында метанның алатын үлесінің барынша жоғары екені сөзсіз. Метан  сүт өндірісінің шығарындыларға жалпы «үлесінің» шамамен 52% құрайды, бұл үлес дамыған және дамып келе жатқан елдер арасында да бірдей болып  отыр. Осындай деректер «Сүт секторының көшеттік газдар шығарындысы» есебінде келтірілген, ол сүт және сүт өнімдері өндірісіне байланысты барлық жүйелердің атмосфераға әсерін бағалауға арналған.

Қазіргі уақытта мамандар үй жануарларының басқа түрлеріне  байланысты өндірістері үшін атмосфераға  әсерді бағалаумен айналысуда, сондай-ақ  сиыр өсірумен байланысты болатын метан  шығарындыларын қалайша азайту жолын  іздестіруде.

Кәсіпорын сүтті қайта  өңдеумен айналысатын болады, экологияға аз әсер ететін болады.

Жұмыстың принциптері:

- Қазақстан Республикасының табиғатты қорғау заңнамасын сақтау;