Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. Уголовно-правовая характеристика преступлений, предусмотренных статьей 177 УК РФ

1.1Объект и объективная  сторона преступления

1.2Субъект и субъективная  сторона преступления

ГЛАВА 2. Проблемы квалификации и совершенствования норм об уголовной  ответственности за преступления, совершаемые  в кредитно-финансовой сфере

.1 Практика применения  норм об ответственности за  преступления, совершаемые в кредитно-финансовой  сфере

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Мировой опыт свидетельствует  о том, что эффективность любых  экономических преобразований в  значительной мере зависит от надежности и стабильности финансовой и кредитно-денежной системы, а успешные экономические  реформы возможны, когда государство  обеспечит надежные гарантии их некриминального  осуществления. Вместе с тем все  страны независимо от уровня развития столкнулись с проблемой криминализации финансово-кредитной сферы.

Актуальность выбранной  темы предопределяется прогрессирующими негативными тенденциями преступности в кредитно-финансовой сфере, детерминированными глубинными процессами, происходящими  в российском обществе и государстве, в значительной мере связанными с  переходом к рыночной системе  общественных отношений. На современном  этапе развития экономики кредитно-финансовая сфера по-прежнему остается объектом заинтересованности со стороны криминальных структур.

Уголовное законодательство содержит нормы (ст. 176, 177 УК РФ), призванные обеспечить охрану и стабильность кредитно-финансовых отношений, в том числе принуждение  недобросовестных заемщиков к исполнению судебного решения и, одновременно с этим, пресечь деятельность организованных преступных группировок, связанную  с самоуправным истребованием долгов. Работники правоохранительных органов одной из причин прогрессирующей криминализации экономики, в том числе банковской сферы, называют отсутствие должной правовой защиты частного бизнеса и интересов государства.

Достижение поставленной цели, опосредуется решением следующих  задач:

- изучить объект и субъект исследуемого преступления;

- исследование и характеристика объективных и субъективных признаков преступлений, предусмотренных ст. 177 УК РФ;

- анализ основных положений гражданского, бюджетного, банковского, финансового и арбитражного права, регламентирующих порядок и условия функционирования субъектов в кредитно-денежной сфере;

- изучение правоприменительной практики по делам о преступлениях, совершаемых в сфере кредитования, рассмотрение проблем их квалификации, их соотношения и отличия от смежных составов;

- анализ объективных и субъективных причин, обуславливающих низкую эффективность применения рассматриваемых норм и определение мер по совершенствованию законодательства в данной сфере.

В процессе написания реферата использовались специальные методы: сравнительно-правовой анализ, исследование документов - при изучении уголовных дел и иных материалов; мониторинг печатных и электронных СМИ. Нормативную базу исследования составили Конституция Российской Федерации, уголовное, гражданское, финансовое, бюджетное законодательство России, подзаконные нормативные правовые акты Правительства РФ, а также ведомственные акты, регулирующие кредитно-денежные отношения

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. Уголовно-правовая характеристика преступлений,  
предусмотренных статьей 177 УК РФ  

.1 Объект и объективная  сторона преступления

Невыполнение участниками  рыночных взаимоотношений взятых на себя обязательств влечет гражданско-правовую и уголовную ответственность.

Так, за пользование чужими денежными средствами вследствие неправомерного их удержания, уклонения от их возврата, иной задержки их уплаты должник обязан выплатить проценты на сумму этих средств.

Интересы кредиторов защищает и уголовное законодательство, что  обеспечивает стабильность и предсказуемость  кредитно-денежных отношений.

Непосредственным объектом указанного преступления являются общественные отношения в кредитно-денежной сфере. Дополнительными объектами - экономические  интересы кредиторов и отношения  в сфере правосудия.

В силу правовой позиции, выработанной Конституционным Судом Российской Федерации в Постановлении от 25 января 2001 г. № 1-П по делу по проверке конституционности положения п. 2 ст. 1070 ГК РФ, неправомерная задержка исполнения судебного решения рассматривается  как нарушение права на справедливое правосудие в разумные сроки, что  предполагает необходимость справедливой компенсации лицу, которому причинен вред нарушением этого права.

В случаях, когда злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности совершается представителем власти, служащим государственного или  муниципального учреждения, коммерческой или иной организации, возникает  конкуренция между ст. 177 и 315 УК РФ. В связи с этим следует иметь  в виду, что при конкуренции  общей и специальной норм уголовная  ответственность наступает по специальной  норме, т.е. по норме о злостном уклонении  от погашения кредиторской задолженности.

По объективной стороне  злостное уклонение от погашения  кредиторской задолженности включает:

-  действие или бездействие по невыполнению вытекающей из договоров обязанности погасить кредиторскую задолженность в крупном размере или оплатить ценные бумаги.

- злостность уклонения.

- признание обязанности по погашению кредиторской задолженности в крупном размере или обязанности оплатить ценные бумаги вступившим в законную силу судебным решением.

Понятие кредиторской задолженности  вытекает из норм гражданского права  об обязательствах.

Так, согласно ст. 307 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) обязательства должны исполняться  надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и  требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями делового оборота или иными обычно предъявляемыми требованиями.

Кредитор - это субъект  обязательственного правоотношения, в  пользу которого другое лицо (должник) обязано совершить определенное действие: передать имущество, выполнить  работу, уплатить деньги и т.п. либо воздержаться от определенного действия.

Кредиторская задолженность  представляет собой любой вид  неисполненного обязательства должника кредитору (ст. 309 ГК РФ), включая денежные обязательства (ст. 317 ГК РФ).

К ценным бумагам гражданское  право относит государственную  облигацию, облигацию, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковскую сберегательную книжку на предъявителя, коносамент, акцию, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые  законами о ценных бумагах или  в установленном ими порядке  отнесены к числу ценных бумаг.

Права, удостоверенные ценной бумагой, могут принадлежать:

·предъявителю (ценная бумага на предъявителя);

·названному в ценной бумаге лицу (именная ценная бумага);

·названному в ценной бумаге лицу, которое может само осуществить  эти права или назначить своим  распоряжением (приказом) другое уполномоченное лицо (ордерная ценная бумага).

Статья 177 УК РФ не раскрывает содержания понятия злостного уклонения  от погашения кредиторской задолженности. Как показывает судебная практика, о злостности уклонения свидетельствует, прежде всего, совершение умышленного  деяния при наличии у субъекта возможности погасить задолженность  или оплатить ценную бумагу. При  этом следует принимать во внимание причины и продолжительность  неисполнения должником возложенной  на него обязанности, создание им препятствий  для взыскания задолженности (перемена места жительства, анкетных данных, перевоз (перевод) имущества за рубеж, совершение должником сделок отчуждения имущества, передаче его третьим  лицам и т.д.).

Следует отметить, что ввиду  небольшого количества возбужденных уголовных  дел данной категории судебная практика недостаточно наработана, чтобы сделать  однозначный вывод о том, требуется  ли для определения «злостности» уклонения выносить должнику предупреждение об уголовной ответственности по ст. 177 УК РФ. Однако на практике, как  правило, соблюдается претензионный  порядок соблюдения споров, закрепленный в договоре, в том числе направляются заказные письма-уведомления должнику, в которых последний предупреждается  об уголовной ответственности за злостное уклонение от погашения  кредиторской задолженности.

Таким образом, проводя аналогию со сбором доказательств признаков «злостности» неисполнения судебного решения по ст. 315 УК РФ, органам дознания ФССП России также следует исходить из необходимости вынесения письменных предупреждений судебными приставами-исполнителями должникам об уголовной ответственности по ст. 177 УК РФ. 
Следует также учитывать, что признание обязанности по погашению кредиторской задолженности в крупном размере или по оплате ценных бумаг требует обязательного подтверждения вступившего в законную силу судебного решения. Несоблюдение данного требования закона влечет прекращение уголовного преследования.  
В ходе судебного разбирательства было установлено, что в материалах дела отсутствует вступившее в законную силу судебное решение. С учетом указанного обстоятельства суд признал, что в действиях Н. отсутствует объективная сторона преступления, предусмотренного ст. 177 УК РФ, и прекратил уголовное преследование.

Местом совершения преступления следует считать место, где должник  обязан исполнить свое обязательство. В соответствии со ст. 316 ГК РФ исполнение денежного обязательства должно быть произведено в месте жительства кредитора в момент возникновения  обязательства, а если кредитором является юридическое лицо - в месте его  нахождения в момент возникновения  обязательства.

Рассматриваемое преступление является длящимся. Моментом его начала считается истечение срока, предоставленного вступившим в законную силу судебным актом (решением) для погашения кредиторской задолженности. Злостное уклонение  имеет место и в случаях, когда  заемщик умышленно растягивает  на длительное время процесс погашения  задолженности.

Следует также учитывать, что сам факт имеющейся задолженности  не должен оспариваться должником. Если такой спор имеет место, то он является спором о праве, который разрешается  в исковом порядке, и состава  преступления, предусмотренного данной статьей, не образует.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2 Субъект и субъективная  сторона преступления

 

Субъектом преступления может  быть признан как любой вменяемый  гражданин, достигший возраста 16 лет (в том числе индивидуальный предприниматель), так и руководитель любой коммерческой или некоммерческой организации, на которых судебным актом возложено  погашение задолженности, обусловленной  наличием

 Под руководителем организации применительно к содержанию ст. 177 УК следует понимать либо директора, либо любое другое лицо, которому делегированы полномочия руководителя и которое таким образом выступает в гражданско-правовых отношениях как от имени юридического лица, так и от имени руководителя организации. Иные сотрудники организации, способствовавшие злостному уклонению от погашения кредиторской задолженности, должны нести ответственность в качестве организатора, пособника или подстрекателя к совершению исследуемого преступления.

Данное преступления является длящимся, оно начинается после вступления в законную силу судебного акта, подтвердившего обоснованность требования кредиторов, и очевидного после этого  уклонения от погашения задолженности  и длится до тех пор, пока виновный продолжает уклоняться или не будет, привлечен за это к уголовной  ответственности. Момент его начала - бездействие, являющееся злостным уклонением, или действия, с помощью которых  совершается злостное уклонение. Состав преступления формальный. Преступление совершается с прямым умыслом. Лицо осознает, что оно уклоняется от погашения кредиторской задолженности, т.е. совершает необходимые для  этого действия (либо бездействует) и желает их совершить, при наличии  у него реальной возможности для  погашения задолженности. Вменяемость - обязательный признак субъекта преступления.

Общественная опасность  рассматриваемого преступления заключается  в том, что непогашение кредиторской задолженности влечет за собой как  причинение реального имущественного ущерба на сумму, подлежащую возврату, так и лишает кредитора положенных процентов за предоставленный кредит (упущенная выгода). В случае уклонения  от оплаты ценных бумаг их законный владелец не может реализовать свое право требовать исполнения обязательств от выдавших такие бумаги физических или юридических лиц. При неисполнении судебного акта, защищающего интересы кредитора и предписывающего  должнику выполнить взятые на себя обязательства, нарушаются интересы правосудия.

Поводами к проведению проверки в порядке ст. 144 - 145 УПК  РФ, как правило, служат:

- рапорт судебного пристава-исполнителя об обнаружении признаков преступления;

- рапорт сотрудника правоохранительных органов (управлений, отделов, отделений по борьбе с экономическими преступлениями МВД России, таможенных органов и т.п.) об обнаружении признаков преступления. Как правило, это материалы, выделенные из уголовных дел, а также поступившие из арбитражных судов;

- сообщения о преступлении, поступившие из контролирующих органов (например, аудиторских фирм, ревизующих органов);

- заявление кредитора (организации либо физического лица);

- сообщение о преступлении, распространенное в средствах массовой информации.

В перечень документов, которые  должны быть истребованы у заемщика, должника, а также у судебного  пристава-исполнителя для принятия решения о наличии состава  преступления, как правило, включаются:

- учредительные документы должника (решение о создании организации), устав (со всеми зарегистрированными изменениями);

- документы, подтверждающие государственную регистрацию должника и постановку на учет в налоговых органах;