Бизнес план создания автоматизированных гардеробов «DresWall»

 

Таблица 10. Расход на персонал.

	1 год	2 год	3 год
Погашение долга	1 202 667	1 202 667	1 202 667
Выплата процентов	611 356	370 822	130 289

 

Таблица 1. Расходы на обслуживание долга по годам проекта

для УСН со ставкой 15%		для УСН со ставкой 6%
NPV проекта  (в рублях)	17 171 162	NPV проекта  (в рублях)	14 668 836
DPBP(период окупаемости, в месяцах)	9,00	DPBP(период окупаемости, в месяцах)	10,00
IRR	380%	IRR	296%
PI	5,76	PI	5,07

 

Таблица 11. Показатели эффективности проекта.

Показатели показывают крайне высокие показатели. И опять же очевидно, что УСН с 15% более выгоден для этого проекта.

6.2.3 Доход и организация финансовых  потоков при кризисной ситуации.

При кризисной моделимы рассматриваем самое худшее, что может произойти как во внешней, так и во внутренней среде компании.

Для создания кризисных условий используем:

• Кредитная ставка 25%;

• Ставка дисконтирования 22%;

• Сократим персонал и заработную плату топ-менеджерам;

• Увеличим процент непредвиденных расходов с 10% до 20%;

• Уменьшим цену на продукт и услугу.

• Увеличим цену закупочного сырья

В таблицах ниже указаны средний ежемесячный доход, расход, расход на персонал, погашение кредита и итоговые показатели эффективности.

 

№	Наименование дохода	Сумма дохода в месяц, руб.
1	продажа продукта	1 900 000
2	обслуживание продукта	50 000
Итого доходов от проекта		1 950 000

 

Таблица 12. Ежемесячный доход.

№	Статья расхода	Сумма расхода в месяц, руб
1	аренда помещения	50 000
2	аренда оборудования	50 000
3	транспорт	10 000
4	себестоимость продукта	1 000 000
5	улучшение оборудования	5 000
6	привлечение новых клиентов	50 000
7	непредвиденные расходы	233 000
8	гарантийное обслуживание	20 000
Итого расходы проекта		1 418 000

 

Таблица 13. Ежемесячные расходы

№	Должность	Сумма заработной платы в месяц, руб
1	Генеральный директор	30 000
2	Технический директор	30 000
3	Главный бухгалтер	30 000
4	Юрист	40 000
5	Программист	40 000
6	Слесарь	20 000
7	Слесарь/Сервисмен	20 000
Итого расходов на персонал		210 000

 

Таблица 14. Расход на персонал.

	1 год	2 год	3 год
Погашение долга	1 202 667	1 202 667	1 202 667
Выплата процентов	764 194	463 528	162 861

 

Таблица 1. Расходы на обслуживание долга по годам проекта

Для УСН со ставкой 15%		Для УСН со ставкой 6%
NPV проекта  (в рублях)	3 363 561	NPV проекта (в рублях)	225 717
DPBP(период окупаемости, в месяцах)	28,00	DPBP(период окупаемости, в месяцах)	56,00
IRR	71%	IRR	25%
PI	1,93	PI	1,06

 

Таблица 15. Показатели эффективности проекта

В кризисной ситуации период окупаемости будет 28 месяцев, что при учете заимствования средств на 3 года является относительно приемлемой величиной, кроме того, индекс рентабельности проекта показывает весьма высокую норму доходности проекта.

Вывод

Проект занимает нишу высокотехнологичных разработок на рынке, конкурентоспособных ему на сегодняшний момент нет, поэтому при обоснованно высокой цене проект выгодно финансировать. Расчет показателей в условиях кризисной ситуации показывает, что норма риска связанная с возможностью дополнительного инвестирования при неблагоприятных условиях на рынке достаточно низка. Этот фактор является одним из важных конкурентных преимуществ данного проекта.