Кредитная политика банка

Федеральное агентство по образованию РФ

Государственное образовательное учреждение

Высшего профессионального  образования

Государственный Университет Управления

Кафедра управления банковской деятельностью.

 

 

 

Курсовая  работа

По дисциплине:

«Банковское дело»

Тема: «Кредитная политика банка»

 

 

 

 

 

Выполнил:

Студент дневного отделения

специальности «Антикризисное Управление»

3-ого курса

Чомаев Филипп Тимурович

Проверила:

Мазурина  Татьяна Юрьевна

 

 

 

 

 

Москва 2012.

Оглавление.

 

Введение…………………………………………………………..……………….2

Глава I. Кредитная политика банка.

1.1 Сущность  и виды кредитных операций………...……………………..…….5

1.2. Необходимость  управления кредитными операциями…..………..……...10

Глава II. Основные направления формирования кредитной политики банка.

2.1 Значение  и основное содержание кредитной  политики банка…….……..20

2.2 Факторы,  влияющие на формирование кредитной  политики банка..........24

Глава III. Обзор рынка кредитования в России.

3.1 Виды  кредитов в России………………………………………………...…..29

3.2 Рейтинг  российских банков по выданным кредитам…………..………….35

Заключение…………………………………………………………………..…...38

Список  используемой литературы………………………………………......….40

 

Введение.

 

Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения приоритетных направлений развития банкой системы  находятся сегодня в центре экономической, политической и социальной жизни  страны. Банковская система является важнейшим элементом системы  национальной экономики. Банки как  кредитные посредники выполняют  специфические функции, заключающиеся  в способности аккумулировать потоки денежных средств и осуществлять их перераспределение между секторами  экономики в территориальном  и отраслевом аспектах. Реализуя данные функции, банки призваны способствовать устойчивому экономическому росту.

Банки представляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Будучи в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки – это атрибут не отдельно взятого региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ. Они играют важную роль в сохранении стабильности денежно-кредитной системы за счет тесного взаимодействия с государственными органами выполнения возложенных на кредитные учреждения контрольных и регулирующих функций. Поэтому трудно переоценить значение стабильности банковской системы.

Банковская  система является одним из важнейших секторов экономики страны. Во-первых, оказывая услуги юридическим и физическим лицам, банки вносят свой вклад в создание валового национального продукта; во-вторых, направляя денежные потоки банки, являются ключевым звеном финансовой инфраструктуры народного хозяйства; и, в-третьих, чутко реагируя на изменения экономической конъюнктуры, вызываемые действиями государственных органов управления, банки являются проводниками стабилизационной экономической политики государства.

Кредитование  является той банковской услугой, которая  приносит наибольшее количество прибыли. Между тем при совершении кредитных  операций у банка возникают высокие  риски.

Банкам приходится проявлять все большую изобретательность  в области разработки новых методов  кредитования, привлечению наибольшего  числа клиентов. Следовательно, перед  банком встает вопрос о четко сформулированной и грамотной кредитной политики. Между тем в погоне за клиентами  необходимо также уделять внимание и состоянию просроченной задолженности  заемщиков банка. Ведь на состояние  кредитного портфеля влияет не только количество выданных кредитов и сумма  срочной задолженности, но динамика просроченной задолженности.

Важность  исследования проблем формирования кредитной политики коммерческого  банка связана с серьезным  ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка. Несовершенная  кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию  к серьезным финансовым потерям  и банкротству. Наоборот, эффективная  кредитная политика способствует повышению  качества активов, их доходности и обеспечению  в итоге положительного финансового  результата.

Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной  политики коммерческого банка является важной банковской проблемой, решение  которой позволит обеспечить внедрение  системы комплексного банковского  обслуживания, адекватной современной  экономической ситуации в России, создать механизм для гармонизации этой системы с международно-признанной практикой обслуживания, а также  существенно повысить его качество. В этой связи тема дипломной работы является весьма актуальной.

Предметом исследования данной курсовой работы выступает кредитная политика банка и методы ее реализации.

Целью работы является выявить ситуацию на российском рынке кредитования.

Данная  курсовая работа включает в себя введение, основную часть, состоящую из глав и разделов, заключение и список использованной литературы.

 

Глава I. Кредитная политика банка.

1.1 Сущность и виды кредитных  операций.

В советской экономической  литературе под кредитом понималось движение ссудного (т.е. денежного) капитала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процента. Это определение основывалось на том, что капитал лишь отчуждается под условием, что он не продается, а лишь отдается в ссуду. Вообще, кредит буквально означает распоряжение определенной суммой денег в течение известного срока, т.е. те, у кого есть избыток денежных средств, могут их давать в кредит тем, кто испытывает недостаток или нуждается в дополнительных суммах.

Роль и значение кредита  очень велики, так как с его  помощью решаются проблемы, стоящие  перед всей экономической системой. Так при помощи кредита можно  преодолеть трудности, связанные с  тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность  в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит ускоряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

Источниками ссудного капитала служат, во-первых, высвобождающиеся из кругооборота денежные средства: средства, предназначенные для восстановления основного капитала (т.е. амортизационный фонд); часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, материалов; капитал, временно свободный в период между поступлением денежных средств от реализации товаров и выплатой заработной платы.

Другим источником ссудного капитала выступают денежные доход  и накопления личного сектора. Нужно  отметить, что, начиная с 50-60 годов нашего столетия, налицо тенденция усиления привлечения денежных сбережений населения. Этому способствовали, в первую очередь, улучшение социально-экономического положения развитых стран, изменения в структуре потребления.

В качестве третьего источника  ссудного капитала выступают денежные накопления государства, размеры которых  определяются масштабами государственной  собственности и долей валового национального продукта.

Таким образом, можно сделать  вывод, что временно свободные денежные средства, возникающие на основе кругооборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления личного сектора и государства образуют источники ссудного капитала, которые аккумулируются в рамках кредитно-финансовых учреждений.

Ценой ссудного капитала является процент. В отличие от цены обычных  товаров и услуг, представляющих собой денежное выражение стоимости, процент является оплатой потребительской  стоимости ссудного капитала. Источником процента является доход, полученный от использования кредита.

Более точную картину, отражающую стоимость кредита, дает норма процента, или процентная ставка. Нормой процента называется отношение годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, умноженного на 100. Норма процента зависит от прибыли, которая делится на процент и предпринимательский доход. Процент не может быть больше нормы прибыли, так как цена ссудного капитала не выражает его стоимости, ее изменения не управляются законом стоимости.

Норма процента зависит от соотношения спроса и предложения, которые определяются многими факторами. Среди них: масштабы производства; размеры  денежных накоплений и сбережений всего  общества; соотношение между размерами  кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью; темпы инфляции; рыночная конъюнктура; государственное регулирование процентных ставок; конкурентная борьба между банками и др.

В связи с вышесказанным  можно заключить, что изменение  нормы процента связано с рыночным механизмом, а также зависит от государственного регулирования.

Ссудный процент выполняет  две функции: перераспределение  части прибыли предприятий или  доходов личного сектора и  регулирование производства путем рационального размещения ссудных капиталов.

Интересна динамика кредита  в период циклических колебаний. Ссудный капитал обслуживает в основном кругооборот функционирующего капитала, закономерности его движения обусловлены циклическими колебаниями производства. В период оживления промышленного подъема увеличение объема ссудного капитала отстает от расширения производства и товарооборота, спрос на ссудный капитал и норма процента возрастают. Во время кризисов сокращение производства и избыток действительного капитала сочетается с острой нехваткой ссудного капитала и резким повышением нормы процента. В период депрессии, когда часть производительного капитала принимает денежную форму, накопление ссудного капитала обгоняет накопление действительного, снижается средняя прибыль и норма процента.

Особое место занимает в современных условиях коммерческий кредит - поставки товаров одной  компанией другой на условиях отсрочки платежа, а также лизинг - аренда предприятием машин, оборудования, транспорта с погашением задолженности в  течение нескольких лет.

Из приведенного выше можно  заключить, что само понятие "кредит" изменяется, оно не может уже раскрыться прежним определением как форма перемещения ссудного капитала от кредитора к заемщику. В современных условиях кредитной сделкой можно назвать любую экономическую или финансовую операцию, приводящую к возникновению задолженности одного из участников. Погашение задолженности производится должником в денежной форме единовременно или в рассрочку, причем в общую сумму платежа, кроме долга, включается надбавка в виде процента.

От всех иных форм предоставления средств (субсидии, субвенции, дотации  и др.) кредит как экономическую  категорию отличают три основополагающих принципа - срочность, возвратность и платность.

При этом под срочностью подразумеваются заранее оговоренные сроки возврата кредитору заемных средств; под возвратностью – обязательная выплата кредитору суммы основного долга на оговоренных условиях. Платность означает, что в данной экономической операции денежные средства представляют собой специфический товар и, на основе закона стоимости, его цена выражается в процентах.

Кроме указанных обязательных принципов, кредиты предприятиям могут  быть классифицированы по следующим  дополнительным основным видам и  формам:

• цели использования - целевые и нецелевые;
• сроки - кратко-, средне-, долгосрочные и инвестиционные;
• обеспеченность - обеспеченные и бланковые;
• вид процентной ставки - плавающая, фиксированная, простая, сложная;
• форма предоставления - путем реального перевода средств и переоформления долга;
• форма погашения - одной суммой, равными долями через равные промежутки времени, непропорциональными долями во взаимосогласованные сроки;
• число использований - разовые и возобновляемые;
• техника предоставления - одной суммой, открытая кредитная линия, контокоррентный кредит, овердрафтный кредит.;

Кредит выступает в  двух главных формах: коммерческого  и банковского, которые различаются  по составу участников, объекта ссуд, динамике, величине процента и сферы функционирования.

Коммерческим кредитом называют кредит, предоставляемый одним функционирующим  предпринимателем другому в виде продажи товаров с отсрочкой  платежа. Коммерческий кредит оформляется  векселем, его объектом является товарный капитал. Он обслуживает круговорот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенностью коммерческого кредита является то, что ссудный капитал здесь слит с промышленным. Цель коммерческого кредита - ускорить реализацию товаров и получение прибыли. Размеры этого кредита ограничены величиной резервных кредитов промышленных и торговых капиталов. Передача этих капиталов возможна только в направлениях, определенных условием сделки: от предпринимателя, на предприятии которого производят средства производства, к предпринимателям, на предприятиях которого они потребляются, или от предпринимателя, производящего товары, к торговым фирмам, реализующих их.