Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Июня 2015 в 18:35, курсовая работа
Цель проекта - создание интернет - магазин элитного чая и чайного дома, нацеленных на реализацию только качественного товара.
В рамках проекта необходимо провести следующие работы:
- Провести комплексные маркетинговые исследования.
- Создать и протестировать сайт.
- Разработать концепцию бренда.
- Выбрать эффективные методы продвижения.
Резюме 3
1. Основания для реализации проекта 6
2. Юридическое обеспечение деятельности предприятия 9
3. Общая характеристика продукции 12
4. Внешняя среда предприятия 15
5. План по маркетингу и сбыту продукции 18
6. Организационный план 21
7. Производственный план 22
8. Финансовый план 27
9. Риски проекта и их предупреждение 35
Приложения
Помимо описанных выше типов чайных церемоний существует еще не менее десятка видов чаепитий, с неканоническим ритуалом, имеющих свои специфические черты. Чайное действо представляет собой сложную динамическую систему, все функциональные элементы которой находятся в тесной взаимосвязи. Чайную церемонию можно уподобить театральному спектаклю. Невозможно абсолютного повтора чайной церемонии. Каждый мастер чая выступал в роли импровизатора, руководствуясь составом приглашенных, конкретными особенностями момента, вплоть до погоды.
8. Финансовый план
Таблица 10
Общая смета затрат, руб.
№ п/п |
Статья затрат |
Кол-во |
Стоимость |
Сумма |
Источник финансирования | |
Личные средства |
Средства субсидии | |||||
Общеорганизационные расходы | ||||||
1. |
Регистрация ООО с помощью услуг фирмы |
1 |
25000 |
25000 |
25000 | |
2. |
Аренда помещения, 85м2 (530 руб.за м2) |
3 мес. |
45050 |
135150 |
135150 |
|
3. |
Создание сайта (интернет-магазина) |
1 |
25000 |
25000 |
25000 | |
4. |
Рекламная кампания в интернете по продвижению сайта с помощью услуг фирмы |
3 мес. |
25000 |
75000 |
75000 | |
5. |
Печать рекламных буклетов |
500 |
5 |
2500 |
2500 |
|
6. |
Печать визиток |
100 |
3 |
300 |
300 |
|
7. |
Вывеска |
1 |
10000 |
10000 |
10000 |
|
8. |
Покупка кассового аппарата |
1 |
15000 |
15000 |
15000 |
|
Всего |
287 950 | |||||
Закупка товара | ||||||
9. |
Чай зеленый |
7 кг |
2000 |
14000 |
14000 | |
10. |
Чай бирюзовый |
9 кг |
2000 |
18000 |
18000 | |
11. |
Чай пуэр |
10 кг |
2000 |
20000 |
20000 | |
12. |
Чай белый |
6 кг |
1700 |
10200 |
10200 | |
13. |
Чай красный |
5 кг |
2000 |
10000 |
10000 | |
14. |
Чайник (глина) |
5 шт. |
1800 |
9000 |
9000 | |
15. |
Чайник с иероглифом (глина) |
10 шт. |
1200 |
12000 |
12000 | |
16. |
Чайник с бамбуком (фарфор) |
9 шт. |
1200 |
10800 |
10800 | |
17. |
Чайник рисованный (фарфор) |
5 шт. |
1800 |
9000 |
9000 | |
18. |
Пиала глиняная 50 мл. |
10 шт. |
750 |
7500 |
7500 | |
19. |
Пиала фарфоровая 130 мл. |
12шт. |
500 |
5000 |
5000 | |
20. |
Чайные пары |
10 шт. |
750 |
7500 |
7500 | |
21. |
Термопиалы 60 мл. |
10 шт. |
1500 |
15000 |
15000 | |
Всего |
148 000 | |||||
Закупка техники | ||||||
22. |
Холодильник samsung |
1 шт. |
17200 |
17200 |
17200 | |
23. |
Телевизор samsung |
1 шт. |
19500 |
19500 |
19500 | |
24. |
Пылесос |
1 шт. |
5300 |
5300 |
5300 | |
25. |
Чайник электрический bosh |
1 шт. |
2350 |
2350 |
2350 | |
26. |
Закупка бутылированной воды для кулера |
21 шт. |
5200 |
5200 |
5200 | |
Всего |
49 550 | |||||
|
Торговое оборудование и мебель | ||||||
27. |
Шкаф-стеллаж |
2 |
14000 |
28000 |
28000 |
|
28. |
Полки |
5 |
3500 |
17500 |
17500 |
|
29. |
Прилавок |
1 |
5000 |
5000 |
5000 |
|
30. |
Диван |
1 |
15000 |
15000 |
15000 |
|
31. |
Кресла |
2 |
1300 |
2600 |
2600 |
|
32. |
Стул-кресло |
3 |
3000 |
9000 |
9000 |
|
33. |
Стол |
3 |
5000 |
15000 |
15000 |
|
34. |
Подушки, пуфики |
15 |
800 |
12000 |
12000 |
|
Всего |
104 100 | |||||
35. |
Закупка расходных материалов |
1 мес |
5000 |
15000 |
15000 |
|
36. |
Кулер |
1 шт. |
4000 |
4000 |
4000 | |
37. |
Аутсорсинг (бухгалтерия) |
3 мес |
5000 |
5000 |
5000 |
|
Всего |
24 000 | |||||
Итог |
287 050 |
326 550 | ||||
Всего инвестиций |
613 600 | |||||
Таблица 10
Смета затрат, финансируемая за счет средств субсидии
№ п/п |
Статья затрат |
Кол-во |
Стоимость |
Сумма |
Общеорганизационные расходы | ||||
1. |
Регистрация ООО с помощью услуг фирмы |
1 |
25000 |
25000 |
4. |
Создание сайта (интернет-магазина) |
1 |
25000 |
25000 |
3. |
Рекламная кампания в интернете по продвижению сайта с помощью услуг фирмы |
3 мес. |
25000 |
75000 |
Всего |
125 000 | |||
Закупка товара | ||||
4. |
Чай зеленый |
7 кг |
2000 |
14000 |
5. |
Чай бирюзовый |
9 кг |
2000 |
18000 |
6. |
Чай пуэр |
10 кг |
2000 |
20000 |
7. |
Чай белый |
6 кг |
1700 |
10200 |
8. |
Чай красный |
5 кг |
2000 |
10000 |
9. |
Чайник (глина) |
5 шт. |
1800 |
9000 |
10. |
Чайник с иероглифом (глина) |
10 шт. |
1200 |
12000 |
11. |
Чайник с бамбуком (фарфор) |
9 шт. |
1200 |
10800 |
12. |
Чайник рисованный (фарфор) |
5 шт. |
1800 |
9000 |
13. |
Пиала глиняная 50 мл. |
10 шт. |
750 |
7500 |
14. |
Пиала фарфоровая 130 мл. |
12шт. |
500 |
5000 |
15. |
Чайные пары |
10 шт. |
750 |
7500 |
16. |
Термопиалы 60 мл. |
10 шт. |
1500 |
15000 |
Всего |
148 000 | |||
Закупка техники | ||||
17. |
Холодильник samsung |
1 шт. |
17200 |
17200 |
18. |
Телевизор samsung |
1 шт. |
19500 |
19500 |
19. |
Пылесос |
1 шт. |
5300 |
5300 |
20. |
Чайник электрический bosh |
1 шт. |
2350 |
2350 |
21. |
Закупка бутылированной воды для кулера |
21 шт. |
5200 |
5200 |
Всего |
49 550 | |||
Прочие расходы | ||||
22. |
Кулер |
1шт. |
4000 |
4000 |
Всего |
4000 | |||
Сумма запрашиваемой субсидии |
326550 | |||
При расчетах финансовых показателей проекта приняты следующие исходные данные:
Таблица 11
Исходные данные для расчета финансовых показателей
Показатель |
Значение |
Горизонт планирования |
24 месяца |
Шаг планирования |
1 месяц |
Система налогообложения |
Упрощенная, 15% |
Начисления на оплату труда |
34% |
Годовая ставка дисконтирования |
15% |
На основании Бюджета прибылей и убытков (БПУ), были рассчитаны статические и динамические показатели эффективности проекта:
Таблица 12
Чистая прибыль в первый год реализации проекта, руб.
№ п/п |
Показатель |
Месяца | ||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Итог | ||
1. |
Валовый доход |
94000 |
100000 |
130000 |
150000 |
220000 |
250000 |
300000 |
350000 |
370000 |
390000 |
400000 |
450000 |
2314000 |
2. |
Расходы: |
151100 |
154100 |
163100 |
169100 |
188100 |
194100 |
203100 |
203100 |
209100 |
209100 |
209100 |
209100 |
2262200 |
2.1. |
Фонд оплаты труда |
56100 |
56100 |
56100 |
56100 |
56100 |
56100 |
56100 |
56100 |
56100 |
56100 |
56100 |
56100 |
261600 |
2.2. |
Закупка товара |
27000 |
30000 |
39 000 |
45 000 |
54 000 |
60 000 |
69 000 |
69 000 |
75 000 |
75 000 |
75 000 |
75 000 |
693000 |
2.3. |
Приобретение расходного материала и прочих услуг |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
60000 |
2.4. |
Маркетинг и реклама |
15000 |
15000 |
15000 |
15000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
260000 |
2.5. |
Прочие расходы, в т.ч. аутсорсинг |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
36000 |
2.6. |
Аренда |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
540000 |
3. |
Прибыль до налогообложения |
-57100 |
-54100 |
-33100 |
-19100 |
31900 |
55900 |
96900 |
146900 |
160900 |
180900 |
190900 |
240900 |
993600 |
4. |
Налоги и отчисления |
19074 |
19074 |
19074 |
19074 |
23859 |
27459 |
33609 |
41109 |
43209 |
46209 |
47709 |
55209 |
236658 |
5. |
Чистая прибыль |
-76174 |
-73174 |
-52174 |
-38174 |
8041 |
28441 |
63291 |
105791 |
117691 |
134691 |
143191 |
185691 |
756942 |
Таблица 13
Чистая прибыль во второй год реализации проекта, руб.
№ п/п |
Показатель |
Месяца | ||||||||||||
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
Итог | ||
1. |
Валовый доход |
470000 |
470000 |
470000 |
470000 |
500000 |
500000 |
500000 |
500000 |
500000 |
500000 |
500000 |
530000 |
3330000 |
2. |
Расходы: |
236200 |
236200 |
236200 |
236200 |
236200 |
239200 |
239200 |
239200 |
239200 |
239200 |
239200 |
245200 |
2451000 |
2.1. |
Фонд оплаты труда |
67200 |
67200 |
67200 |
67200 |
67200 |
67200 |
67200 |
67200 |
67200 |
67200 |
67200 |
67200 |
396000 |
2.2. |
Закупка товара |
81000 |
81000 |
81000 |
81000 |
81000 |
84000 |
84000 |
84000 |
84000 |
84000 |
84000 |
90000 |
999000 |
2.3. |
Приобретение расходного материала и прочих услуг |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
96000 |
2.4. |
Маркетинг и реклама |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
360000 |
2.5. |
Прочие расходы, в т.ч. аутсорсинг |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
60000 |
2.6. |
Аренда |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
540000 |
3. |
Прибыль до налогообложения |
233800 |
233800 |
233800 |
233800 |
263800 |
260800 |
260800 |
260800 |
260800 |
260800 |
260800 |
284800 |
879000 |
4. |
Налоги и отчисления |
57918 |
57918 |
57918 |
57918 |
62418 |
61968 |
61968 |
61968 |
61968 |
61968 |
61968 |
65568 |
591930 |
5. |
Чистая прибыль |
175882 |
175882 |
175882 |
175882 |
201382 |
198832 |
198832 |
198832 |
198832 |
198832 |
198832 |
219232 |
2317134 |
Таблица 14
Налоги и отчисления во внебюджетные фонды в первый год реализации проекта, руб.
№ п/п |
Показатель |
Месяца | ||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
За год | ||
1. |
Налоги |
0 |
0 |
0 |
0 |
4785 |
8385 |
14535 |
22035 |
24135 |
27135 |
28635 |
36135 |
7770 |
2. |
Отчисления во внебюджетные фонды |
19074 |
19074 |
19074 |
19074 |
19074 |
19074 |
19074 |
19074 |
19074 |
19074 |
19074 |
19074 |
228888 |
Всего |
19074 |
19074 |
19074 |
19074 |
23859 |
27459 |
33609 |
41109 |
43209 |
46209 |
47709 |
55209 |
236658 | |
Таблица 15
Налоги и отчисления во внебюджетные фонды во второй год реализации проекта, руб.
№ п/п |
Показатель |
Месяца | ||||||||||||
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
За год | ||
1. |
Налоги |
35070 |
35070 |
35070 |
35070 |
39570 |
39120 |
39120 |
39120 |
39120 |
39120 |
39120 |
42720 |
457290 |
2. |
Отчисления во внебюджетные фонды |
22848 |
22848 |
22848 |
22848 |
22848 |
22848 |
22848 |
22848 |
22848 |
22848 |
22848 |
22848 |
134640 |
Всего |
57918 |
57918 |
57918 |
57918 |
62418 |
61968 |
61968 |
61968 |
61968 |
61968 |
61968 |
65568 |
591930 | |