Порядок и условия проведения процедуры банкротства: мировое соглашение

Введение

     Институт  несостоятельности представляет собой  неотъемлемый элемент правовой системы  государства с рыночной моделью  развития экономических структур общества. Неизбежным и объективным результатом  функционирования рыночных отношений  является возникновение у некоторой  части субъектов имущественного оборота финансовых трудностей, которые  они не в состоянии преодолеть самостоятельно. По данным независимых  экспертов, от 20 до 40% всех российских предприятий  находятся в той или иной стадии банкротства, причем 80% всех дел о  финансовой несостоятельности заканчивается  ликвидацией должника. В таких  условиях особое значение приобретает  создание эффективных правовых механизмов, направленных на восстановление платежеспособности должников, регулирующих их дальнейшие отношения с кредиторами.

     Мировое соглашение является наиболее экономически выгодным способом избежания банкротства должника, восстановления его платежеспособности, урегулирования имущественных разногласий с кредиторами. На положительные результаты, которые могут быть достигнуты при заключении такого соглашения, обращали внимание еще дореволюционные ученые.

     "Мировое  соглашение, - писал Г.Ф.Шершеневич, - представляет выгоды не только  для самого должника, восстанавливая  его во всех правах, возвращая  ему свободу управления и распоряжения  имуществом, но и для кредиторов, когда ликвидация обещает затянуться  на долгое время и поглотить  значительную часть имущества". В современный период количество  случаев завершения производства  по делу о несостоятельности  заключением мирового соглашения  весьма значительно и имеет  тенденцию к росту. Однако процесс  этот во многом осложняется  не только нечеткостью и несогласованностью  ряда правовых норм, но и теоретической  неразработанностью некоторых принципиально  важных вопросов, связанных с  мировым соглашением, спорностью  отдельных утверждений, выдвинутых  современными исследователями проблем  банкротства. В этой связи комплексный  научный анализ проблем, касающихся  заключения и реализации мирового  соглашения, приобретает особую  актуальность, а его результаты  могут способствовать поиску  оптимальных концептуальных основ  дальнейшего реформирования российского  законодательства о несостоятельности.

     В ходе исследования научных взглядов, сформировавшихся на разных этапах развития законодательства о несостоятельности  в России и за рубежом, определяется суть мирового соглашения, заключаемого в деле о банкротстве, его эволюция; выявляются основные проблемы, возникающие  при определении содержания мирового соглашения, на стадии его заключения и в процессе реализации.

     Институт  мировой сделки (мирового соглашения) ведет свое начало с давних времен. Еще древние Законы XII таблиц предусматривали  заключение сторонами мирового соглашения в качестве способа урегулирования возникающего спора. Исследователи римского права считали, что совершение мировой сделки (transactio) служило основанием прекращения спорных обязательств.

     Российское  законодательство о банкротстве  и конкурсном процессе, включающее институт мировых сделок, целесообразно  исследовать на разных исторических этапах его становления и развития: начиная с XVIII века и до октябрьской  революции 1917 года; далее, использование  этого института в советском  гражданском праве; и современный  период, который охватывает 90-е годы XX века - начало XXI века. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Сущность  мирового соглашения 

     В числе возможных процедур банкротства, проведение которых допускается  в рамках производства по делу о  несостоятельности, важное место занимает мировое соглашение (ст. 23 Закона о  несостоятельности). Данная процедура  применима на любой стадии рассмотрения дела как о банкротстве юридического лица, так и о банкротстве гражданина.

     Мировое соглашение, как отмечалось в юридической  литературе, "представляет выгоды не только для самого должника, восстанавливая его во всех правах, возвращая ему  свободу управления и распоряжения имуществом, но и для кредиторов, когда ликвидация обещает затянуться на долгое время и поглотить значительную часть имущества". О преимуществах  мирового соглашения свидетельствует  неуклонное увеличение числа дел  о банкротстве, которые завершаются  подобным исходом. Если в 1998 году доля указанных дел составляла 39% от общего объема прекращенных производством  дел о несостоятельности (банкротстве), в 1999 году - 49%, то в 2000 году их число достигло 51%. Это составляет примерно 7% дел  о несостоятельности, производство по которым завершено в отчетном периоде.

Для осуществления  комплексного анализа проблем, связанных  с совершением и реализацией  мировых соглашений в делах о  банкротстве, необходимо определить юридическую  сущность и значение мирового соглашения. Это позволит установить круг правовых норм, подлежащих применению к складывающимся отношениям, оценить их эффективность, выявить принципы их взаимосвязи  и взаимозависимости, а также  существующие проблемы в правовом регулировании.

     В ст. 2 Закона о несостоятельности  раскрывается ряд понятий, в нем  используемых. Законодателем уделено  внимание установлению дефиниций по сути всех процедур, применяемых в  делах о несостоятельности: наблюдения, внешнего управления, конкурсного производства. Что касается содержания понятия  мирового соглашения, то оно, к сожалению, не раскрывается. Не сделано это  и в специальных нормах главы YII Закона, регламентирующих условия  и порядок применения этой процедуры.

     Закон об особенностях банкротства субъектов  ТЭК, устанавливающий особенности  признания несостоятельными предприятий  топливно-энергетического комплекса, в том числе применяемых процедур банкротства, также не раскрывает сути понятия мирового соглашения.

     Согласно  п.2 ст. 5 Закона о несостоятельности  кредитных организаций существенной особенностью несостоятельности кредитных  организаций является невозможность  применения к ним реабилитационных процедур: внешнего управления и мирового соглашения. Вместе с тем п.1 ст. 23 Закона о реструктуризации кредитных  организаций допускает возможность  заключения мирового соглашения между  кредиторами и кредитной организацией в целях ее реструктуризации. К  отношениям по заключению и утверждению  такого соглашения, если иное не предусмотрено  главой IV Закона о реструктуризации или не вытекает из существа правоотношений, связанных с его реализацией, применяются соответствующие правила  о мировом соглашении, установленные  Законом о несостоятельности. Данный акт, хотя вводит в юридический оборот понятие мирового соглашения, заключаемого при реструктуризации кредитной  организации, но не указывает на его  правовую сущность.

     Таким образом, легального определения мирового соглашения в деле о банкротстве  действующее законодательство не содержит.

     Из  смысла ст. 122 Закона о несостоятельности  вытекает, что мировое соглашение является самостоятельной процедурой банкротства и предполагает применение к должнику, обладающему признаками банкротства или уже объявленному несостоятельным, отсрочки или рассрочки  исполнения обязательств, уступки прав требования должника, исполнения обязательств должника третьими лицами, скидки с  долга, обмена требований на акции, удовлетворения требований кредиторов иными способами, не противоречащими федеральным  законам и иными правовым актам  Российской Федерации. То есть заключение мирового соглашения влечет за собой  определенные правовые последствия  для имущественной сферы должника: существующие обязательства с его  участием прекращаются либо изменяются их предмет, сроки или способ исполнения, субъектный состав. Кроме того, мировое  соглашение, утвержденное арбитражным  судом, повлечет и процессуальные последствия. Если оно заключено в ходе наблюдения или внешнего управления – производство по делу о банкротстве прекращается, если на стадии конкурсного производства – решение арбитражного суда о  признании должника банкротом и  об открытии конкурсного производства не подлежит исполнению (п.1, 3 ст. 124 Закона о несостоятельности).

     Понятие "мировое соглашение" может  использоваться для обозначения  трех правовых явлений: 1) процедуры банкротства; 2) соглашения, заключенного в деле о банкротстве, в целях разрешения вопросов о порядке, способах и сроках расчетов между должником и кредиторами; 3) основания прекращения производства по делу о несостоятельности. В этой связи для уяснения природы мирового соглашения логичным будет рассмотрение его сущности в указанных аспектах.

     Как отмечалось выше, на сложность правовой природы мировой сделки обращали внимание еще дореволюционные ученые, исследования которых основывались на трудах германских, французских  и английских юристов XIX века. В российском дореволюционном праве понятие  мирового соглашения (мировой сделки) в деле о банкротстве определялось по-разному, что было связано прежде всего с тем, что этот термин традиционно  использовался для обозначения  различных категорий - элемента конкурсного  производства и гражданско-правовой сделки.

     В современной юридической литературе также не наблюдается единства взглядов на правовой характер мирового соглашения. Ряд авторов определяют мировое  соглашение вообще и мировое соглашение, заключаемое в рамках дел о  банкротстве, исключительно как  гражданско-правовые сделки. В обоснование  этой позиции используются следующие  аргументы. Во-первых, по Закону о несостоятельности  мировое соглашение является соглашением  между должником и его кредиторами, заключаемое в письменной форме. Во-вторых, это соглашение направлено на возникновение, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей его субъектов. В-третьих, оно может быть расторгнуто или признано недействительным. Все эти черты характерны для гражданско-правовой сделки. Поскольку в мировом соглашении выражается воля должника, его кредиторов, а также в некоторых случаях и третьих лиц, принимающих на себя права и обязанности должника, она является двусторонней или, соответственно, многосторонней, то есть относится к категории договоров.

     Другие  авторы оспаривают гражданско-правовой характер мирового соглашения, исходя из особого порядка принятия кредиторами  решения о его заключении. Решение  по этому вопросу может быть вынесено только собранием конкурсных кредиторов с соблюдением целого ряда требований. Поскольку данное коллективное образование  не является субъектом гражданского права, то и заключаемый им договор  не может быть гражданско-правовым.

     Высказывается точка зрения, основанная на делении  мирового соглашения на судебное и  внесудебное. Внесудебное мировое  соглашение действительно представляет собой гражданско-правовой договор, в силу которого стороны путем  взаимных уступок прекращают существовавшее между ними обязательство, чаще всего  трансформируя его в новое. К  такому соглашению применимы все  нормы гражданского права, регулирующие сделки, обязательства, договоры. Иной является сущность судебного мирового соглашения, а именно: прекращение  судебного спора между сторонами. Несмотря на то, что суд при утверждении  мирового соглашения не рассматривает  дело по существу, он в определении  о прекращении производства констатирует и прекращение судебного спора  между лицами, участвующими в деле. Одна сторона судебного мирового соглашения отказывается от получения  в принудительном порядке того, на что она притязала, предъявляя иск, другая - реализуя свое диспозитивное  правомочие, соглашается на определенных условиях удовлетворить исковые  требования. Спор, существовавший между  лицами, участвующими в деле, прекращается, материально-правовое притязание истца  более не существует, и поэтому  стороны судебного мирового соглашения лишаются права на обращение в  суд с тождественным иском (п. 7 ст. 85 и ч. 3 ст. 86 АПК РФ). А поскольку  суть судебного соглашения не сводится только к прекращению дела, его  не следует рассматривать исключительно  в качестве гражданско-правовой сделки.

     Формулируются в литературе и иные точки зрения, сторонники которых предпринимают  попытку учесть сложность природы  мирового соглашения. Так, А. Дубинчин полагает, что термин "мировое соглашение" в рамках российского правового института несостоятельности должен восприниматься по меньшей мере в двух значениях: как процедура банкротства и как гражданско-правовая сделка, договор. Аналогичное мнение высказывает М.В. Телюкина: "Мировое соглашение, - пишет она, - представляет собой особый способ прекращения производства по делу о несостоятельности, это одна из процедур банкротства. Юридическая природа мирового соглашения состоит в том, что это сделка между субъектами гражданского права, условия которой решают вопросы о порядке, сроках, способах расчетов по требованиям кредиторов к должнику. Таким образом, мировое соглашение – это чаще всего многосторонний договор и одновременно процессуальное действие".

     Понимание мирового соглашения как процедуры  банкротства основано на ст. 23 Закона о несостоятельности, которая определяет, что мировое соглашение является одной из возможных процедур банкротства, применяемых при рассмотрении дела о банкротстве в отношении  должника, как гражданина, так и  юридического лица. По существу эта  процедура представляет собой порядок  применения к должнику, обладающему  признаками банкротства или официально объявленному несостоятельным, отсрочки и (или) рассрочки исполнения его  обязательств, скидки с имеющихся  у него долгов, исполнения обязательств должника третьими лицами, а также  иных мер, направленных на удовлетворение требований кредиторов и допустимых к применению в соответствии со ст. 122 Закона о несостоятельности.