Возможные подходы страхования

Введение

Страхование - это способ возмещения убытков, которые  потерпело физическое или юридическое  лицо, посредством их распределения  между многими лицами (страховой  совокупностью). Возмещение убытков  производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании объясняется тем, что иногда убытки могут возникать вследствие разрушительных факторов, не подконтрольных человеку (стихийные бедствия). В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они «оседают» в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть её из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня.

Страхование, как и любая другая сфера деятельности человека, любая другая система знаний, требует внутренней структурно-логической благоустроенности. Без такой благоустроенности  невозможно организовать сложное дело, выработать методологию научных исследований, построить учебный процесс. Чтобы достичь необходимой благоустроенности, применяют классификацию. И потребность в ней тем нужнее, чем более сложный объект, который может быть классифицирован.

1.Возможные подходы к классификации страхования

Различают натуральную классификацию, если за признак классификации берут  важные признаки понятий, которые классифицируются (классификация по объектам страхования), и искусственную классификацию, если для неё используются несущественные признаки (например, классификация в алфавитном порядке).

В зависимости от того, с какой целью  нужно выполнить натуральную  классификацию, избирают тот или  другой классификационный признак .

Страхование как наука, как область знаний и как сфера бизнеса характеризуется многими специфическими понятиями. Без классификации этих понятий невозможно выполнить ни теоретические исследования, ни практическую работу в этой области. Поэтому классификации страхования отводится особое внимание.

В основу классификации страхования можно положить расхождения в сферах деятельности страховых компаний, в подходах относительно обеспечения страховой защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, в определении объектов страхования, объёмов страховой ответственности, в формах проведения страхования. В связи с этим можно выделить основные классификационные признаки, с помощью которых классифицируют страхование и которые имеют наибольшее значение как в теоретическом, так и в практическом понимании, а именно:

· Исторические признаки (этапы развития страхового дела, время возникновения отдельных видов страхования);

· Экономические признаки (инвестиционная составная договора страхования, род  опасности, объект страхования);

· Юридические признаки (требования международных  соглашений и внутреннего законодательства, форма организации страхователя, форма проведения страхования).

Классификация по историческим признакам предусматривает  выделение этапов развития страхования ( зародыши страхования в античном обществе, средневековое страхование в форме взаимопомощи, страхование в период раннего капитализма, страхование в современном капиталистическом обществе) и деление всей совокупности страховых услуг по времени их возникновения. Такая классификация имеет скорее теоретическое, чем практическое значение. Тем не менее, следует заметить, что теоретические знания истории страхового дела, его истоков, генезиса помогают практикам ориентироваться в процессах, которые происходят на страховом рынке, прогнозировать тенденции его развития, строить страховые правоотношения с учётом опыта, нагромождённого за многолетнюю историю зарубежного и отечественного страхования.

Классификация по экономическим признакам предусматривает  несколько подходов. Важнейшим экономическим  признаком для классификации  страхования является наличие или отсутствие в договоре страхования инвестиционной составляющей. Учитывая это, в мировой практике всю совокупность страховых услуг разделяют на две большие группы.

Первая  группа объединяет те договоры страхования, которые не только удовлетворяют потребности страхователей в страховой защите, но и способны обеспечить их инвестиционные интересы, то есть делают возможным накопление и капитализацию страховых взносов. Такие договоры охватываются понятием «Страхование жизни». Примером подобных договоров являются договоры индивидуального страхования жизни, страхование детей к совершеннолетию и вступления в брак, страхование дополнительной пенсии. Это долгосрочные договоры страхования, которые заключаются на 5, 10, 20, 30 и больше лет.

Страховые премии по договорам страхования жизни обычно платятся в рассрочку на протяжении всего срока действия договора с таким расчётом, чтобы на момент окончания действия договора размер нагромождённых страхователем взносов равнялся бы страховой сумме по договору. Происходит будто «накопление» страхователями средств, которые сохраняются (находятся в управлении) у страхователя на период действия договора страхования.

Поскольку по договорам страхования жизни  ответственность страховщика наступает  или в случае смерти застрахованного лица, или в случае дожития им к заранее обусловленного договором события, то понятно, что при любых обстоятельствах внесённые средства возвратятся застрахованному лицу или его правопреемникам, причём, как правило, с определёнными процентами. То есть взносы по договорам страхования жизни имеют для страхователя ярко выраженный характер инвестиции.

Законодательство  многих стран предусматривает установление нормы прибыльности, которую может  обеспечить страховщик в результате управления средствами, которые поступили компании в виде премий со страхования жизни. На эту норму прибыльности, предвиденную при расчётах страхового тарифа, может уменьшаться размер страховой премии, которую платит страхователь. Если же такого уменьшения не происходит, то страхователь обязан начислять определённые проценты на сумму полученных от страхователя страховых премий. То есть страхователь привлекается к участию в прибыли, которая получается в результате инвестирования и размещения средств страховых резервов со страхования жизни. Бесспорное и полное возвращение застрахованному лицу внесённой суммы премий и дополнительного дохода в виде процентов означают ту инвестиционную составную, благодаря которой отличаются договоры страхования жизни и которой нет в других договорах страхования.

Вторая  группа договоров - это те договоры, которые обслуживают потребности  исключительно в страховой защите, не касаясь инвестиционных интересов  страхователей. Примером подобных договоров  есть договоры страхования недвижимого  имущества, средств транспорта, финансово-кредитных рисков. Они объединяются понятием «общее страхование».

Общее страхование включает все те виды страхования, которые не попадают под  признаки договоров страхования  жизни. Договоры общего страхования  являются краткосрочными. Стандартный срок их действия - год (именно учитывая этот срок, вычисляют страховые тарифы для большинства видов общего страхования). Иногда они могут заключатся даже на несколько дней, например, при страховании грузов (на период транспортирования), при страховании туристов, которые отъезжают за границу (на период пребывания за границей). Здесь нет возможности на протяжении продолжительного времени накоплять страховые премии, да и сами страховые премии сравнительно с договорами страхования жизни имеют совсем другое экономическое содержание. Они, как правило, платятся единовременно и составляют небольшой процент от страховой суммы. Они не накопляются, не рассматриваются страхователями как инвестированные средства и не возвращаются страхователям по окончании действия договора страхования. Договоры общего страхования, таким образом, предназначены лишь для обеспечения компенсации убытков вследствие страховых событий.

Классификация с выделением двух указанных групп, несмотря на внешнюю простоту, имеет  большое значение и глубокое содержание. Дело в том, что финансовое управление компанией, которая осуществляет страхование жизни, отличается от управления компанией, которая проводит общие виды страхования. Необходимость сохранения долгосрочных сбережений страхователей по договорам страхования жизни выдвигает к страховщикам, которые осуществляют такое страхование, особые требования. Для них, как правило, предполагается повышенный размер уставного капитала. Устанавливается особый порядок формирования страховых резервов, которые исчисляются отдельно по каждому договору страхования. Доходы таких компаний в виде взносов по договорам страхования жизни не подлежат налогообложению.

Долгосрочный  характер обязательств по договорам  страхования жизни сказывается  на характере инвестиционной политики страхователя. Он может разрешить себе значительную часть долгосрочных вложений в общем объёме собственных инвестиций. Это становится возможным благодаря тому, что договоры страхования жизни заключаются на длительный срок, а обязанности по выплатам страхователям, как правило, значительно отдалены во времени и, кроме того, поддаются довольно точному прогнозированию. Компании, которые проводят общие виды страхования (срок действия которых почти всегда не превышает года), ориентированы большей частью на краткосрочные высоколиквидные инвестиции. Особые инвестиционные возможности компаний по страхованию жизни делают уникальным их положение на рынке капитала: они единые финансовые учреждения (за исключением пенсионных фондов), которые удовлетворяют потребности экономики в дефицитном капитале для долгосрочных инвестиций.

Учитывая  эти расхождения, в большинстве  стран мира запрещено создавать  так называемые композитные компании, которые бы одновременно осуществляли страхование жизни и общее  страхование.

Иногда  практика страхования требует комплексной  страховой защиты имущественных  интересов страхователя. Тогда за одним страховым полисом берутся  на страхование несколько разнородных  объектов на случай одних и тех  же страховых событий. В этом случае лучше всего соблюдать классификации не по объектам страхования, а по роду опасности. Под родом опасности понимается набор специфических страховых событий (страховых рисков), которые сопровождают конкретную деятельность страхователя. Из этого взгляда в общем страховании выделяют, например, автотранспортное страхование, морское и авиационное страхование, страхование ядерных, космических, кредитных рисков.

Не  менее важной с экономической  точки зрения является классификация  по объектам страхования, то есть объектам, на которые направляется страховая защита. Классификация по объектам страхования предусматривает выделение трёх областей:

· личного страхования (объекты: жизнь, здоровье и трудоспособность страхователей  или застрахованных);

· имущественного страхования (объекты: подвижные и недвижимые материальные ценности, денежные средства, доходы);

· страхование ответственности (объект: ответственность за вред, причинённый  страхователем жилью, здоровью, имуществу  третьего лица).

Классификация по юридическим признакам, как и по экономическим, предусматривает несколько подходов. Прежде всего, это - выделение определённых классов страхования в соответствии с международными нормами.

Классификация по юридическим признакам предусматривает  возможность применения такого классификационного признака, как форма проведения страхования. По этому признаку страхование разделяют на обязательное и добровольное. Большинство договоров страхования заключается на добровольной основе. Страхователь имеет право, но не обязан заключать договор страхования. Вместе с тем и страховщик имеет полное право отказаться от принятия на себя тех рисков, которые он считает нежелательными. Тем не менее, в некоторых случаях, если речь идёт о потребностях общества в целом, степень свободы страховщика и страхователя существенно ограничивается.

2.Критерии классификации страхования

В основу классификации страхования  положены критерии различий:

· в объектах страхования;

· в объёме страховой ответственности.

Первый  является всеобщим, второй охватывает только имущественное страхование.

Всеобщему критерию можно дать следующее определение: это иерархическая система условного  деления страхования по форме  организации и проведения, по объектам (отраслям) страхования, по рискам.

По  форме организации страхование  выступает как государственное, акционерное и взаимное, кооперативное, медицинское.

Государственное страхование представляет собой  организационную форму, где в  качестве страховщика выступает  государство в лице специально уполномоченных на это организаций. В круг интересов государства входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования (определённых законом о статусе страховой деятельности).

Акционерное страхование - негосударственная организационная  форма, где в качестве страховщика  выступает частный капитал в виде акционерного общества, уставный фонд которого формируется из акций (облигаций) и других ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам, что позволяет при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную работу страховых компаний.

Взаимное  страхование - негосударственная организационная  форма, которая выражает договорённость между группой физических, юридических  лиц о возмещении друг другу будущих  возможных убытков в определённых долях согласно принятым условиям. Реализуется через общество взаимного страхования, которое является страховой организацией некоммерческого типа, т.е. не преследует целей извлечения прибыли из созданного страхового предприятия. Это крупная организационная форма проведения страхования. Общество взаимного страхования выступает как объединение физических или юридических лиц, созданное на основе добровольного соглашения между ними для страховой защиты своих имущественных интересов. Общество взаимного страхования является юридическим лицом и отвечает по своим обязательством всем своим имуществом.

Кооперативное страхование - негосударственная организационная  форма. Заключается в проведении страховых операций кооперативами.

Медицинское страхование - особая организационная  форма страховой деятельности. В Российской Федерации выступает как форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья.

Исходя  из отраслевого признака выделяют личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности и  страхование экономических рисков. Необходимость выделения четырёх отраслей страхования характерна для российского национального страхового рынка. Подобная классификация определяется перечнем объектов и рисками, подлежащими страхованию.