Анализ эффективности использования ресурсов. Актуальность сметного планирования в современных условиях. Оценка эффективности использов

АКТИВ

Код

строки

На начало

отчетного года

На конец

отчетного года

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

1110

20

48

Результаты исследований и разработок

1120

Основные средства

ИЗО

193168

243212

Доходные вложения в материальные ценности

1140

Финансовые вложения

1150

550

750

Отложенные налоговые активы

1160

Прочие внеоборотные активы

1170

ИТОГО по разделу I

1100

?

?

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы 

2110

43612

53320

Налог на добавленную стоимость  по приобретенным ценностям

2120

2481

2574

Дебиторская задолженность 

2130

23767

23956

Финансовые вложения

2140

150

200

Денежные средства

2150

1729

6318

Прочие оборотные активы

2160

ИТОГО по разделу II

2100

?

?

БАЛАНС 

1600

?

?

ПАССИВ

Код

стр.

На начало

отчетного года

На конец

отчетного года

1

2

3

4

III. КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)

1310

760

760

Собственные акции, выкупленные у  акционеров

1320

Переоценка внеоборотных активов

1340

73922

Добавочный капитал (без переоценки)

1350

183838

183838

Резервный капитал

1360

110

110

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

1370

23450

11200

ИТОГО по разделу III

1300

?

?

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

1410

Прочие обязательства

1450

ИТОГО по разделу IV

1400

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

1510

3030

4410

Кредиторская задолженность 

1520

53427

53515

Доходы будущих периодов

1530

310

350

Резервы предстоящих расходов

1540

552

2273

Прочие обязательства

1550

ИТОГО по разделу V

1500

?

?

БАЛАНС 

1700

?

?

Наименование показателя

Код

стр.

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего  года

1

2

3

4

Выручка

2110

283821

233310

Себестоимость продаж

2120

150115

140265

Валовая прибыль (убыток)

2100

?

?

Коммерческие расходы 

1210

11375

10204

Управленческие расходы 

1220

33825

33025

Прибыль (убыток) от продаж

2200

?

?

Доходы от участия в других организациях

2310

Проценты к получению 

2320

140

84

Проценты к уплате

2330

312

286

Прочие доходы

2340

13914

13029

Прочие расходы 

2350

9147

7875

Прибыль (убыток) до налогообложения 

2300

?

?

Текущий налог на прибыль

2410

в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)

2421

Изменение отложенных налоговых обязательств

2430

Изменение отложенных налоговых активов

2450

Прочее

2460

Чистая прибыль (убыток)

2400

?

?

Наименование показателя

За предыдущий год

За отчетный год

А

1

2

1. Объем производства  в сопоставимых ценах (ценах  базисного года)

253480

263925

2. Объем производства в фактически  действующих ценах 

253480

293954

3. Объем производства в трудовом  измерителе (в нормо-часах)

616850

647698

4. Выручка (нетто) от  продаж товаров, продукции, работ,  услуг в сопоставимых ценах  (ценах базисного года)

253310

263165

5. Себестоимость товаров, работ,  услуг отчетного года, исходя  из уровня затрат и цен предыдущего  года

3

110650

6. Удорожание себестоимости товаров  вследствие изменения цен на  использованные ресурсы

3

40940

7. Средняя величина совокупного  капитала (активов)

228560

?

8. Средняя величина собственного  капитала

195670

?

9. Средняя величина финансовых  вложений (долгосрочных и краткосрочных)

640

?

10. Средняя стоимость оборотных  активов

64395

?

11.Затраты на производство продукции,  всего

           в  том числе:

143380

153110

а) материальные затраты

113255

113415

б) затраты на оплату труда, включая  единый социальный налог и другие отчисления на социальные нужды

15748

24870

в) амортизация 

9 976

12010

г) прочие затраты

?

?

12. Среднегодовая стоимость основных  средств

164165

?

13. Среднегодовая стоимость машин  и оборудования

91930

140535

14. Среднегодовая стоимость основных  средств и производственных нематериальных  активов

164205

?

15. Среднегодовая стоимость запасов

39925

?

16. Расходы на оплату труда  промышленно-производственного персонала,  всего, 

в том числе

11348

16370

17. Расходы на оплату труда  рабочих

8960

13032

18. Расходы на оплату труда  служащих

?

?

19. Среднесписочная численность  промышленно-производственного персонала,  чел., в том числе

402

410

20. Среднесписочная численность  рабочих, чел.

350

354

21. Среднесписочная численность  служащих, чел.

52

56

22. Общее количество отработанных  человеко-дней всеми рабочими  за год

77350

73296

23. Общее количество отработанных  человеко-часов всеми рабочими  за год

543055

513160

24. Материальные затраты  в объеме выпуска товаров в  сопоставимых ценах (ценах базисного  года)

113255

113415

25.Общепроизводственные  расходы, 

                                                           по плану

0

12500

                                                      фактически

11780

12994

26.Общехозяйственные расходы,

                                                        по плану

0

33300

                                                   фактически

33025

33825

27. Себестоимость окончательно  забракованной продукции

5880

6150

28. Расходы по исправлению  брака

244

250

29. Стоимость брака по  цене использования

2575

2680

30. Удержания с виновных  лиц и организаций

3420

3560

31. Производственная себестоимость  производства товаров

133176

153610

Наименование показателя

На начало года

На конец года

1. Величина просроченной дебиторской  задолженности: краткосрочной

                   долгосрочной, тыс.руб.

615

-

850

-

2. Величина просроченной кредиторской  задолженности;

         в том  числе:

- перед бюджетом и внебюджетными  фондами, тыс.руб.

2130

464

3569

769

3. Первоначальная стоимость  основных средств, тыс.руб.

313750

373995

4. Накопленная амортизация  (износ) основных средств, тыс.руб.

120582

130783

5. Поступило основных  средств,

    в том числе  новых, тыс.руб.

0

0

69800

68000

6. Выбыло основных средств, тыс.руб.

0

9555

7. Явочная численность рабочих  в наибольшей смене, чел.

250

256

Наименование показателя

За отчетный год

По плану

Фактически

1.Объем продукции в плановых  ценах, 

в том числе:

        изделие №1

        изделие №2

        изделие №3        

283600

53120

79900

150580

283990

53445

78400

152145

2.Остатки готовой продукции  на складе в плановых ценах,

на начало года

на конец года

8100

?

8100

?

3. Выручка (нетто) от продаж  в плановых ценах

273520

273960

4. Производственная себестоимость  продукции

143950

153610

5. Производственная себестоимость  фактического выпуска продукции  при фактическом уровне затрат  и плановых ценах на ресурсы  и продукцию

3

153370

Наименование

показателя

На фактический объем и структуру  товаров 

отчетного года

По плану

Фактически

Производственная себестоимость  товаров (работ, услуг), всего, в том  числе:

153625

153610

1) сырье и материалы

63405

63990

2) возвратные отходы (вычитаются)

(1255)

(1385)

3) покупные изделия, полуфабрикаты  и услуги производственного характера

2906

3680

4) топливо и энергия на технологические  цели

4250

5765

5) основная заработная плата  производственных рабочих

9871

14925

6) дополнительная заработная плата  производственных рабочих

752

1194

7) отчисления в единый социальный  налог производственных рабочих

4020

6 217

8) расходы на подготовку и  освоение производства

580

760

9) общепроизводственные расходы

12859

12 994

10) общехозяйственные расходы

33300

33825

11) потери от брака

135

160

12) прочие производственные расходы

?

?

Наименова-

ние материальных ресурсов

Едини-

ца измере-ния

По плановой калькуляции

Фактически

Количес-твенный расход на единицу  изделия

Заготовительная себестоимость  единицы  материала, руб.

Сумма, руб.

Коли-чест-венный расход на еди-ницу изделия 

Заготовительная себестоимость  единицы  материала, руб.

Сумма, руб.

А

кг

14,0

78,0

?

15,2

95,0

?

Б

шт

5

68,0

?

5

100,0

?

В

кг

2,0

170,0

?

3,0

140,0

?

Итого на единицу изделия №3

-

-

-

?

-

-

?