Организация фермы по выращиванию мясной породы кроликов

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Октября 2014 в 14:25, контрольная работа

Краткое описание

Целью настоящего бизнес-плана является описание варианта диверсификации деятельности ООО «Роджер» по направлению Животноводство (ОКВЭД 01.2), а именно Разведение кроликов и пушных зверей в условиях фермы (ОКВЭД 01.25.2) и построение его финансовой модели для обоснования экономической эффективности. ООО «Роджер» в рамках данного вида деятельности осуществляет разведение племенного поголовья кроликов с целью увеличения потомства и реализации в дальнейшем мяса кроликов.

Скачать полностью (150.73 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

Biznes-plan_Tantsura.doc

— 669.50 Кб (Скачать документ)

Чистая прибыль нарастающим итогом на конец периода составляет 3 811 634 руб.

Расчеты показывают, что окупаемость инвестиций находится в середине шага (18 месяцев). Таким образом, срок окупаемости составляет 18 месяца, если рассматривать от нулевого периода и 7 месяцев, если рассматривать от начала реализации продукции. До начала реализации мяса кроликов ООО «Роджер» получает доход от других источников (другой вид деятельности – сдача в аренду техники).

ЧДД на конец периода составляет 2 159 742 .руб.

Индекс доходности составляет 1,65

Таким образом, ИД >1, ЧДД >0.

ВНД при этом составляет 10%.

Рентабельность инвестиций 66%.

В данном случае рассматриваются результаты без использования заемных средств.

Размер инвестирования составляет 230 000 руб. Предполагается за счет кредитных средств. При расчете уплаты кредита приняты следующие допущения: сумма кредитных средств составляет 230 000 руб. (необходимая сумма для начала деятельности) при ставке 24% на срок 36 месяцев.

Источники, формы и условия финансирования

Расчет уплаты кредита

№	Дата	Сумма	Погашение	Выплата	Остаток
№	платежа	Сумма	основного долга	процентов	Остаток
	10.08.2012	0
1	10.09.2012	11 064,30	6 388,89	4 675,41	223 611,11
2	10.10.2012	10 787,80	6 388,89	4 398,91	217 222,22
3	10.11.2012	10 804,55	6 388,89	4 415,66	210 833,33
4	10.12.2012	10 536,43	6 388,89	4 147,54	204 444,44
5	10.01.2013	10 548,48	6 388,89	4 159,59	198 055,55
6	10.02.2013	10 425,97	6 388,89	4 037,08	191 666,66
7	10.03.2013	9 917,66	6 388,89	3 528,77	185 277,77
8	10.04.2013	10 165,51	6 388,89	3 776,62	178 888,88
9	10.05.2013	9 917,66	6 388,89	3 528,77	172 499,99
10	10.06.2013	9 905,05	6 388,89	3 516,16	166 111,10
11	10.07.2013	9 665,60	6 388,89	3 276,71	159 722,21
12	10.08.2013	9 644,60	6 388,89	3 255,71	153 333,32
13	10.09.2013	9 514,37	6 388,89	3 125,48	146 944,43
14	10.10.2013	9 287,52	6 388,89	2 898,63	140 555,54
15	10.11.2013	9 253,91	6 388,89	2 865,02	134 166,65
16	10.12.2013	9 035,47	6 388,89	2 646,58	127 777,76
17	10.01.2014	8 993,46	6 388,89	2 604,57	121 388,87
18	10.02.2014	8 863,23	6 388,89	2 474,34	114 999,98
19	10.03.2014	8 506,15	6 388,89	2 117,26	108 611,09
20	10.04.2014	8 602,77	6 388,89	2 213,88	102 222,20
21	10.05.2014	8 405,33	6 388,89	2 016,44	95 833,31
22	10.06.2014	8 342,31	6 388,89	1 953,42	89 444,42
23	10.07.2014	8 153,27	6 388,89	1 764,38	83 055,53
24	10.08.2014	8 081,86	6 388,89	1 692,97	76 666,64
25	10.09.2014	7 951,63	6 388,89	1 562,74	70 277,75
26	10.10.2014	7 775,19	6 388,89	1 386,30	63 888,86
27	10.11.2014	7 691,17	6 388,89	1 302,28	57 499,97
28	10.12.2014	7 523,14	6 388,89	1 134,25	51 111,08
29	10.01.2015	7 430,72	6 388,89	1 041,83	44 722,19
30	10.02.2015	7 300,49	6 388,89	911,6	38 333,30
31	10.03.2015	7 094,64	6 388,89	705,75	31 944,41
32	10.04.2015	7 040,03	6 388,89	651,14	25 555,52
33	10.05.2015	6 893,00	6 388,89	504,11	19 166,63
34	10.06.2015	6 779,57	6 388,89	390,68	12 777,74
35	10.07.2015	6 640,94	6 388,89	252,05	6 388,85
36	10.08.2015	6 519,08	6 388,85	130,23	0

В случае инвестирования за счет кредитных средств получаем следующие результаты:

Период	Расходы, руб.	Доходы, руб.	Валовая прибыль, руб.	ЕСХН	ЧП
0 месяц	230 000	230 000	-		-
1 месяц	33 467	50 000	16 533		16 533
2 месяц	33 191	50 000	33 342		33 342
3 месяц	33 208	50 000	50 134		50 134
4 месяц	32 939	50 000	67 195		67 195
5 месяц	39 172	50 000	78 023		78 023
6 месяц	39 050	50 000	88 973	5 338	83 634
7 месяц	38 541	50 000	100 431		100 431
8 месяц	38 789	50 000	111 642		111 642
9 месяц	38 541	50 000	123 101		123 101
10 месяц	94 516	50 000	78 585		78 585
11 месяц	94 277	50 000	34 308		34 308
12 месяц	43 712	80 730	71 326	4 280 (не уплачивается – законодательство РФ)	71 326
13 месяц	43 581	80 730	108 475		108 475
14 месяц	43 355	80 730	145 851		145 851
15 месяц	142 854	80 730	83 727		83 727
16 месяц	142 635	80 730	21 822		21 822
17 месяц	45 393	155 250	131 678		131 678
18 месяц	45 263	155 250	241 665	10 220	231 445
19 месяц	44 906	155 250	352 009		352 009
20 месяц	163 198	155 250	344 062		344 062
21 месяц	163 000	155 250	336 311		336 311
22 месяц	58 739	344 034	621 606		621 606
23 месяц	58 550	344 034	907 090		907 090
24 месяц	79 916	344 034	1 171 208	55 773	1 115 435
25 месяц	428 151	344 034	1 087 091		1 087 091
26 месяц	427 975	344 034	1 003 150		1 003 150
27 месяц	93 523	534 060	1 443 688		1 443 688
28 месяц	93 355	534 060	1 884 393		1 884 393
29 месяц	93 262	534 060	2 325 191		2 325 191
30 месяц	441 497	534 060	2 417 754	74 793	2 342 962
31 месяц	441 291	534 060	2 510 524		2 510 524
32 месяц	92 871	556 416	2 974 068		2 974 068
33 месяц	92 724	556 416	3 437 760		3 437 760
34 месяц	92 611	556 416	3 901 565		3 901 565
35 месяц	434 616	556 416	4 023 364		4 023 364
36 месяц	434 494	556 416	4 145 286	103 652	4 041 634
ИТОГО за 36 месяцев	5 776 568	9 993 180

Срок окупаемости при этом сокращается до 1 месяца.

Индекс доходности 1,73.

Рентабельность инвестиций составляет 70%.

Оценка экономической эффективности проекта

В качестве безрисковой ставки принята доходность по облигациям евро 2030, которая на 03.08.2012 г. составила 3,66%.

При расчете ставки учтены дополнительная премия за риск, учитывая наиболее важные факторы. ставка дисконта, определенная методом кумулятивного построения, составила 24%, что соответствует стоимости заемного капитала.

Величина ставки дисконта денежного потока для собственного капитала составляет округленно 24,0 %.

Уровень безубыточности

Сумма покрытия за период составляет 7 550 758 руб.

Пороговая выручка составляет 909 925 руб. Общая сумма выручки за 18 месяцев составляет 919 400 руб. Таким образом, пороговая выручка достигается в 18-м месяце.

Оценка рисков

Риск – это деятельность в состоянии неопределенности. Неопределенность может возникнуть под воздействием факторов, не зависящих от деятельности предприятия (внешние риски) и зависящих от операционной и управленческой деятельности предприятия (внутренние).

Риски	Мероприятия, снижающие отрицательное воздействие риска
Непредвиденные затраты, в том числе из-за инфляции	Занимать средства в рублевом эквиваленте, уровень инфляции которого Банком России во взаимодействии с Правительством намерено снижать.
Рост цен на сырье, материалы	Динамика цен на сырье и материалы заложена по текущему уровню, как и отпускные цены на готовую продукцию, т.е. при возможном росте цен на сырье и материалы, возможен пропорциональный рост продукции собственного производства.
Неустойчивость спроса, отсутствие сбыта	ООО «Роджер» каналы сбыта определенны. Также предполагается постоянно искать дополнительные рынки сбыта. Учитывая потребительские свойства продукции, являющейся одним из востребованных населением товаров, спрос будет постоянным, устойчивым. Также продукция интересна закупочным фирмам не только в России (например, Республика Беларусь).
Снижение цены на готовую продукцию	Динамика цен на мясо на внутреннем рынке (согласно данным мониторинга аграрных рынков) в течение последних лет имеет стабильную тенденцию к росту. Закупочная оптовая цена на охлажденное мясо кролика составляет 250 руб./кг и ее уровень позволяет покрывать издержки производства и получать стабильный объем прибыли.

Учитывая тенденцию к повышению закупочной цены на мясо, заинтересованность Правительства России в развитии сельского хозяйства, возможность возникновения и влияния рисков на деятельность предприятия снижается. Кроме того, необходимо отметить, что спрос на мясо, как на товар первой необходимости, является неэластичным. Однако, учитывая возможность перемены во вкусах и предпочтениях потребителей, значительно повышать цену на продукцию не целесообразно.

Кроме того, направления деятельности ООО «Роджер» являются приоритетными для Челябинской области. «…создание условий для устойчивого развития сельских территорий, ускорения темпов роста объемов сельскохозяйственного производства на основе повышения его конкурентоспособности становится приоритетным направлением аграрной экономической политики»7.

В этой связи для поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей реализуются программы " В животноводстве реализуется "

1 http://www.treeland.ru/

2 Отраслевая целевая программа "Развитие мясного скотоводства России на 2009 -2012 годы", утвержденная Приказом Минсельхоза России от 6 ноября 2008 г. № 494.

3 http://rabbit-milk.com

4 http://www.restko.ru/

5 http://www.ya-fermer.ru/news

6 http://www.zol.ru/

7 ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 14 июля 2007 г. N 446 О ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЕ РАЗВИТИЯ СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА И РЕГУЛИРОВАНИЯ РЫНКОВ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЙ ПРОДУКЦИИ, СЫРЬЯ И ПРОДОВОЛЬСТВИЯ НА 2008 - 2012 ГОДЫ

Информация о работе Организация фермы по выращиванию мясной породы кроликов