Технико-экономические расчеты к проекту участка производства порошковой эпоксидно-полиэфирной краски П-ЭП-259 мощностью 2400 т/год

                                                                                      (9)    

где m=1  – число однотипных аппаратов в проектируемом цехе.    

                                                                               (10)    

где nсм = 2 – число смен в сутки.       

Для расчета списочного состава рабочих  необходимо предварительно рассчитать коэффициент списочного состава  Ксп, учитывающий число резервных рабочих на подмену находящихся в отпуске, больных и т.д.    

                                                                                           (13)    

                                                                                   (14)

Списочный состав рабочих по каждой профессии, рассчитанный путем умножения Лшт на коэффициент списочного состава, округляется до целого числа таким образом, чтобы суммарная списочная численность основных рабочих была равна произведению их суммарной штатной численности на Ксп. 

 

Форма 8

Расчет  численности рабочих по нормам обслуживания 

 

Наименование  профессий и специальностей	Тарифный разряд, условия труда	Норма обслуживания	Количество  аппаратов	Явочный состав рабочих в смену	Количество  смен в сутки	Явочный состав рабочих в сутки	Подмена на выходные дни	Штатный состав	Коэффициент списочного состава	Списочный состав
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Аппаратчик  экструзии	5в	1	1	1	2	2	–	2	1,15	2
Аппаратчик  смешения	5в	1	1	1	2	2	–	2	1,15	2
Аппаратчик  размола	5в	1	1	1	2	2	–	2	1,15	2
Слесарь	5в	–	–	1	2	2	–	2	1,15	2
Электрик	5в	–	–	1	2	2	–	2	1,15	2
Слесарь КИП	5в	–	–	1	2	2	–	2	1,15	2
Грузчик	3в	–	–	1	2	2	–	2	1,15	2
Уборщица	3в	–	–	1	2	2	–	2	1,15	2
Лаборант  химического анализа	4в	–	–	1	2	2	–	2	1,15	2

 

 

3.3 Расчет численности  ИТР, служащих  и МОП

Для расчета  численности трудящихся этих категорий необходимо установить рациональную схему управления цехом. В соответствии со схемой управления составляется штатное расписание цеха с перечнем всех должностей и указанием числа штатных единиц. Расчет численности ИТР, служащих и МОП рекомендуется проводить по форме 10. В тех случаях, когда объектом проектирования является отделение цеха, в форме должна быть учтена и численность ИТР, служащих, МОП, относящихся к общецеховым службам (начальник цеха, его заместители, работники экономической службы и т.п.).  

 

Форма 10.

Расчет численности служащих 

Наименование  должностей служащих	Выполняемые функции	Число штатных  единиц в смену, чел	Количество  смен	Явочная численность  в сутки, чел	Подмена в выходные дни, чел	Штатная численность, чел
Начальник цеха	руководитель	1	1	1	–	1
Заместитель начальника по технологии	руководитель	1	1	1	–	1
Заместитель начальника по оборудованию	руководитель	1	1	1	–	1
Сменный мастер	руководитель	1	2	2	–	2
Бухгалтер	Специалист	1	1	1	–	1
Экономист	Специалист	1	1	1	–	1
Инженер по охране труда	Специалист	1	1	1	–	1
Секретарь	Служащий	1	1	1	–	1

 

 

3.4 Расчет производительности  труда

 

      Производительность  труда обычно рассчитывается в натуральном  выражении как выработка в  год на одного основного рабочего (ПТо.р.) и на одного работающего в целом (ПТ).

 

                                                                                                       (15)

 

      где Q – годовой выпуск продукции в натуральном выражении, т;

 

             Л – списочная численность  работников, чел.

 

      а)  определение производительности труда  основного рабочего:

 

       

 

      б)  определение производительности труда  основных и вспомогательных рабочих:

 

       

 

      в) определения производительности труда  на одного работающего:

 

     

 

 

4.  Расчет фонда заработной  платы персонала

 

       Расчет  фонда заработной платы предполагает определение годового фонда и  средней заработной платы отдельных  категорий и групп работающих.

 

       4.1 Расчет фонда заработной  платы рабочих

 

       Расчет  фонда заработной платы рабочих  проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих, причем из числа вспомогательных рабочих  следует выделить дежурный и ремонтный  персонал.

 

       Расчет  фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих представлен в форме 11. В качестве примера расчета фонда заработной платы показан расчет фонда заработной платы аппаратчика конденсации.

 

       В указанной форме профессии, специальности, тарифные разряды, условия труда, численность  рабочих и эффективный фонд времени их работы принимаются в соответствии с предыдущими расчетами. В таблице последовательно рассчитываются прямой (тарифный), часовой, дневной, годовой фонды заработной платы рабочих. Для определения размеров часового, дневного и годового фондов заработной платы предварительно рассчитываются доплаты до часового, до дневного и до годового фондов.

 

       К числу рассчитываемых доплат до часового фонда относятся: премии, доплаты  за работу в вечернее и ночное время, за переработку средней месячной нормы рабочего времени. Доплатами до дневного фонда являются оплата за перерывы в работе кормящим матерям и за сокращенные часы работы подросткам, а до годового фонда – оплата очередных, дополнительных и учебных отпусков.  
  
  
 

 

 

Форма 11

Расчет  фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

№ п/п	Наименование  профессии	Тарифный  разряд,  условия труда	Форма и  система оплаты труда	Заработная  плата 1-го рабочего за месяц по тарифу, руб.	Доплата за условия труда, руб.	Доплата за работу в вечернюю и ночную смены, руб.	Доплата за переработку месячной нормы времени, руб.	Заработная  плата 1-го рабочего с условием доплат за месяц, руб.	Списочная численность рабочих	Доплата за работу в предпраздничные дни, руб.	Годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.	Премии		Полный  годовой фонд заработной платы, тыс. руб.	Среднегодовая заработная плата, тыс. руб.
												%	Сумма, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16
Основные  производственные рабочие
1	Аппаратчик  экструзии	5в	Повременно-премиальная	8500	1275	1466,25	–	11241,25	2	–	269,79	25	67,448	337,238	168,619
2	Аппаратчик  смешения	5в		8500	1275	1466,25	–	11241,25	2	–	269,79	25	67,448	337,238	168,619
3	Аппаратчик  размола	5в		8500	1275	1466,25	–	11241,25	2	–	269,79	25	67,448	337,238	168,619
	Итого													1011,714	168,619
Вспомогательные рабочие
1	Слесарь	5в	Повременно-премиальная	8500	1275	1466,25	–	11241,25	2	–	269,79	20	53,958	323,748	161,874
2	Электрик	5в		8500	1275	1466,25	–	11241,25	2	–	269,79	20	53,958	323,748	161,874
3	Слесарь КИП	5в		8500	1275	1466,25	–	11241,25	2	–	269,79	20	53,958	323,748	161,874
4	Грузчик	3в		7500	1125	1293,75	–	9918,75	2	–	238,05	20	47,61	285,66	142,83
5	Уборщица	3в		7500	1125	1293,75	–	9918,75	2	–	238,05	20	47,61	285,66	142,83
6	Лаборант хим. анализа	4в		8000	1200	1380	–	10580	2	–	253,92	20	50,784	304,704	152,352
	Итого													1847,268	153,939
	Всего													2858,982	158,832

 

 
 

 

 

 

       4.2 Расчет фонда заработной  платы ИТР, служащих  и МОП

 

      Фонд  заработной платы ИТР, служащих и  МОП рассчитывается на основании  штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет фонда заработной платы и суммы премий этим работникам рекомендуется проводить по форме 12.

 

      Перечень  должностей, категорий и численность  работников указываются в соответствии с расчетом их численности.

 

      Для ИТР, непосредственно связанных  с процессом производства и работающих во вредных условиях, предусматриваются доплаты за вредность в размере 20% к должностному окладу. Годовой фонд заработной платы по окладам определяется умножением месячных должностных окладов с учетом доплат за вредность на штатную численность работников и на 12 месяцев.

 

      Премии  ИТР, служащим и МОП выплачиваются  из фонда заработной платы. Размер премий для ИТР принят как 40 и 35% к фонду  оплаты труда по окладам с учетом доплат за вредность и работу в  праздничные дни, для МОП  размер премий принят 30% к фонду оплаты труда по окладам с учетом доплат за вредность и работу в праздничные дни.

Полный годовой  фонд заработной платы определяется как сумма годового фонда заработной платы по окладам, доплат за вредность  и работу в праздничные дни  и премий. 

Форма 12

Расчет  фонда заработной платы служащих

№ п/п	Наименование  должностей служащих	Выполняемые функции	Месячный должностной  оклад, руб.	Доплата за вредность, руб.	Штатная численность, чел	Годовой фонд заработной платы по окладам  тыс. руб.	Доплата  за работу в предпраздничные дни, тыс. руб.	Премии из фонда  заработной платы, тыс. руб.	Полный годовой  фонд заработной платы, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1	Начальник цеха	руководитель	20000	3000	1	276	–	138	414
2	Заместитель начальника по технологии	руководитель	18000	2700	1	248,4	–	99,36	347,76
3	Заместитель начальника по оборудованию	руководитель	18000	2700	1	248,4	–	99,36	347,76
4	Сменный мастер	руководитель	17000	2550	2	469,2	–	140,76	609,96
5	Бухгалтер	специалист	15000	–	1	180	–	27	207
6	Экономист	специалист	15000	–	1	180	–	27	207
7	Инженер по охране труда	специалист	15000	2250	1	207	–	51,75	258,75
8	Секретарь	служащий	10000	–	1	120	–	18	138
	Итого								2530,23

 

 

4.3 Сводные показатели  по труду и заработной  плате

4.3 Сводные показатели  по труду и заработной  плате

 

      Сводные  показатели  по труду  и  заработной   плате  показаны в форме 13.

 

      Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем  деления полного годового фонда  заработной платы на списочную численность  работников соответствующей категории. 

Форма 13

Сводные показатели по труду

Категория работников	Списочная численность		Производительность  труда, т/чел.	Полные  годовой фонд заработной платы, тыс. руб.	Среднегодовая заработная плата, руб.
	Чел.	%
1	2	3	4	5	6
1.Рабочие  – всего В том числе: основные вспомогательные из них: - дежурный  и ремонтный персонал -прочие вспомогательные  рабочие 2. Служащие	18  6 12     8  4 9	0,67  0,33 0,67     –  – 0,33	133,33  400 –     –  – –	2858,982  1011,714 1847,268     1275,948  571,32 2530,23	158,832  168,619 153,939     159,494  142,83 281,137
Итого численность персонала	27	100	88,89	5389,212	199,6

 

 
 

 

 

5. Расчет проектной  себестоимости продукции

 

      Для расчета себестоимости продукции  составляется проектная калькуляция, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой  выпуск продукции и на калькуляционную  единицу.

Форма 14

Проектная калькуляция себестоимости.

Наименование  продукта: порошковая эпоксидно-полиэфирная  краска П-ЭП-259

Проектируемый годовой выпуск: 2400т/год

Калькуляционная единица: тонна

№ п/п	Наименование  статей затрат	Единица измерения	Планово-заготовительная цена, руб.	Затраты на годовой выпуск продукции		Затраты на калькуляционную единицу
				Количество	Сумма, тыс. руб.	Количество	Сумма, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Сырье и материалы а) Смола П-Эф б) Эпоксиолигомер Der-663 в) Byk-365P г) Бензоин д) СС-150 е) TiO2 ж) Ультрамарин	т т т т т т т	200400 204800 739200 353800 449400 180900 729900	957,6 638,4 24 120 60 717,6 2,4	191903,04 130744,32 17740,80 42456 26964 129813,84 1751,76	0,399 0,266 0,010 0,050 0,025 0,299 0,001	79959,6 54476,8 7392 17690 11235 54089,1 729,9
2	Итого Полуфабрикаты собственного производства	руб.  –	–  –	–  –	541373,76  –	–  –	225572,4  –
3	Итого Отходы используемые (исключаются)	руб. –	–	–	541373,76 –	–	225572,4 –
	Итого Итого за вычетом  отходов	руб. руб.			541373,76 541373,76		225572,4 225572,4
4	Вспомогательные материалы а) Полиэтиленовые мешки на 20 кг б) Картонные  коробки на 20 кг	шт. шт.	50 50	9600 12720	480 636	4 5,3	200 265
5	Топливо и энергия  на технологические цели: а) электроэнергия б) вода	кВт ч м3	1,6 4,211	141245,72 45600	225,991 192	58,852 19	94,163 80
	Итого	руб.			417,991		174,163
6	Заработная  плата основных производственных рабочих	руб.	–		1011,714		421,548
7	Отчисления  на социальные нужды	руб.	–		343,983		143,326
8	Расходы на подготовку и освоение производства	руб.	–	–	–	–	–
9	Износ приспособлений целевого назначения и прочие специальные  расходы	руб.	–	–	–	–	–
10	Общепроизводственные  расходы	руб.	–	–	13404,415	–	5585,173
	Итого цеховая себестоимость в том числе: расходы на передел	руб.  руб.			557667,863  154178,103		232361,61  6324,21
11	Общехозяйственные расходы 11% от суммы затрат на передел	руб.	–	–	16959,591	–	695,663
	Итого себестоимость производства	руб.			574627,454		233057,273
12	Попутная продукция (исключается)	руб.	–	–	–	–	–
	Итого себестоимость производства	руб.			574627,454		233057,273
13	Коммерческие  расходы (1,5%)	руб.	–	–	8619,412	–	3495,859
	Полная  себестоимость продукции	руб.			583246,866		236553,132
	Оптовая цена предприятия	руб.			758220,926		307519,072