Транспортно-экспедиционная организация

 

 

6.3. График безубыточности

 

Для предоставления зависимости между объемом выполнения услуг и их себестоимостью строится график определения точки самоокупаемости  и определяется прибыль, приходящаяся на единицу услуги. Данные для построения графика заносим в таблицу 6.6. Постоянные затраты включают в себя -ЗП персонала, отчисления на социальные нужды, амортизационные отчисления и материальные затраты. К переменным затратам относятся затраты на рекламу и стоимость оборудования. Графики безубыточности представлены на рисунках 12 – 14.

 

 

Таблица 6.6 Исходные данные для построения графика безубыточности

Показатель	2014 г	2015 г	2016 г
Постоянные затраты, тыс. руб.	18350,56	18350,56	18350,56
Суммарные затраты, тыс. руб.	18917,56	18917,56	18917,56
Доход, тыс. руб.	63835,2	64308,2	98060,6
Использованная площадь, м2	4400	4400	5014

 

 

70000

60000                                                                               Доход

 

50000

 

40000

 

30000

 

20000                        ТБ             Суммарные затраты

10000                                                         Постоянные затраты

 

        0

            0        600     1200    1800     2400    3000    3600    4200    4800

 

Рисунок 12 – График безубыточности для 2014 г.

ТБ = 1200 м² (при k = 0,8)

 

 

 

70000

60000                                                                               Доход

 

50000

 

40000

 

30000

 

20000                      ТБ                  Суммарные затраты

10000                                                         Постоянные затраты

 

         0

            0        600     1200    1800     2400    3000    3600    4200    4800

 

Рисунок 13 – График безубыточности для 2015 г.

ТБ = 1100 м². (при k = 0,8)

 

 

    120000

 

100000                                                                                             Доход

80000

 

60000

 

40000

 

20000                ТБ                                       Суммарные затраты

                                                                                            Постоянные затраты

         0

            0        600     1200    1800     2400    3000    3600    4200    4800    5400

 

Рисунок 14 – График безубыточности для 2016 г.

ТБ = 800 м². (при k = 0,93)

 

 

 

 

7. Вводная часть

 

Полное  наименование: ООО «Транслегион»

Юридический адрес: г. Иркутск, 664048, ул. Розы Люксембург, 184, оф. 212 тел.: +7(3952)721-700, Факс: +7(3952)448-109, E-mail:irkutsk@translegion.com

ООО «Транслегион» было основано в 2007 году. Генеральный директор этого предприятия – Катрук Алексей Викторович. Главный инженер – Банкевич Артем Леонидович.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

      Генеральный директор                                    Главный инженер

 Катрук Алексей Викторович                     Банкевич Артем Леонидович

 

Основное направление деятельности ООО «Транслегион» - контейнерные перевозки, международные перевозки, перевозка лесных грузов, продажа контейнеров, перевозка домашних (личных) вещей, вагонные перевозки. Также предприятие осуществляет другие виды деятельности, в числе которых планируется предоставление комплекса складских услуг.

Организационно-правовая форма предприятия – общество с ограниченной ответственностью.

Деятельность  склада планируется осуществить  благодаря приобретению гидравлических тележек, электрических тележек, электро-погрузчиков, ричтраков, электро-штабелеров, дизельного погрузчика,  общей стоимостью 7.100.000 рублей; стеллажей для хранения грузов по цене 3.000.000 рублей, устройств видеонаблюдения – 200.000 рублей, персональных компьютеров и оргтехники – 200.000 руб.

Вложение  инвестиций планируется провести в  начальный период.

Стоимость склада – 300 млн. рублей.

Источниками финансирования инвестиционного проекта  будут являться собственные средства организации.

Организационно-правовая форма коммерческой деятельности –  юридическое лицо. Система налогообложения  – общая.

Для повышения  спроса на предоставляемые услуги планируется  провести рекламную акцию.

Установим рекламные щиты при въезде в г. Иркутск, а так же в непосредственной близи самого склада (с указанием направления проезда). Затраты на их изготовление, установку и обслуживание составят примерно по 50.000 руб. каждый (т.е. 5*50.000 = 250.000 рублей). На них будет изображена информация  о предприятии (адрес, телефон, новый вид услуг). Главным достоинством наружной рекламы, помещенной на специальных щитах, является невысокая стоимость при высокой частоте контактов с потребителями.

В целях привлечения клиентов организуем личные контакты – визит представителя  предприятия к потенциальному потребителю  и переговоры с ним. Также  организуем прямую почтовую рассылку, т. е. распространение  рекламных материалов (каталогов, листовок об оказываемых предприятием услугах).  Это эффективно и не  потребует  высоких затрат.

Ежемесячная реклама в прессе обойдется около 7000 рублей.

 

Выделяем  следующие предложения по увеличению сбыта складских услуг, исходя из слабых сторон конкурентов:

- применение скидок к тарифам постоянной договорной клиентуры;

- возможность одновременного предоставления большой площади складских помещений;

наличие технической базы;

- обеспечение сохранности груза.

 

Планируемый срок окупаемости проекта – 1,8 года.

Услуга  по складированию и хранению широкого ассортимента грузов увеличит доходы предприятия в первый год –  на 63835200 руб., во второй год – 64308200 руб., в третий год - 98060600 руб.

Потребителями услуг по складированию и хранению грузов широкого ассортимента выступают промышленные предприятия, предприятия торговли, государственные организации и учреждения, индивидуальные предприниматели.

Четыре крупных потенциальных клиента в г. Иркутск:

- ОАО "Иркутский керамический завод"- хранение строительных грузов;

- ООО "Сталь Транс"- хранение строительных грузов;

- ЗАО "Иркутский хлебозавод"- хранение продуктов питания;

- ОАО «Иркутский Масложиркомбинат»- хранение продуктов питания.

 

Наиболее важные аспекты  для потребителей:

- важно внимание к тем потребителям, которые есть на сегодняшний день;

- стабильность;

- предоставление бухгалтерских бумаг.

 

В виду хорошей  внутренней организации погрузо-разгрузочных работ (высокая оперативность, хорошее  техническое состояние, выполнение договорных отношений) предприятие  успешно реализует новую услугу.

Заключение

 

В технико-экономическом  обосновании были рассмотрены такие  разделы, как ТЭП и его бизнес, организационная структура и персонал предприятия ООО «Транслегион», проведен анализ конкурентов и рынка транспортно-экспедиционных услуг, выполнено сегментирование рынка по трем характеристикам, приведены возможные риски при внедрении данной услуги и пути их снижения, а также финансовый план предприятия.

В виду хорошей  внутренней организации погрузо-разгрузочных работ (высокая оперативность, хорошее  техническое состояние, выполнение договорных отношений) предприятие  успешно реализует новую услугу. Увеличение сбыта складских услуг  будет происходить не только благодаря  наличию большой площади складского помещения, но и за счет качества выполнения услуг, т.е. оперативности выполнения, доступных цен и т.п.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Библиографический список

 

1. Вязова Г.А. Технико-экономическое обоснование на малых автотранспортных предприятиях: технико-экономическое обоснование на малых предприятиях грузового автотранспорта с целью оптимизации затрат / Вязова Г. А.. - (Автотранспорт) // Российское предпринимательство .- 2010 .- N 7 .- С. 81-87.
2. Левиков Г.А. Роль посредников в осуществлении смешанных перевозок за рубежом / Г. А. Левиков, В. В. Тарабанько // Транспорт: наука, техника, управление .- 2010 .- N 6 .- С. 47-53.
3. Андреева Н.А. Зарубежный опыт правового регулирования транспортного экспедирования грузов / Н. А. Андреева. - (Зарубежное законодательство) // Право и экономика .- 2008 .- N 11 .- С. 95-101.
4. Козлов П.А. Экспедитор как системный интегратор в области перевозок / П. А. Козлов, Н. А. Тушин // Транспорт: наука, техника, управление .- 2010 .- N 10 .- С. 13-16.Пример оформления технико-экономическое обоснования

5. Основы транспортно-экспедиционного обслуживания Методические указания для выполнения курсового проекта для студентов специальности 240100. Составила Тарханова Н.В. – Иркутск, 2005. – 20 с.

6. СТО ИрГТУ.005-2007 "Система качества подготовки специалистов. Оформление курсовых и дипломных проектов".