Кассовые операции Сбербанка РФ

Поручение владельца счета ф.№ 187 (далее по тексту- поручение ф.№ 187) - предназначено для перечисления суммы платежа со счета на банковский счет Организации и состоит из 3-х самокопирующихся экземпляров: "Поручение владельца счета", "Извещение" и "Копия извещения".

Поручение ф.№ 187 оформляется:

- в том случае, если  в соответствии с договором, заключенным  с Организацией, в адрес Организации  направляются «Извещения» поручения  ф.№ 187;

- при перечислении суммы платежа со счета по поручению ф.№ 187 с использованием Владельцем счета накопительного приемника документов.

При заполнении поручения ф.№ 187 указывается:

- номер счета по вкладу;

- дата оформления поручения  ф.№ 187 и подпись Владельца счета;

- фамилия, имя и отчество  Владельца счета;

- наименование Организации, ИНН Организации и номер банковского  счета Организации, на который  должна быть перечислена сумма  платежа;

- наименование и реквизиты  банка, в котором открыт счет  Организации (банковский идентификационный  код- БИК и корреспондентский  счет);

- вид (назначение) платежа;

- сумма платежа;

- дата оформления поручения  ф.№ 190 (заполняется Контролером при исполнении поручения ф.№ 190).

Кроме указанных выше реквизитов в поручении ф.№ 187 возможно указание также и другой информации, необходимой для осуществления операции перечисления суммы платежа.

При оформлении поручения Владельца счета о перечислении с его счета суммы в пользу Организации за другое лицо, кроме указанных выше реквизитов в свободном поле поручения ф.№ 187 указываются фамилия и инициалы лица, за которое перечисляется платеж.

Длительное поручение владельца счета на перечисление денежных средств ф.№ 190 (далее по тексту - поручение ф.№ 190)- оформляется на бланке ф.№ 190 для осуществления перечислений со счета сумм платежей на банковский (ие) счет (а) Организации (ий) в течение длительного срока.

При заполнении поручения ф.№ 190 указывается:

- номер счета;

- дата начала списания  суммы платежа;

- срок исполнения платежа  и его периодичность;

- фамилия, имя и отчество  Владельца счета;

- наименование Организации, ИНН Организации и номер банковского  счета Организации, на которой  должна быть перечислена сумма  платежа;

- наименование и реквизиты  банка, в котором открыт счет  Организации банковский идентификационный  код БИК и корреспондентский  счет);

- вид (назначение) платежа;

- сумма платежа или  условия, ее определяющие;

- срок действия поручения  ф.№ 190;

- дата оформления поручения  ф.№ 190 и подпись Владельца счета;

- при оформлений поручения  ф.№ 190 для проведения перечисления  суммы платежа за другое лицо, - фамилию и инициалы лица, за  которое перечисляется сумма  платежа.

При наличии дополнительного вида услуг, которые предоставляет Филиал Владельцев счетов, пользующимся при расчетах с Организациями безналичной формой оплаты течение длительного периода, кроме указанных выше реквизитов в поручении ф.№ 190 возможно указание также и другой информации, необходимой для осуществления операции перечисления суммы платежа.

Поручение ф.№ 190 оформляется в двух экземплярах, один из которых выдается Владельцу счета в качестве подтверждения в получении от него поручения. Вторые экземпляры поручений ф.№ 190 хранятся в Структурном подразделении в специальной картотеке исходя из порядка, установленного Филиалом, по номерам счетов либо по датам списания, а внутри дат - по номерам счетов в возрастающем порядке.

Поручение ф.№ 190 наряду с Владельцем счета может быть оформлено его доверенным лицом.

Платежный документ ф.№ ПД-4 - предназначен для внесения платежей Клиентами наличными деньгами и состоит из двух частей - "Извещение" и "Квитанция". Платежный документ используется при приеме платежей на ККМ и ПТК. В подтверждение приема платежа на платежном документе (на извещении и квитанции) проставляется оттиск штампа ККМ или ПТК.

Платежный документ ф.№ ПД-4сб (налог) - платежный документ, согласованный с Министерством Российской Федерации по налогам и сборам, предназначен для внесения Клиентами платежей в бюджетную систему Российской Федерации наличными деньгами, Платежный документ состоит из двух частей - "Извещение" и "Квитанция", которые заполняются Клиентом. Платежный документ используется при приеме платежей на ККМ и ПТК. В подтверждение приема платежа на платежном документе (на извещении и квитанции) проставляется оттиск штампа ККМ или ПТК.

Платежный документ ф.№ ПД-4р - является бланком строгой отчетности, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации № 59н, состоящим из трех самокопирующихся экземпляров - "Извещение", "Квитанция" и "Копия квитанции". Платежный документ используется при приеме всех видов платежей Клиентов наличными деньгами вручную и заполняется Кассиром, принимающим платежи.

Платежный документ, разработанный Организацией - платежный документ (счет-квитанция и т.п.), предназначенный для внесения платежей Клиентом наличными деньгами.

Платежный документ должен состоять из двух частей "Извещение" и "Квитанция" и содержать следующие реквизиты: наименование Организации, номер банковского счета Организации, наименование и реквизиты банка, в котором открыт счет Организации, наименование платежа, сумму платежа, фамилию и инициалы Клиента, адрес Клиента, подпись Клиента. Платежный документ может содержать и другие реквизиты, необходимые для Организации.

Платежный документ используется при приеме платежей на ККМ и ПТК. В подтверждение приема платежа на платежном документе (на извещении и квитанции) проставляется оттиск штампа ККМ или ПТК.

Размер платежного документа должен быть приспособлен для проставления оттиска штампа ККМ или ПТК, применяемых в Структурных подразделениях.

Чек-ордер - в целях настоящего порядка, определяется как документ, распечатываемый ПТК в подтверждение приема от Клиента суммы платежа наличными деньгами.

Чек-ордер должен содержать следующие обязательные реквизиты:

- наименование и номер Структурного подразделения;

- порядковый номер операции  или документа;

- дату и время платежа;

- номер ПТК или рабочего  места;

- сумму операции;

- сумму платы за услуги  банка (при ее взимании с Клиента);

- итоговую сумму операции;

- наименование Организации, ИНН Организации;

- номер банковского счета  Организации, наименование и реквизиты банка, в котором открыт счет Организации; вид (назначение) платежа;

- фамилию и инициалы  Клиента; адрес Клиента; сертификат  чека-ордера;

- место для проставления  подписи Кассира, принимающего платежи.

Чек-ордер может содержать и другие дополнительные реквизиты, определенные Филиалом.

Чек-ордер, формируемый ПТК при приеме платежа в пользу Организации, с которой Филиалом заключен договор, должен содержать следующие обязательные реквизиты;

- наименование и номер  Структурного подразделения;

- порядковый номер операции  или документа;

- дата и время платежа;

- номер ПТК или рабочего  места;

- сумму операции;

- сумму платы за услуги  банка (при ее взимании с Клиента);

- итоговую сумму операции;

- наименование и ИНН  Организации;

- номер банковского счета  Организации, наименование и реквизиты  банка, в котором открыт счет  Организации;

- вид (назначение) платежа;

- фамилию и инициалы Клиента либо информацию, идентифицирующую плательщика;

- сертификат чека-ордера;

- место для проставления  подписи Кассира, принимающего платежи.

Чек-ордер может содержать и другие дополнительные реквизиты, определенные договором, заключенным Филиалом с Организацией.

Реестр документов по операциям структурного подразделения ф.№ 1.1.1 (далее по тексту - Реестр ф.№ 333). Форма и порядок заполнения Реестра ф.№ 333приведены в Альбоме форм Сбербанка России.

Реестр сумм принятой денежной наличности для осуществления перевода денежных средств ф.№ 350 (далее по тексту - Реестр ф.№ 350) - ведется в электронном виде или на бумажном носителе по форме приложения № 42 Регламента совершения кассовых операций во внутренних структурных подразделениях № 1354-р и должен содержать следующие реквизиты: наименование Филиала и номер Структурного подразделения, дату заполнения, наименование операции (вид платежа), сумму принятой денежной наличности, место для проставления подписи Кассира, принимающего платежи.

При приеме платежей на ПТК Реестр ф.№ 350 формируется в электронном виде в разрезе видов платежей и распечатывается в конце операционного дня либо, при необходимости в течение операционного дня в одном экземпляре.

При приеме платежей на ККМ и вручную Реестр ф.№ 350 ведется на бумажном носителе. При приеме платежей на ККМ аналогом Реестра является контрольная лента ККМ.

 Мемориальный ордер  ф.№ 203- оформляется при списании  суммы со 1-чсга (далее по тексту - ордер ф.№ 203). Форма и порядок заполнения ордера ф,№ 203 приведены в Альбоме форм Сбербанка России, При этом в поле «Назначение платежа (содержание операции)» ордера ф.№ 203 указывается:

- наименование Организации, ИНН Организации и номер счета  Организации, на который должна  быть перечислена сумма платежа;

- наименование и реквизиты банка, в котором открыт счет Организации (банковский идентификационный код - БИК и корреспондентский счет);

- период оплаты;

- вид (назначение) платежа;

- номер лицевого счета, обязательства, телефона и т.д. (при  наличии).

Кроме заполнения указанных выше реквизитов в данном поле возможно указание также и другой информации, необходимой для осуществления операции перечисления суммы платежа. При перечислении суммы платежа со счета в пользу Организации за другое лицо, в данном поле также указываются фамилия и инициалы лица, за которое перечисляется платеж.

Ордер ф.№ 203 оформляется:

- при исполнении разового и длительного поручений Владельца счета о перечислении суммы платежа со счета в пользу Организации, с которой договор не заключен;

- при разовом перечислении суммы платежа со счета в том случае, когда в соответствии с условиями договора, заключенного с Организацией, в адрес Организации «Извещения» поручения ф.№ 187 не направляются, а информация о принятых платежах передается в электронном виде, либо в виде реестра-извещения, аналогичного реестру-извещению, предусмотренному Регламентом № 1291-р;

- при разовом перечислении суммы платежа со счета с использованием биллингового центра;

- при разовом перечислении  суммы платежа со счета по  платежным документам ф.№№ ПД-4, ПД-4сб (налог) и платежным документам, разработанным Организациями;

- дополнительно к поручению ф.№ 187 при разовом перечислении суммы платежа со счета, если в соответствии с условиями договора, заключенного с Организацией, в адрес Организации направляются «Извещения» поручения ф.№ 187.

Мемориальный список-ордер ф.№ 210-с (далее по тексту - ордер ф.№ 210-с) - оформляется при списании суммы со счета по каждому виду платежа и отдельно на сумму платы за услуги. Форма и порядок заполнения ордера ф.№ 210-с приведены в Альбоме форм Сбербанка России.

Ордер ф.№ 210-с оформляется:

- при списании суммы  платежа со счета на основании  поручения ф.№ 190 в том случае, когда в соответствии с условиями  договора, заключенного с Организацией, в адрес Организации «Извещения»  поручения ф.№ 187 не направляются, а информация о принятых платежах  передается в электронном виде, либо в виде реестра-извещения, аналогичного реестру-извещению, предусмотренному  Регламентом № 1291-р,

- дополнительно к поручению  ф.№ 187:

• в том случае, когда при перечислении платежа со счета при исполнении поручения ф.№ 190 в соответствии с условиями договора, заключенного с Организацией, в адрес Организации направляются поручения ф.№ 187; .
• при перечислении суммы платежа со счета по поручению ф.№ 187 с использованием Владельцем счета накопительного приемника документов,

 

3.3. Прием платежей наличными деньгами с применением контрольно-кассовых машин

 

Порядок применения контрольно-кассовых машин.

Каждая ККМ имеет индивидуальный (заводской) номер, который включен в клише штампа ККМ. Номера выделяемых Структурным подразделениям КМ закрепляются за Структурными подразделениями приказом по Филиалу.