Методы осуществления экспортного контроля

Каждое ведомство кооптирует в  экспертные группы не менее двух представителей. Один из представителей ведомства осуществляет функции эксперта на постоянной основе, а другой (другие) – замещает его на период временного отсутствия. Кроме того, ФСТЭК России на основании результатов государственной экспертизы внешнеэкономической сделки может установить в качестве обязательного условия передачи иностранному лицу контролируемых товаров и технологий принятие их конечным пользователем обязательства предоставить российскому участнику внешнеэкономической деятельности:¹⁰

1. право проверки использования полученных контролируемых оборудования, материалов и технологий в форме технических данных;
2. сертификат подтверждения доставки либо иной документ, выданный уполномоченным органом государства конечного использования, удостоверяющий ввоз контролируемых оборудования, материалов и технологий в форме технических данных на территорию этого государства.
3. В соответствии с Постановлением Правительства РФ от 15.09.2008 г. № 691 лицензия представляет собой официальный документ, разрешающий заявителю осуществление внешнеэкономических операций с контролируемой продукцией на условиях действия лицензии в течение установленного срока.¹¹

Разовая лицензия выдается на осуществление  внешнеэкономических операций с конкретной контролируемой продукцией (имеющей один и тот же код ТН ВЭД) по одному договору (контракту, соглашению) с указанием ее количества, страны конечного использования, продавца (отправителя) и покупателя (получателя).

Основанием для выдачи разовой  лицензии является заключение государственной экспертизы внешнеэкономической сделки, проводимой лицензирующим органом (ФСТЭК России) в установленном порядке.

Срок действия разовой лицензии устанавливается исходя из условий  и обстоятельств совершения внешнеэкономических операций, но не более одного года с даты предоставления лицензии.

Генеральная лицензия выдается на осуществление  внешнеэкономических операций с определенным видом контролируемой продукции с указанием ее предельного количества и страны конечного использования без определения конкретного покупателя (получателя). Она может выдаваться только российскому юридическому лицу, создавшему внутрифирменную программу экспортного контроля (ВПЭК) и получившему в установленном порядке свидетельство о государственной аккредитации.

Решение о выдаче генеральной лицензии, в котором устанавливается срок ее действия, принимается Правительством Российской Федерации. ФСТЭК России осуществляет только подготовку проекта акта по вопросу выдачи генеральной лицензии и его внесение на рассмотрение в Правительство Российской Федерации. Генеральная лицензия на экспорт технологий не выдается.

 

 

2.2. Режим всеобъемлющего контроля

 

Одной из особенностей экспортного  контроля как меры нетарифного регулирования  является использование не только механизма  контрольных списков, но и более  широкое толкование подходов к режимам нераспространения ОМП. Одним из таких подходов является режим всеобъемлющего контроля (в международной практике - catch all).

Главной целью всеобъемлющего контроля является предотвращение потенциального распространения ОМП и средств  его доставки в тех случаях, когда одних мер экспортного контроля в рамках списков контролируемых товаров и технологий может оказаться недостаточно. Дело в том, что современные высокотехнологичные производства часто формируются путем закупок и создания производств самого общего профиля. При этом пролифератором приобретаются навыки, обучается персонал, создается инфраструктура, системы коммуникации, которые до определенной стадии еще не являются собственно военной программой и формально еще не подпадают под списочный экспортный контроль. Таким образом, меры всеобъемлющего контроля в первую очередь направлены на выявление фактов пролиферативной деятельности импортера либо потенциальной возможности такой его деятельности.

В практике российского экспортного  контроля принципы всеобъемлющего контроля были заложены Постановлением Правительства от 22 января 1998 г. № 57 и утверждены Федеральным законом от 18 июля 1999 года № 183-ФЗ «Об экспортном контроле».¹²

В настоящее время действует  Постановление Правительства РФ от 15 августа 2005 г. №517 «О порядке получения  разрешения Комиссии по экспортному контролю Российской Федерации на осуществление внешнеэкономических операций с товарами, информацией, работами, услугами, результатами интеллектуальной деятельности (правами на них), которые могут быть использованы иностранным государством или иностранным лицом в целях создания оружия массового поражения и средств его доставки, иных видов вооружения и военной техники либо приобретаются в интересах организаций или физических лиц, причастных к террористической деятельности».¹³

В соответствии с данным документом российские участники внешнеэкономической деятельности обязаны получить разрешение Комиссии по экспортному контролю Российской Федерации на осуществление внешнеэкономических операций с научно-технической продукцией в тех случаях, когда они:

1. были информированы в письменной форме Федеральной службой по техническому и экспортному контролю о том, что научно-техническая продукция может быть использована иностранным государством или иностранным лицом в целях создания оружия массового поражения и средств его доставки, иных видов вооружения и военной техники либо приобретается в интересах российских либо иностранных организаций или физических лиц, причастных к террористической деятельности;
2. имеют основания полагать, что такая продукция может быть полностью или частично применена для предусмотренных пунктом первым целей либо приобретается в интересах указанных организаций и лиц.

В данном постановлении приведены  также примеры так называемых красных флажков, которые свидетельствуют о потенциальном участии заказчика в пролиферативной деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.ТАМОЖЕННЫЙ КОНТРОЛЬ

 

 

3.1.Таможенные  формальности

 

Соблюдение разрешительного  порядка осуществления внешнеэкономических операций с контролируемыми товарами обеспечивают, в том числе и таможенные органы. В процессе таможенного оформления проводится проверка наличия лицензий или других разрешительных документов на товары, обладающие признаками объектов экспортного контроля при предоставлении грузовой таможенной декларации. Если в процессе проведения таможенного оформления товаров, на которые не представлены разрешительные документы, у представителя таможенных органов возникает основания полагать, что данный товар может быть контролируемым, он может приостановить таможенное оформление и потребовать от участника ВЭД, чтобы он представил заключение ФСТЭК России или независимого идентификационного центра, подтверждающее безлицензионный вывоз (ввоз) оформляемых товаров. В случае непредставления затребованных документов таможенное оформление прекращается.

Полный список документов, необходимых для проведения таможенного оформления, утвержден Приказом ФТС РФ от 25.04.2007 № 536 в ред. от 17.02.2010 «Об утверждении Перечня документов и сведений, необходимых для таможенного оформления товаров в соответствии с выбранным таможенным режимом». Начинаем готовить для таможенного оформления необходимые документы, вот лишь некоторые из них:¹⁴

1. внешнеторговый договор;
2. инвойс (счет­фактура);
3. товаротранспортная накладная (CMR, авианакладная, коносамент);
4. паспорт сделки (если сумма сделки превышает 5000 долларов США);
5. техническая документация, чертежи, формуляры;
6. учредительные документы предприятия (справки ОГРН, ИНН, ОКПО, о наличии банковских счетов);
7. сертификаты, санитарно­эпидемиологическое заключение;
8. заключение ФСТЭК России или независимого идентификационного
9. центра, если оформляемый товар обладает признаками объекта экспортного контроля;
10. другие документы.

В соответствии с возложенными полномочиями таможенные органы

проверяют правильность заполнения лицензии и точность указанных в  ней сведений и, в случаях указания неверных данных, оформляют отказ  в регистрации лицензии. В этом случае необходимо получить новую лицензию, так как внесение изменений в лицензию запрещено.

Если таможенное оформление будет происходить в нескольких таможенных органах, регистрация лицензии производится в таможне, в регионе деятельности которой находится владелец лицензии с получением квот на оформление в каждом конкретном таможенном органе. Копия лицензии, заверенная сотрудником ОТО и ЭК таможни где находится оригинал лицензии, предоставляется участником ВЭД для регистрации в ОТО и ЭК таможен, в которых будет производиться таможенное оформление, а также в ОТО и ЭК таможен, в регионе деятельности которых расположены пункты пропуска на границе, через которые будет вывозиться (ввозиться) товар.

После регистрации лицензии необходимо рассчитать предполагаемые таможенные платежи. Это можно сделать  самостоятельно, или обратиться к  таможенному брокеру.

Основная задача таможенного  контроля как метода экспортного  контроля – это обеспечение соблюдения разрешительного порядка перемещения через таможенную границу Российской Федерации контролируемых товаров. Формы и методы таможенного контроля, по сути, едины, как в отношении контролируемых товаров, так и в отношении товаров, не подлежащих экспортному контролю, за исключением некоторых особенностей.¹⁵

Особенности обусловлены  тем, что в процессе таможенного  контроля выявляется и определяется, соблюдены ли требования законодательства Российской Федерации по экспортному контролю при перемещении товаров через таможенную границу или нет. На практике это отражается главным образом в проверке таможенными органами наличия разрешительных документов (лицензий, заключений уполномоченных органов и т.д.) и сведений при декларировании товаров.

Порядок таможенного контроля товаров, обладающих признаками

контролируемых товаров, изложен в Приказе ГТК РФ от 26.12.2003 № 1545 в ред. от 11.01.2010 «О повышении эффективности деятельности таможенных органов в области экспортного контроля». Таможенные органы в процессе таможенного контроля выявляют признаки контролируемых товаров. Такие признаки систематизированы в две категории: общие признаки и частные признаки. Первая категория содержит признаки, указывающие на то, что товар может быть контролируемым, вторая – на то, что товар контролируемый.

Инструкция устанавливает  принципы и последовательность действий, совершаемых должностными лицами таможенных органов при обнаружении признаков, указывающих на то, что заявленные при декларировании товаров сведения, влияющие на применение к товарам  запретов и ограничений, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговой деятельности, должным образом не подтверждены.

Признаками контролируемых товаров являются:

1. общие признаки:

а) соответствие классификационного кода ТН ВЭД декларируемого товара коду ТН ВЭД, указанному в графе «Код товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности» контрольных Списков;

б) наличие на материальных носителях технической информации

в) в виде программного обеспечения, научно­технических отчетов, чертежей, схем, диаграмм, моделей, формул, технических проектов и спецификаций, справочных материалов, инструкций и других технических документов;

2. частные признаки:

а) соответствие наименования декларируемого товара общетехническому наименованию, указанному в графе «Наименование» контрольных Списков»; 

б) пригодность декларируемого товара для целей создания оружия массового поражения, средств его доставки, иных видов вооружения и военной техники (по данным специально уполномоченного федерального органа исполнительной власти в области экспортного контроля – ФСТЭК России).

Одной из основных отличительных  особенностей таможенного контроля товаров, обладающих признаками контролируемых товаров, является то, что в процессе принятия решения о том, является товар контролируемым или нет, классификационный  код ТН ВЭД товара не является определяющим. То есть, признак «соответствие классификационного кода ТН ВЭД декларируемого товара коду ТН ВЭД, указанному в контрольных Списках», указывает только на то, что декларируемый товар может быть отнесен к контролируемым, но не является подтверждением принадлежности декларируемого товара к контролируемым товарам. Коды ТН ВЭД, приведенные в контрольных Списках, носят справочный характер и используются для вспомогательных целей.

Принадлежность товаров  к контролируемым товарам определяется соответствием их технических параметров и описания товарам, указанным в графе «Наименование» контрольных Списков. Отсюда следует, что, как в отношении контролируемых товаров, так и в отношении товаров, обладающих признаками контролируемых товаров, но не принадлежащих к объектам экспортного контроля, предъявляются серьезные требования к указанию их наименования (описания). Оно должно быть полным, с указанием технических характеристик и отличительных особенностей, позволяющих, по возможности, однозначно позиционировать товар либо как объект экспортного контроля, либо как товар, не относящийся к объектам экспортного контроля. Такое наименование должно единообразно отражаться во всех документах, оформляющих внешнеторговую сделку, включая внешнеторговый договор, инвойс, товаротранспортные документы, таможенные документы и т.д.