Анализа проекта

 

Окончание таблицы 1.9

1	2	3	4	5	6	7
Грузчик	1	5,07	6,08	66,92	23,16	90,08
Подсобный рабочий	1	4,86	5,83	64,15	22,20	86,35
Водитель	1	5,07	6,08	66,92	23,16	90,08
Уборщица	0,5	4,86	5,83	32,08	11,10	43,17
Рабочие:
Наладчик	6	5,07	6,08	401,54	138,93	540,48
Сборщик	6	5,07	6,08	401,54	138,93	540,48
Комплектовщик	6	5,07	6,08	401,54	138,93	540,48
Контролер	6	5,07	6,08	401,54	138,93	540,48
Итого	58	231,60	277,92	5314,34	1838,76	7153,10

 

Приведем пример расчета  затрат на оплату труда директора  в 2013 году. Среднемесячный оклад экономиста составляет 3,38 млн. рублей, при этом выплачивается ежеквартальная премия в размере 30% от среднемесячного оклада, равная 1,015 млн. рублей в квартал, что составляет 4,06 млн. рублей в год. Фонд оплаты труда, таким образом, составит:

Отчисления на социальные нужды (34% от величины фонда оплаты труда) и взносы по обязательному страхованию (0,6% от величины фонда оплаты труда) составляют 15,44 млн.руб. в год. Следовательно, общие затраты на оплату труда экономиста составят 60,05 млн. руб. в год.

Предприятию СООО «Теплонорм» необходимо определить потребность в основных видах сырья, материалов, комплектующих изделий для производства продукции. Предприятие СООО «Теплонорм» планирует производить 1398 шт. изделий в год, поэтому закупка материалов и комплектующие необходимы в следующем размере, результаты расчетов сводятся в таблицу 1.10.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1.10 – Производственная потребность в материалах

Наименование сырья, материала, комплектующего изделия	Потребность в плановом периоде	Норма расхода на одно изделие	Цена одной единицы сырья, руб.	Общая стоимость материала без учёта НДС, млн. руб.	Общая стоимость материала с учётом НДС, млн. руб.
1	2	3	4	5	6
Стадия вхождения в бизнес
Кабельно-проводниковая продукция, м2	2	2797	45000	104,88	125,85
Корпус, шт	1	1398	50000	58,26	69,92
Предметы радиоэлектроники, шт	5	6992	160000	932,24	1118,69
Крепёжные изделия, шт	6	8390	10000	69,92	83,90
Металоконструкции, шт	3	4195	45000	157,32	188,78
Электрические и механические фильтры, шт	6	8390	60 000	419,51	503,41
Наклейки, шт	1	1398	7 000	8,16	9,79
Прочее				12,50	15,00
Итого				1762,78	2115,33
Стадия роста
Кабельно-проводниковая продукция, м2	2	3878	54000	174,51	209,42
Корпус, шт	1	1939	60000	96,95	116,34
Предметы радиоэлектроники, шт	5	9695	192000	1551,24	1861,49
Крепёжные изделия, шт	6	11634	12000	116,34	139,61
Металоконструкции, шт	3	5817	54000	261,77	314,13
Электрические и механические фильтры, шт	6	11634	72000	698,06	837,67
Наклейки, шт	1	1939	8400	13,57	16,29
Прочее				15,00	18,00
Итого				2927,46	3512,95
Стадия зрелости

 

Окончание таблицы 1.10

1	2	3	4	5	6
Кабельно-проводниковая продукция, м2	2	5593	67500	314,63	377,56
Корпус, шт	1	2797	75000	174,79	209,75
Предметы радиоэлектроники, шт	5	13984	240000	2796,71	3356,06
Крепёжные изделия, шт	6	16780	15000	209,75	251,70
Металоконструкции, шт	3	8390	67500	471,95	566,33
Электрические и механические фильтры, шт	6	16780	90000	1258,52	1510,23
Наклейки, шт	1	2797	10500	24,47	29,37
Прочее				18,75	22,50
Итого				5269,58	6323,50

 

Также необходимо учесть затраты на хранение материалов, страховые  запасы, оборотные средства в малоценных и быстроизнашивающихся предметах, спецодежде, затраты на рекламу и непредвиденные расходы.

Так как собственных  средств предприятию недостаточно для покрытия инвестиционных затрат по проекту, то предполагается взять долгосрочный кредит (на 2 года) в ЗАО «МТБанк» под 24% годовых в размере 547,53 млн.руб. с отсрочкой выплаты основного дога 3 месяца. Данной суммы будет достаточно для финансирования деятельности предприятия. Условия предоставления кредита представлены в таблице 1.11.

 

Таблица 1.11 – Условия предоставления кредита

Условия предоставления кредита	Значение
Срок предоставления, лет	1
Годовая процентная ставка, %	24
Дата начала выплаты	01.01.2013
Периодичность погашения	Ежемесячно
Дата окончания погашения	31.12.2014

 

В таблице 1.12 представлен  график погашения кредита.

 

 

 

Таблица 1.12 – Расчет погашения кредита

Год	Месяц	Долг на начало месяца, млн. руб.	Начислено процентов, млн. руб.	Погашение основного долга, млн. руб.	Погашение процентов, млн. руб.	Всего выплаты, млн. руб.	Остаток на конец месяца, млн. руб.
2013	январь	547,53	10,95	0,00	10,95	10,95	547,53
	февраль	547,53	10,95	0,00	10,95	10,95	547,53
	март	547,53	10,95	0,00	10,95	10,95	547,53
	апрель	547,53	10,95	26,07	10,95	37,02	521,46
	май	521,46	10,43	26,07	10,43	36,50	495,39
	Июнь	495,39	9,91	26,07	9,91	35,98	469,31
	июль	469,31	9,39	26,07	9,39	35,46	443,24
	август	443,24	8,86	26,07	8,86	34,94	417,17
	сентябрь	417,17	8,34	26,07	8,34	34,42	391,10
	октябрь	391,10	7,82	26,07	7,82	33,89	365,02
	ноябрь	365,02	7,30	26,07	7,30	33,37	338,95
	декабрь	338,95	6,78	26,07	6,78	32,85	312,88
2014	январь	312,88	6,26	26,07	6,26	32,33	286,80
	февраль	286,80	5,74	26,07	5,74	31,81	260,73
	март	260,73	5,21	26,07	5,21	31,29	234,66
	апрель	234,66	4,69	26,07	4,69	30,77	208,58
	май	208,58	4,17	26,07	4,17	30,24	182,51
	июнь	182,51	3,65	26,07	3,65	29,72	156,44
	июль	156,44	3,13	26,07	3,13	29,20	130,37
	август	130,37	2,61	26,07	2,61	28,68	104,29
	сентябрь	104,29	2,09	26,07	2,09	28,16	78,22
	октябрь	78,22	1,56	26,07	1,56	27,64	52,15
	ноябрь	52,15	1,04	26,07	1,04	27,12	26,07
	декабрь	26,07	0,52	26,07	0,52	26,59	0,00

 

 

 

 

 

1.8 Установление стандартов производства

 

 

Контроль качества продукции  в процессе производства   должен осуществляется в порядке, определяемом технологическим процессом изготовления продукции.

Проведение контроля в процессе производства позволяет быстро и  с высокой степенью достоверности  обнаружить нарушения в производственном процессе. В результате этого:

• дефектные изделия не пропускаются на последующие операции;
• имеется возможность корректировать процесс производства;
• имеется возможность избежать отклонения, которые трудно обнаружить на позднем этапе производства.

Порядок контроля в процессе производства включает в себя:

• постоянный контроль продукции в процессе изготовления;
• контроль состояния технологической дисциплины.

Результаты контроля в процессе производства должны регистрироваться в журнале.

Продукция поставщиков не прошедшая входной контроль или контроль в процессе производства бракуется, изолируется от остальной продукции и на нее оформляется акт забракования.

Контроль и испытания  готовой продукции производится с целью предотвращения поставки продукции несоответствующей требованиям потребителей, ТНПА и технической документации на выпускаемую продукцию.

В соответствии с требованиями ТУ и ГОСТ изготавливаемая СООО «Теплонорм» продукция (в дальнейшем – приборы) в зависимости от стадии производства подлежат следующим видам испытаний:

- приемо-сдаточным (для  средств измерений – первичной  поверке);

- периодическим;

- типовым;

- государственным контрольным.

Приемо-сдаточным испытаниям подвергается каждая единица продукции.

Контроль и испытание  выпускаемых средств измерений  производится на испытательных станциях. Параметры контроля и испытаний выпускаемой продукции определены ТНПА на эту продукцию – техническими условиями  и (или) методиками поверки. Первичную поверку выпускаемых средств измерений проводят представители Государственной метрологической службы с применением установленных в нормативных документах средств испытаний и измерений.

Результаты поверки должны регистрироваться в свидетельствах о поверке согласно требований методики поверки.

Приемо-сдаточные испытания  продукции, не относящейся к средствам измерений, проводят бригадиры производственных участков и инженеры-наладчики, имеющие право работать на самоконтроле. При положительных результатах ПСИ в пломбировочную чашу изделия ставится оттиск клейма.