Управление рисками

Предпринимательская деятельность основывается на риске, согласно гражданскому законодательству. Этот риск в первую очередь обусловлен тем, что рынок экономики зависит  от спроса и предложения. Выявления одного продукта на рынке и замена другим не может быть предсказуемой. Выживание предпринимателей находится в руках самих предпринимателей, однако законодатель зачастую поддерживает новыми законами их деятельность. Существуют государственные программы, как на федеральном так и на региональном уровнях для поддержания развития малого бизнеса. Тем не менее, законодательство не освещает ряд проблем в предпринимательстве – риски течения инвестиций, вложения капиталов, такие вопросы самостоятельны для руководителей компаний и предпринимателей. Более того риски ответственности лежат на руководителях и предпринимателях. Целесообразно было бы законодательно закрепить помощь в ведении бизнеса и нормального течения экономики. Банкротство многих предприятий привод к невозможности взыскания задолженности за неуплату кредитных обязательств.

Также, зачастую капитал организаций не подкреплен какими-то крупными размерами вкладов. Для создания организаций достаточно иметь в уставном капитале десять тысяч рублей⁷. При процедуре банкротства такой минимальный платеж вряд ли можно назвать гарантом для обеспечения возврата задолженности, если в организации отсутствует иное имущество. Риски наступления банкротства обусловлены безграмотностью действий организации, умышленных неправомерных действий или обстоятельствами, не зависящими от их действий. Результат же таких действий может быть катастрофичен не только для самой организации, но и для общества и государства в целом.

Каждый предприниматель  лишен заранее каких-либо гарантий успешной деятельности на рынке, а значит и экономическое развитие в государстве в целом не может быть защищено от наступления неблагоприятных последствий в предпринимательской  деятельности. Гарантией такой защиты могла бы быть доступность к производственным ресурсам по фиксированным ценам, неизменность норм экономического управления.

Как известно, действительность предпринимательской деятельности такова, что в экономической борьбе с конкурентами—производителями за покупателя предприниматель вынужден продавать свою продукцию в кредит (с риском невозврата денежных сумм в срок), при ведении коммерческих операций экспортно-импортного характера сталкиваться с необходимостью оперировать различными национальными, валютами, (с риском потерь от неблагоприятной конъюнктуры курсов валют) и т.д.⁸

Необходимо  анализировать возможные риски  и обстоятельства, которые могут  подвигнуть к возникновению рисков. Течения экономики предусматривает  ряд событий, которые специалист обязан учитывать для осуществления  нормального функционирования своей деятельности.

При этом он должен выбрать адекватную стратегию управления рисками, обеспечивающую достижение поставленных целей. Такими целями могут быть:

- минимизация  рисков при проведении операций;

- оптимизация  соотношения между степенью риска операции и возможными выгодами от ее проведения;

- компенсация  степени риска операции требованием  более высокой нормы доходности.

 

 

 

 

Глава 2. Управление рисками

2.1. Правовое управление рисками

Риск всегда подлежит анализу и правовой оценки со стороны тех лиц, которые обуславливают вероятность наступления такового события, которое может повлечь за собой наступления решений для использования риска.

Правовая оценка риска является юридической категорией, которая предполагает определение  качественных и количественных параметров рисков. Такая черта выделяет риск как самостоятельный и субъективный феномен с определенной правовой природой.

В частности, В.А. Ойгензихт рассматривает риск как «субъективную категорию, которая существует параллельно с виной, но может существовать и совместно с ней как психическое отношение субъектов к результату собственных действий и действий других лиц, а также к результату объективно-случайных либо случайно-невозможных действий субъектов (событий), выражающееся в осознанном допущении отрицательных, в том числе невозместимых, последствий».⁹

Риск включает в себя оценку, всесторонний анализ. Они бесспорно являются стратегическими  составляющими элементами. Оценка риска  раскрывается в волевом и интеллектуальном содержании. Всесторонний анализ предполагает выбор определенной стратегии и позволяет уменьшить или предотвратить имеющиеся риски. Такие составляющие элементы делают возможным изменение риска.

Оценка риска позволяет изучить все обстоятельства и проследить прогноз развития рисковых ситуаций. Волевое составляющие оценки риска исходит из того, что риск является определенным действием субъекта. Так, оценка риска тоже является действием, направленным на упорядочивание показателей риска. Важно понимать, как происходит оценка риска. Оцениваются не только субъективные, но и объективные составляющие. Существует несколько стадий. Сначала идет сбор имеющейся информации, ее упорядочивание. Далее необходимо выявить какие из фактов являются наиболее опасными для возможного изменения течения обстоятельств в негативную сторону. Также необходимо выявить время наступления таких обстоятельств и причину возникновения.

Основным объектом оценки риска выступает его вероятность. Понятие вероятности имеет несколько определений, которые различны в зависимости от подхода к изучению данного вопроса.

Существует  три основных подхода к понятию  оценки вероятности, которые могут  быть использованы в правовом понимании  оценки риска.

Классическая школа. Вероятность  неудачного или успешного исхода поддается теоретическому анализу как число искомых результатов, разделенных на общее количество возможных результатов. Очевидно, что в этом соотношении необходимо точно знать и числитель, и знаменатель. Как правило, это условие принципиально соблюдается только при предельных упрощениях исследуемых систем¹⁰.

Более сложные результаты также можно получить, используя  математические законы перестановок (замещений) и комбинаций (без фактического выполнения действий). В правовом контексте  подобная оценка практически невозможна ввиду многообразия общественных практик и структур правоотношений. Однако нельзя исключать полезный результат такой оценки как показательной статистики (в том числе судебной). Применение - азартные игры (известно число карт в колоде и, например, число тузов).

Необходимо учитывать и факторы риска для полного получения оценки риска. Факторы риска являются конкретными явлениями, которые отражают внутреннюю и внешнюю причины появления риска. Такие факторы позволяют выявить закономерность риска как явления и прогнозировать его течение.

Внешние факторы не могут  быть связаны с участниками отношений, их внутренним составляющим. Внутренние факторы как раз отражают течение  и поведение субъектов. Юридическая  литература выделяет внешние факторы, такие как обстоятельства, события, случаи, с которыми связано наступление правовых последствий. Внутренние факторы отражают сознательную часть человеческих действий. К таким теория права относит действие, бездействие.

Возможно сочетание  различных факторов, в связи с  чем, можно сказать, что сама природа рисков сложна для понимания и изучения.

Оперативная оценка риска. Анализируется ситуация риска  в ее саморазвитии, в частности, когда  минимизация рисковых потерь возможна посредством оперативного правового  консалтинга. Возможности правового  воздействия на факторы риска в процессе развертывания риска снижаются ввиду дефицита времени и совершения необратимых действий (отказ от иска, расторжение договора и т.п.).¹¹ Однако обнаруженная в ходе оценки логика может указать на правильность или ошибочность выбранной стратегии и определить необходимость (возможность) экстренных корректировок.

На формирование оценки риска  влияет и субъективное составляющие – точка зрения самого оценщика. Субъект отношений анализирует  данные ему факты и события  и рассматривает их не только в широком понимании, но и из-за человеческого фактора примеряет относительно себя. Оценки в зависимости от способа их рассмотрения могут не совпадать.

Правовые последствия  оценки риска разнообразны.

I. Оценка определяет возможные риски и их характер. Здесь важно определить вероятность наступления таких рисков и количественное составляющее негативных последствий. Важно соединять практику с юридической теорией для полного отображения картины. Риск само по себе историческое явление, в связи с чем, необходимо учитывать доктрину и опыт прошлых специалистов.

II. В зависимости от оценки риска возможно управление рисками. Такое действием предполагает принятие конкретных действий, направленных на предотвращение негативной ситуации либо устранение последствий. Участники правоотношений выбирают действия согласно законодательству. Некоторые приписывают неустойку или штраф для обеспечения обязательств и гарантии не наступления рисков, иные выбирают страховой случай. Конечно, такие действия обусловлены характером правоотношений и той сферой, в которой они регулируются.¹²

II. Оценка риска позволяет узнать, насколько действия субъекта были правомерными и определить их разумность, что является важным для квалификации правонарушения и определения юридической ответственности.

Оценка риска  имеет две составляющие: количественный элемент и качественный элемент.

Количественный  элемент характеризуется математическими  и статистическими параметрами. Важно определить не только предпосылки  риска, но и масштаб воздействия  последствий в определенной сфере, которая затронута, то есть нанесённый урон. Риск здесь раскрывается как особо опасный феномен, который имеет последствия негативные для общества и государства и возможное количественное его проявление. Сложно привлечь необходимый набор инструментов для изучения риска в количественном соотношении.

- качественное составляющие характеризуется набором анализов в данном вопросе. Одним из способов проявления качественного анализа является составление карты рисков.

Вызывает дискуссии  вопрос о возможности чисто правовой оценки риска.

Дело в том, что качественная оценка, как правило, - оценка риска силами привлеченных специалистов. Случаи, когда юрист  выступает такого рода специалистом, довольно редки.

В качестве системных  трудностей правовой оценки риска можно выделить ограниченность собственного правового инструментария оценки и, как следствие, необходимость использовать привлеченные знания о риске.

Право аккумулирует знание о риске посредством процедуры  стандартизации. Более всего этой концепции соответствует американский правовой реализм, согласно которому никто не санкционирует закон, а правовая норма формируется на грани подчинения внеюридическому знанию.

Примеры подобного  способа роста юридического знания - международные правила стандартизации, криминологические исследования быстрого увеличения судебных оценок риска, а также формализация алгоритмов знания (методика ревизий, актуарные расчеты в страховом праве).

Далеко не всеми  авторами поддерживается подобный подход. Критика указанного концепта заключается в том, что вместо стандартизации следовало бы говорить о проблемизации правовых аспектов риска, что четко определило бы роль внеюридического знания в постановке социальных задач, оформляемых правом

Правовую оценку рисков инициируют в самых различных случаях. В практике широко используется механизм due diligence - юридическая проверка надлежащего качества потенциального или существующего контрагента. Также популярна оценка рисков сделок (с недвижимостью, другими активами, налоговые последствия сделок) и последствий необратимых юридических фактов.

Оценка риска  различна на разных уровнях правового  регулирования, что объясняется  отличием в методах упорядочения общественных отношений. Специфика  правовой оценки риска на индивидуальном уровне правового регулирования заключается в том, что риск раскрывается в условиях конкретных обстоятельств, что делает оценку действительно предметной. На уровне нормативного регулирования риска необходим прием абстракции и обобщения экспертного знания.

Первое измерение определяет общие предпосылки риска и его вероятность, второе - возможное выражение количественно-качественных параметров потенциальной неудачи. Оценка последствий, безусловно, имеет важное значение в процессе выбора конкретной стратегии правового управления риском.

В частности, если анализ последствий неблагоприятного развития рисковой ситуации однозначно свидетельствует о сравнительно небольших потерях, то право может  быть неактуально. В данном случае малозначительность последствий риска становится обоснованием избрания стратегии сохранения риска. Однако волевое управление риском все же происходит, так как имеется осознание рисковой ситуации, оценка и принятие решения по риску.

Правильное  использование оценки риска и  усовершенствование методов анализа  и изучения риска позволит динамично развиваться правоотношениям.