Отчет по практике в администрации города Шимановска

Расходы по культуре возросли за год на 7,2 млн. рублей, 2010 год выделяется объемом средств  на реконструкцию кинотеатра и проведением 100-летия города

 

Здравоохранение

График 18. Здравоохранение 2009-2013гг, млн. рублей

С 2012 года  полномочия по  здравоохранению переданы на областной уровень , с 2013 года  отражены расходы на переданные в бюджет города полномочия по опеке совершеннолетних граждан , 2011 год  строительство поликлиники

 

Обслуживание государственного и муниципального долга.

График 19. Обслуживание государственного и муниципального долга 2009-2013гг, млн. рублей.

Обслуживание долга –наблюдается  рост расходов в связи с привлечением средств кредитных организаций  для обеспечения дефицита бюджета.

 

3. Бюджетное планирование.

Цели и задачи деятельности:

Управление финансов администрации города Шимановск (далее финансовый орган) - обеспечивает проведение единой бюджетной политики в городе и координирует в этой сфере деятельность получателей средств городского бюджета.

Управление финансов   осуществляет свою деятельность в соответствии с Положением о финансовом управлении администрации.

В рамках решения основных задач Управление финансов осуществляло свою деятельность по следующим направлениям:

 Формирование бюджетной  политики, планирование бюджета.

 В соответствии со  сроками, установленными  Бюджетным  Кодексом РФ, решением  городского  Совета  народных депутатов «О  бюджетном процессе в городе  Шимановск», решением городского  Совета народных депутатов «О  бюджете города Шимановск   на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годы»:

-  принят к исполнению  бюджет города Шимановск  на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годы. До  главных распорядителей  средств городского бюджета доведены  бюджетные ассигнования на 2013 год  и плановый период 2014 и 2015 годы.

- составлена сводная бюджетная  роспись доходов, расходов и источников  финансирования дефицита городского  бюджета на 2013 год и плановый  период 2014 и 2015 годы.

Приказом от 09.01.2013г № 01-од утверждена сводная бюджетная роспись  на 2013г.  и плановый период 2014-2015гг.

В течение года подготовлено 13 проектов изменений  в Решение  о бюджете внесены на рассмотрение Городского Совета.

Реестры расходных обязательств.

В соответствии со статьей 87 бюджетного кодекса  РФ  управлением финансов ведется Реестр расходных обязательств в порядке, утвержденном постановлением  администрации города Шимановска от 24.06.2010 № 564 «О порядке составления и ведения реестра расходных обязательств муниципального  образования город Шимановск» (в редакции постановления от 23.05.2012 № 590). Реестры представлены Министерство финансов Амурской области  и утверждены приказом финансового органа:

Приказом от 15.01.2013 № 04-од Утвержден свод уточненного Реестра расходных обязательств на 2013-2015 годы

Приказом  от 03.06.2013 № 20-од утвержден плановый сводный реестр Расходных обязательств на 2014-2016 годы.

Отчет об исполнении бюджета.

Подготовлен и представлен в министерство финансов Амурской области отчет об исполнении бюджета города  Шимановск  за 2012 год.

В соответствии с Бюджетным Кодексом РФ и Положением о бюджетном процессе  проведены  публичные  слушания  05.06.2013 по отчету об исполнении бюджета  за 2012 года, 24.06.2013  утвержден отчет решением Шимановского городского Совета народных депутатов  № 57/3.

Утвержден отчет об использовании средств резервного фонда за 2012год от 24.06.2013г. Решение  № 57/4).

Утверждены отчеты:

- отчет об исполнении  бюджета города Шимановска за 1 квартал 2013г. (постановление администрации  г.Шимановска от 06.05.2013г. № 811)

- отчет об исполнении  бюджета города Шимановска за 1 полугодие 2013г. (постановление администрации  г.Шимановска от 31.07.2013г. № 1421)

- отчет об исполнении  бюджета города Шимановска за 9 месяцев 2013г (постановление администрации  г.Шимановска от 29.10.2013г. № 1961).

Подготовка проекта бюджета и утверждение бюджета.

В соответствии с Бюджетным Кодексом РФ и Положением о бюджетном процессе в городе Шимановске  принят порядок подготовки проекта  бюджета, утвержденный постановлением администрации города от 28.05.2013 г. № 978 «О разработке проекта бюджета города  на очередной финансовый год и плановый период».

Проведена сверка с министерством финансов Амурской области основных исходных показателей  муниципального образования город  Шимановск для проведения расчетов по распределению бюджетных средств на 2014-2016 годы.

Разработаны и утверждены постановлением администрации города  от 09  сентября 2013 г. № 962  «Основные направления бюджетной и налоговой  политики  муниципального образования город Шимановск   на 2014 – 2016 годы».

Приказом финансового управления № 27-од от 29.07.2013   утверждены Методические рекомендации по планированию бюджетных ассигнований городского бюджета на 2014 год и плановый период 2015-2016 годов.

Для формирования бюджета  подготовлен приказ по  бюджетной классификации  применяемых целевых статей бюджета, подготовлена таблица соответствия  приказ от 15.10.2013г № 40-од.

Проект бюджета муниципального образования на 2014 год и плановый период 2015-2016 годов,  а также  документы согласно ст. 184.2  БК  в Городской Совет народных депутатов  в соответствии с Бюджетным кодексом представлены 14 ноября 2013года.

Одновременно  проекты бюджета  направлены на заключение в контрольно-счетный орган городского Совета народных депутатов, органы прокуратуры.

В соответствии с Бюджетным Кодексом РФ и Положением о бюджетном процессе  проведены  публичные  слушания     11.12.2013  по проекту бюджета   на 2014-2016годы.

         Бюджет  муниципального образования  на 2014-2016 годы принят 17.12.2013 – Решение  Шимановского городского Совета  народных депутатов  № 64/1.

В целях исполнения  одной из ключевых задач бюджетной  политики, обеспечение прозрачности и открытости бюджетного процесса, и для привлечения большего количества граждан к  участию  в обсуждение вопросов формирования и исполнения бюджета, в  2013 году проведено анкетирование  по вопросу открытости бюджета и информированности граждан о бюджете города Шимановска. В анкетировании приняли участие  140 человек, из них 71 % -  женщины и 29 % -  мужчины.  Возраст опрашиваемых: от 18-29 лет – 29 %, от 30-44 лет – 34 %, от 45-59 лет – 27 %, свыше 60 лет – 10 %.  На вопрос: - интересует ли Вас бюджет  88 % населения  ответило положительно. Так же более половины опрошенных  (57 %) ответили, что хотели бы участвовать в планировании бюджета, примерно такой же процент населения (56 %)  знают, за счёт чего формируются доходы бюджета.  Наибольшее число опрошенных к первоочередным расходам отнесли дорожное хозяйство (69%), 

Согласно  законодательству в муниципальном образовании  принято Решение городского Совета о создании с 01.01.2014 года муниципального дорожного фонда.

            Впервые  по проекту бюджета 2014-2016 годов сформирован аналитический  материал  «Бюджет для граждан», на бумажном носителе представлен  участникам  публичных слушаний, в электронном виде     размещен на официальном сайте.      

 Кассовое обслуживание  исполнения городского  бюджета.

 С 01.08.2012 года  изменен  вариант кассового обслуживания  исполнения бюджета, функции кассового  обслуживания исполнения бюджета  возложены на Управления финансов  администрации города. Муниципальное  образование с 01.08.2012  подключено  к  автоматизированной системе  управления общественными финансами  на базе централизованной информационно-технической  платформы (далее ЦИТП).

         Для исполнения функций кассового обслуживания исполнения бюджета города на уровне финансового органа открыты лицевые счета для 7 главных распорядителей бюджетных средств, 22 муниципальных учреждений, в общем счете 58 лицевых счетов.

           За 2013 года  финансовым органом  обработано в программе   более 24 тысячи   различных электронных  документов (или  2000 в месяц, 100 документов  в день).

           За 2013 год на санкционирование  от автономных и бюджетных  учреждений поступило  14709 электронных  документов, от казенных учреждений 6779 электронных документов.

           Доведение финансирование расходных  обязательств производится посредством  формирования уведомления о предельных  объемах финансирования в течении года отработанно 1160 электронных документов.

              Утверждены планы ФХД для 22 муниципальных  учреждений отработанно изменений  к ним в количестве 762 шт, обработано сведений об операциях с целевыми субсидиями и изменений к ним в количестве 192 шт.

 В рамках реализации  функций по кассовому обслуживанию  местного бюджета подготовлены  и представлены на утверждение  501 нормативный правовой акт.

          Увеличения доходной части бюджета  и повышение эффективности бюджетных  расходов

        В  целях  увеличения доходной части  бюджета города   совместно  с главными администраторами  доходов городского бюджета  разработан  и утвержден  постановлением администрации  города от 29 декабря  2012г №  План мероприятий, направленный  на повышение поступлений  налоговых  и неналоговых доходов и сокращению  недоимки в местный бюджет,   в 2013 году  ежеквартально проводился мониторинг выполнения мероприятий плана.

         Финансовый орган входит в  состав   ежемесячной координационной  комиссии «По сокращению и  контролю за погашением просроченной задолженности по платежам в бюджеты всех уровней», в 2013 году проведено 12 заседаний комиссии.

В целях повышения качества управления бюджетным процессом, эффективности и результативности работы всех получателей бюджетных средств, выявление  внутренних резервов  экономии расходов и увеличения доходов местного бюджета разработана программа мероприятий направленных на  обеспечение сбалансированности  местного бюджета,  по данным направлениям представляются отчеты за полугодие, 9 месяцев, год, данные анализируются, и представляется обзорное письмо на имя мэра города.

Особое внимание  уделяется  анализу расходов на коммунальные услуги,  на оплату труда, соблюдение норматива расходов на содержание органов власти.

Реализация майских Указов Президента о поэтапном повышении заработной платы отдельных категорий работников.

При исполнении бюджета 2013 года  приоритетной задачей являлась реализация майских Указов Президента о поэтапном повышении заработной платы отдельных категорий работников. За 2013 года на заработную плату  работников муниципальных учреждений направлено 241 млн. рублей или  53% от произведенных расходов.

 За 2013 год в муниципальных  учреждениях за счет всех источников  финансирования средняя заработная  плата составила 19195,92 рублей,

В  сфере общего образования -23930,30 рублей;

Педагогические работники:

- общего образования -28281,60 рублей;

-общеобразовательных  учреждений-31423,51 рублей;

-дополнительного образования -26079,31 рублей:

-дошкольных образовательных  учреждений -25262,35;

Работников культуры -16598,59 рублей

Задолженности по бюджетным обязательствам местного бюджета нет.

 Финансовый орган проводит  ежемесячный мониторинг среднемесячной  заработной платы  отдельных категорий.

          Финансовый орган координирует  работу  реализации основных направлений  НПА (№ 83-ФЗ, №86-Н), оказывая  консультационную и методологическую  помощь при формировании планов ФХД,  проектов муниципальных заданий, отчетов о выполнении муниципальных заданий. В 2013 году  осуществляли свою деятельность 22 автономных и бюджетных муниципальных учреждения.

Финансовый орган является координатором Целевой программы «Повышение эффективности бюджетных расходов (утверждена постановлением 159 от 17.03.2011, срок которой продлен  до 2016 года) с объемом финансирования  в 2013 году 3,4 млн. руб.

Основной цели  программы;

- повышение технической  оснащенностью бюджетного процесса,

-  открытость  бюджетного  процесса, деятельности администрации,

- повышение эффективности  бюджетных расходов.

За 2013 год  расширился  перечень программных комплексов, применяемых при планировании и исполнении бюджета.  Планирование бюджета переводится на программный комплекс  «АЦК-планирование»,  подготовка отчетности в ППО «Свод-Смарт», при работе с органами казначейства перешли на работу «СУФД-портал».

Управление финансов организовало обучение для специалистов осуществляющих, бухгалтерский учет,  по программе 1С.

В 2013 году прошло внедрение программного комплекса  «АЦК-планирование».

По программе  «Повышение эффективности бюджетных расходов» в адрес Министерство финансов  представлен   материал по выполнению основных мероприятий  муниципального образования (01.12.2013).

В соответствии с постановлением администрации города Шимановска от 06.05.2011 № 457 «Об утверждении Порядка бальной оценки качества финансового менеджмента, главных распорядителей средств городского бюджета проведен рейтинг главных распорядителей средств городского бюджета за 2012 год, результаты утверждены распоряжением администрации города от 30.05.2013 №317 и размещены на официальном сайте.