Операции коммерческих банков

Также, в данном банке существует цена кредита – ставка банковского процента. За счет этого процента банк покрывает свои издержки и получает прибыль. На величину процентной ставки влияет целый ряд факторов:

– спрос на кредит со стороны заемщиков;

– ставка рефинансирования Центрального банка РФ;

– срок кредита;

– вид кредита;

– средняя процентная ставка привлечения на межбанковском кредитном рынке;

– состояние денежного обращения в стране (в период инфляции процентная ставка растет, в период дефляции – падает).

В данном банке ссуды можно классифицировать по следующим признакам:

 – по срокам кредита ссуды делятся на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные;

 – по видам обеспечения – обеспеченные и необеспеченные;

 – по видам заемщиков – сельскохозяйственные, промышленные, коммунальные, торговые и др.;

– по направлениям использования – на формирование оборотных средств,

инвестиционные, на устранение временных финансовых трудностей, экспортные, импортные и др.;

 – по размерам – мелкие, средние, крупные;

 – по способу предоставления – вексельные, при помощи открытых счетов, сезонные и др.

В данном банке кредитный процесс состоит из четырех стадий.

I стадия. Оценка экономической  ситуации в стране, в регионе, отрасли. На ее базе вырабатывается  кредитная политика банка.

II стадия. Предоставление банковской  ссуды. Заемщик представляет банку  необходимые документы, между банком  и заемщиком заключается кредитный  договор.

III стадия. Контроль за использованием  кредита.

IV стадия. Возврат банковской ссуды  и процентов по ней. Для выдачи  ссуд клиентам открываются ссудные  счета: простой ссудный счет, спецссудный  счет, контокоррентный счет.

Также в банке выполняются инвестиционные операции.

 Инвестиционные операции банка – это долгосрочные вложения денежных средств в целях получения прибыли (вложения в ценные бумаги).

Основными целями и задачами инвестиционной деятельности являются: получение дохода, безопасность вложений, их рост и ликвидность.

Основными этапами инвестиционной деятельности банка являются:

- выбор приоритетных целей инвестирования;

- разработка основных направлений инвестиционной политики и механизм ее реализации;

- разработка основ диверсификации инвестиционного портфеля;     - выбор

стратегии инвестиционной деятельности;

- осуществление инвестиционного  анализа и выбор конкретных  видов фондовых инструментов;

- непосредственные операции по  формированию портфеля инвестиции  и его регулярному обновлению.

Банк стремится создать возможность для объединения в едином портфеле различных целей инвестиционной деятельности. Основным способом такого объединения является диверсификация инвестиционного портфеля.

Диверсификация означает наличие в портфеле банка многих видов ценных бумаг. Принято диверсифицировать инвестиционные портфели по таким основным критериям: срок погашения ценных бумаг, их региональное распределение, тип ценных и их эмитента.

При распределении инвестиций по срокам банк стремится к поддержанию такой структуры инвестиционного портфеля, которая позволит обеспечить их постоянное рефинансирование.

Необходимость диверсификации инвестиционного портфеля банка по региональному размещению эмитентов ценных бумаг связано с неравномерностью экономического развития регионов.

При определении преимуществ тех или иных типов ценных бумаг, в которые инвестируются средства, учитывается два основных фактора: уровень доходности и уровень риска. Как правило, доходность ценных бумаг прямо пропорциональна уровню риска, которому подвергается инвестор. Для оптимального объединения возможностей достижения доходности, безопасности, роста капитал и ликвидности диверсификации вложений по типам ценных бумаг недостаточно. Необходимо распределение инвестиций по качеству каждого типа ценных бумаг, что определяется особенностями деятельности их эмитента.

Непосредственной основой для принятия решения о вложении средств в тот или иной вид ценных бумаг служит фундаментальный анализ инвестиционной ситуации. Инвестиционный анализ может осуществляться банком в три основных

этапа. На первом осуществляется анализ финансового рынка в целом; на втором -

выбор отраслей и подотраслей экономики; третий состоит в изучении состояния отдельных фирм и компаний с точки зрения перспективности вложения средств в их ценные бумаги.

Финансовая служба (отдел) банка несет ответственность за правильность инвестиционного анализа и за выбор на его основе оптимального портфеля

ценных бумаг. Инвестиционный анализ - сложная и трудоемкая работа, по этому банку, очень сложно проводить подобные фундаментальные исследования. В развитых странах такую работу выполняют, как правило, специализированные аналитические фирмы, которые хорошо информированы от ситуации на фондовом рынке и предоставляют консультационные услуги по вопросам инвестиционных операций. Появление развитие таких фирм в нашей стране - одно из необходимых условий эффективной организации инвестиционной деятельности банка.

Для планирования инвестиций необходимо:

1. Наличие исходной информации;

2. Оценка уровня доходности;

3. Получение сведений о сроках платежей и поступлений денежных средств;

4. Проектирование и анализ затрат и результатов различных инвестиционных проектов;

5. Отработанный процесс утверждения инвестиционного плана;

6. Наличие отлаженной процедуры анализа результатов и пересмотра действующих планов.

Планирование инвестиций предполагает выбор путей мобилизации и размещения финансовых средств на определенный период для достижения поставленных целей.

 

2.3. Комиссионные  операции

Абаканский филиал №8602/0101 Восточно-Сибирского Сбербанка РФ (далее банк) ведет также комиссионные операции, то есть «выполняет различные поручения своих клиентов за их счет». Такие поручения связаны с переводом денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую. Это переводные операции, при которых клиент поручает своему банку перевести определенную сумму со счета клиента указанному адресату. Когда операция совершена, банк высылает или выдает (если клиент является в банк лично) документ о совершении перевода. За проводимую операцию банк взимает комиссию. Комиссионные операции банка представлены в виде схемы:

 

 

 

 

Рис. 2.3.1. - Комиссионные операции  Абаканского филиала №8602/0101 Восточно-Сибирского Сбербанка РФ

Типичной комиссионной операцией банка является принятие на инкассо векселей, ценных бумаг, чеков и товарных документов. Клиент поручает банку взыскать причитающиеся клиенту деньги и записать их на его текущий счет. Инкассирование векселя — это поручение владельца векселя банку взыскать деньги, причитающиеся по векселю от должника. Инкассирование ценных бумаг — это поручение банку взыскать доход или погасительную сумму по ценньпм бумагам акционерного общества, правительства и, в частности, срезать и предъявить к оплате процентные купоны.

Инкассирование чека осуществляется банком, если поставщик товара получает в уплату чек банка-покупателя и передает его на инкассо в свой банк.

 В результате этого к концу  операционного дня у банка  накапливаются чеки других банков  и их взаимное погашение происходит  в расчетной палате. Получившийся  в пользу банка остаток оплачивается  путем вручения ему банком-должником  чека на эмиссионный банк, где  все банки имеют текущие счета.

Особенно важное значение в обслуживании торговли, в том числе и внешней, имеет инкассирование товарных транспортных документов — дубликатов

железнодорожных накладных, коносаментов и т. п. Продавец, получив товарный документ за отгруженный товар, передает его своему банкиру с тем, чтобы банк направил его в свое отделение по месту нахождения покупателя и вручил его покупателю, взыскав с последнего деньги за товар и переслав их через банк поставщику. Эта форма расчетов применяется тогда, когда продавец уверен в

платежеспособности покупателя.

Если продавец не вполне доверяет покупателю, осуществляется товарно-аккредитивная операция — покупатель выставляет в пользу поставщика товарный аккредитив. При этом покупатель условно переводит через свой банк деньги в банк поставщика, который, получив от поставщика товарно-транспортные документы, отправляет их покупателю через его банк и только тогда зачисляет переведенную сумму на текущий счет поставщика.

Денежно-аккредитивная операция заключается в том, что то или иное лицо вносит деньги в банк и в обмен получает на ту же сумму денежный документ. Этот документ дает право получать деньги полностью или частями в отделениях банка, выдавшего аккредитив, или у банков, связанных с данным банком. Денежными аккредитивами пользуются разъездные агенты, комиссионеры и туристы.

Более ограниченное значение имеет осуществление банком для клиента переводной операции; при этом деньги можно получить только полностью и лишь в одном месте, в определенном отделении банка.

Банк обслуживает внешнюю торговлю, принимая поручения клиентов

купить или продать иностранную валюту или золото, что представляет собой современную форму той операции, которой занимались в докапиталистических формациях менялы.

Большое значение для торговли, и особенно внешней, имеют гарантийно-комиссионные операции банка и прежде всего банковский акцепт.

Акцептованный банком вексель охотно принимается поставщиком в уплату за товары, так как его легко можно учесть в банке.

Функцию хранения сокровищ отдельных капиталистов банк

осуществляет через сейфовую операцию — сдачу капиталистам в аренду сейфов. В целях безопасности капиталисты хранят значительную часть своих сокровищ в подвалах коммерческих банков в особых стальных ящиках (сейфах), которые открываются двумя ключами — банка и арендатора сейфа. Внутри ящика хранится меньший ящик, ключ от которого имеет только арендующий.

Очень важную роль играют комиссионные операции с ценными бумагами.

Первой по значению такой операцией является прием банком ценных бумаг и особенно акций на хранение и управление. На первый взгляд эта операция кажется безобидной; она заключается в том, что банк инкассирует по поручению клиента срочные купоны акций и облигаций. Подобные операции достигают огромных размеров. Управление акциями означает использование права голоса, которое имеет акция. В связи с этим банк часто выступает на общем собрании акционеров в качестве представителей контрольного пакета акций, не вкладывая средств в их покупку. Это одна из важнейших форм сращивания монополистических банков с промышленностью.

Управляя облигациями акционерных обществ, банк легко завоевывает с выгодой для себя право санирования (оздоровления) обанкротившегося предприятия, прекратившего выплату процентов по купонам облигаций. Банк выступает перед судом как представитель владельцев облигаций, и суд поручает банку санирование.

Второй важной операцией с ценными бумагами является посредничество в

их эмиссии, в результате чего банк содействует промышленному акционерному обществу в реализации его ценных бумаг и получении денег, которое приносит банкам крупные комиссионные. Если выпускаются ценные бумаги иностранных предприятий или правительств, то осуществляется посредничество в вывозе капитала.

Третья комиссионная операция с ценными бумагами — это посредничество банка в покупке и продаже клиентами ценных бумаг — посредничество в биржевой спекуляции. Здесь банк выступает как гигантский биржевой маклер.

При выполнении функции «банка банков» комиссионными операциями банка

является осуществление ими безналичных расчетов между коммерческими банками, при совершении функции банкира правительства — кассовое обслуживание исполнения государственного бюджета и управление государственным долгом.

 

 

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КОММЕРЧЕСКИХ

БАНКОВ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

Банковская система является неотъемлемой составляющей экономической системы любой страны. Банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением, между государством и предприятием, различными слоями населения, между регионами и странами. Во всем мире имея огромную власть, банки в России, однако, потеряли свое изначально высокое предназначение.

В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

Отмечая позитивные тенденции в развитии банковского сектора, нужно уделять внимание существующим проблемам, в первую очередь связанным с растущей сложностью управления рисками, как на уровне отдельных кредитных организаций, так и в масштабах банковского сектора.

Вопрос о роли банков в развитии экономики неоднозначен. Для российской банковской системы, строящей систему рыночного типа, он имеет особое значение.

За первые три квартала нынешнего года были отозваны лицензии у более, чем 50-ти российских банков. Считается, что таким образом рынок просто избавлялся от рискованных, нечестных или просто "больных и слабых" игроков.