Разработка элементов бизнес-плана

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Марта 2014 в 22:54, курсовая работа

Краткое описание

Назначение бизнес-плана состоит в том, чтобы помочь предпринимателю решить четыре основные задачи:
 изучить емкость и перспективы развития будущего рынка сбыта,
 оценить те затраты, которые будут необходимы для изготовления и сбыта нужной этому рынку продукции или услуг, и соизмерить их с теми ценами, по которым можно будет продавать свои товары или оказывать услуги, чтобы определить потенциальную прибыльность задуманного дела,
 обнаружить всевозможные «подводные камни» подстерегающие новое дело в первые годы его реализации,
 определить те показатели, по которым можно будет регулярно судить о развитии предприятия.

Содержание

Введение………………………………………………………………...................3
Раздел 1. Резюме…………………………………………………………………..4
Раздел 2. Характеристика организации и стратегия ее развития……………...6
Раздел 3. Описание продукции…………………………………………………..8
Раздел 4. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга………………………10
Раздел 5. Производственный план……………………………………………...12
Раздел 6. Организационный план………………………………………………21
Раздел 7. Инвестиционный план………………………………………………..24
Раздел 8. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности………25
Раздел 9. Показатели эффективности проекта………………………………...30
Раздел 10. Юридический план………………………………………………….35
Литература……………………………….……………………………………...37

Скачать полностью (209.54 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

Planirovanie_ispravl.doc

— 1.79 Мб (Скачать документ)

Так как в г. Минск уровень конкуренции значительно выше, чем других городах, предприятие ООО «СтройМонтаж» будет постепенно снижать уровень продаж в данном регионе. Расширение продаж планируется на рынках г. Могилева и г.п. Круглое.

Раздел 5. Производственный план

5.1. Программа производства и реализации продукции

Исходные данные по проекту приводятся в таблице 5.

Таблица 5. Исходные данные по проекту
Горизонт расчета (лет)	3 года
Ставка дисконтирования (%)	30%
Дата начала реализации проекта	январь 2012г
Валюта расчета - денежная расчетная единица проекта (белорусский рубль, свободноконвертируемая валюта (далее - СКВ))	BRB
Официальный курс белорусского рубля за единицу СКВ на дату составления бизнес-плана	8300
Дата составления бизнес-плана	январь 2012г

Прогнозируемые цены на продукцию приводятся в таблице 5.1.

Таблица 5.1. Прогнозируемые цены на продукцию
№ п/п	Наименование продукции, услуги	Единица измерения	Возможная цена за единицу, тыс.руб.	Объем производства
				2012	2013	2014
				2012	2013	2014
1	Установка дверных блоков деревянных на распорных дюбелях в кирпичных стенах, при площади проема свыше 2 м2	100 м2	55304,016	72,114	78,385	78,385
2	Объем производства	тыс. руб		3988213,908	4335015,118	4335015,118
3	Объем реализации	тыс. руб		3988213,908	4335015,118	4335015,118

Программа производства и реализации продукции составляется на основании проведенных маркетинговых исследований, прогнозируемых цен на продукцию с учетом имеющихся и создаваемых производственных мощностей и приводится в таблицах 5.2 и 5.3.

5.2. Программа производства и реализации в натуральном выражении
№ п/п	Наименование показателя	Единица измерения	По периодам (годам) реализации проекта
№ п/п	Наименование показателя	Единица измерения	2012 г	2013 г	2014 г	Всего за три года
1	Использование производственных мощностей		92%	100%	100%
2	Объем производства продукции:
	Установка дверных блоков деревянных на распорных дюбелях в кирпичных стенах, при площади проема свыше 2 м2	м2	7211,44	7838,52	7838,52	22888,47
3	Объем реализации продукции по рынкам сбыта:
	Установка дверных блоков деревянных на распорных дюбелях в кирпичных стенах, при площади проема свыше 2 м2
	г. Минск	м2	5408,58	3527,33	1567,70	10503,61
	г. Могилев	м2	1081,72	2351,56	3919,26	7352,53
	г.п. Круглое	м2	721,14	1959,63	2351,56	5032,33

5.3. Программа реализации продукции в стоимостном выражении
№ п/п	Наименование показателя	По периодам (годам) реализации проекта
№ п/п	Наименование показателя	2012 г	2013 г	2014 г	Всего за три года
1	Объем реализации продукции в стоимостном выражении (без НДС)
	Установка дверных блоков деревянных на распорных дюбелях в кирпичных стенах, при площади проема свыше 2 м2
	г. Минск	2991160,43	1950756,80	867003,02	5808920,26
	г. Могилев	598232,09	1300504,54	2167507,56	4066244,18
	г.п. Круглое	398821,39	1083753,78	1300504,54	2783079,71
2	Выручка от реализации продукции (без НДС)	3323511,59	3612512,6	3612512,6	10548536,79
3	НДС начисленный - всего	664702,318	722502,52	722502,52	2109707,357
4	Выручка от реализации продукции (стр. 2 + стр. 3)	3988213,91	4335015,12	4335015,12	12658244,14
5	Удельный вес реализуемой продукции по рынкам сбыта, %:
	г. Минск	75%	45%	20%
	г. Могилев	15%	30%	50%
	г.п. Круглое	10%	25%	30%

5.2. Материально-техническое обеспечение

В данном подразделе излагаются перспективы обеспечения проекта требуемым сырьем, материалами, комплектующими изделиями, запасными частями, топливно-энергетическими и другими ресурсами.

Расчет затрат на сырье и материалы, а также топливно-энергетические ресурсы приводится в таблицах 5.4 и 5.5.

Таблица 5.4. Расчет затрат на сырье и материалы
№ п/п	Наименование показателей	Ед. измерения	Количество	Цена, руб/индекс	По периодам (годам) реализации проекта				Сведения о поставщиках
№ п/п	Наименование показателей	Ед. измерения	Количество	Цена, руб/индекс	2012 г	2013 г	2014 г	Всего за три года	Сведения о поставщиках
1	2	3	4	5		6			7
1.	Установка дверных блоков деревянных на распорных дюбелях в кирпичных стенах, при площади проема свыше 2 м2
1.1.	Дюбель металлический рамный 10х112	шт	15441,88	800	11365224	12353504	12353504	36072232
1.2.	Прочие материалы	руб	1518399	4,3588	6088927	6618399	6618399	19325724
1.3.	Стоимость дверных блоков	м2	7838,52	350000	2524002727	2743481225	2743481225	8010965176	ОАО “Пинскдрев”
1.4.	Наличники	м	46168,87	6200	263347233	286246992	286246992	835841218
	Итого:				2804804110	3048700120	3048700120	8902204351
Всего:					2804804110	3048700120	3048700120	8902204351
Сумма НДС					560960822	609740024	609740024	1780440870

5.5. Расчет затрат на топливно-энергетические ресурсы
№ п/п	Наименование показателя	Единица измерения	По периодам (годам) реализации проекта
№ п/п	Наименование показателя	Единица измерения	2012 г	2013 г	2014 г	Всего за три года
1	Тарифы на топливно-энергетические ресурсы (ТЭР) без НДС:
	топливо	тыс руб/л	6,3	6,3	6,3
	электрическая энергия	тыс руб/кВт/ч	0,4456	0,4456	0,4456
2	Потребность в ТЭР, приобретаемых со стороны (в натуральном выражении):
	топливо	л	449,56	488,65	488,65	1426,87
	электрическая энергия	кВт/ч	1178,46	1280,93	1280,93	3740,33
3	Затраты на ТЭР, расходуемые на технологические целы (без НДС):
	топливо	тыс руб	2832,24	3078,52	3078,52	8989,28
	электрическая энергия	тыс руб	525,12	570,78	570,78	1666,69
4	Затраты на ТЭР, расходуемые на общепроизвод- ственные и общехозяйственные цели (без НДС)	тыс руб	3 357,36	3 649,3	3 649,3	10 655,97
5	Плата за присоединенную электрическую мощность (без НДС)	руб/кВт/ч	737,7	737,7	737,7	2 213,1
6	Всего затраты на ТЭР (стр. 3 + стр. 4 + стр. 5)	тыс руб	4 095,06	4 386,6	4 386,6	12 869,07
6.1	В том числе: условно- переменные		-	-	-	-
6.2	условно- постоянные		-	-	-	-
7	Сумма НДС на ТЭР	тыс руб	819,012	877,32	877,32	2 573,814

5.3. Затраты на производство и реализацию продукции

В данном подразделе даются обоснования по каждому элементу затрат на производство и реализацию продукции, прогнозируются их изменения в перспективе.

Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников приводится в таблице 5.7.

Сводный расчет затрат на производство и реализацию продукции приводится в таблице 5.8. Для анализа безубыточности выделяются условно-переменные и условно-постоянные расходы (издержки).

5.7. Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников
№ п/п	Наименование показателя	среднесписочная численность, человек	среднемесячная заработная плата	расходы на оплату труда	По периодам (годам) реализации проекта
№ п/п	Наименование показателя	среднесписочная численность, человек	среднемесячная заработная плата	расходы на оплату труда	2012 г	2013 г	2014 г	Всего за три года
1	Персонал, занятый в основной деятельности:
1.1	рабочие	6	2589,637	186453,835	186453,835	186453,835	186453,835	559361,505
1.2	руководители	1	999,069	11988,830	11988,830	11988,830	11988,830	35966,489
1.3	специалисты и другие служащие	4	749,302	35966,489	35966,489	35966,489	35966,489	107899,466
2	Персонал, занятый в неосновной деятельности	0
3	Итого (стр. 1 + стр. 2)	11	1775,827	234409,153	234409,153	234409,153	234409,153	703227,459
4	Отчисления на социальные нужды				89332,593	89332,593	89332,593	267997,780
5	Итого расходы на оплату труда с отчислениями на социальные нужды (стр. 3 + стр. 4)				323741,747	323741,747	323741,747	971225,240
6	Расходы на оплату труда, включаемые в соответствии с законодательством в затраты на производство и реализацию продукции (по стр. 3)				234409,153	234409,153	234409,153	703227,459
6.1	В том числе: условно-переменные издержки				-	-	-	-
6.2	условно-постоянные издержки				234409,153	234409,153	234409,153	703227,459
7	Количество вновь создаваемых, модернизируемых рабочих мест, связанных с реализацией проекта				-	-	-	-
7.1	В том числе: вновь создаваемых рабочих мест				-	-	-	-
7.2	модернизируемых рабочих мест				-	-	-	-

Информация о работе Разработка элементов бизнес-плана