Страховые риски в предпринимательском праве

 

Страховые риски в предпринимательском праве

Раздел: Курсовые  - Предпринимательское право

Содержание

 

Введение. 3

 

Глава 1. Риск в предпринимательском праве. 5

 

1.1. Понятие риска в предпринимательской  деятельности. 5

 

1.2. Виды рисков. 8

 

Глава 3. Особенности страхования некоторых видов предпринимательских рисков  19

 

3.1. Страхование инвестиционных  рисков. 19

 

3.2. Страхование производственных  рисков. 25

 

3.3. Страхование иных договорных  предпринимательских рисков. 28

 

Заключение. 35

 

Список литературы.. 37

 

Введение

 

Актуальность работы. Развитие мировых финансовых рынков, характеризующееся уси­лением процессов глобализации, интернационализации, либе­рализации, оказывает непосредственное влияние на всех участ­ников   мирового   экономического   пространства,   основными членами которого являются крупные финансово-кредитные ин­ституты, производственные и торговые корпорации. Все участ­ники мирового рынка непосредственно ощущают на себе влия­ние всех вышеперечисленных процессов и в своей деятельности должны учитывать новые тенденции развития финансовых рын­ков. Число рисков, возникающих в деятельности таких компаний, существенно увеличилось в последние годы. Это связано с появ­лением новых финансовых инструментов, активно используемых участниками рынка. Применение новых инструментов хотя и по­зволяет снизить принимаемые на себя риски, но также связано с определенными рисками для деятельности участников финансо­вого рынка. Поэтому все большее значение для успешной дея­тельности компании приобретает в настоящее время осознание роли риска в деятельности компании и способность риск-менед­жера адекватно и своевременно реагировать на сложившуюся си­туацию, принять правильное решение в отношении риска. Для этого необходимо использовать различные инструменты страхо­вания и хеджирования от возможных потерь и убытков, набор которых в последние годы существенно расширился и включает как традиционные приемы страхования, так и методы хеджиро­вания с использованием финансовых инструментов.

 

От того, насколько правильно будет выбран тот или иной ин­струмент, будет зависеть, в конечном счете, эффективность дея­тельности компании в целом.

 

Цель курсовой работы: рассмотреть страховые риски в предпринимательском праве.

 

Задачи:

 

1.     Дать понятие  риска в предпринимательской  деятельности;

 

2.     Рассмотреть  виды рисков;

 

3.     Рассмотреть  особенности страхования инвестиционных  рисков;

 

4.     Рассмотреть  особенности страхования производственных  рисков;

 

5.     Рассмотреть  особенности страхования иных  договорных предпринимательских  рисков.

 

Глава 1. Риск в предпринимательском праве

 

1.1. Понятие риска в предпринимательской  деятельности

 

В условиях рыноч­ной экономики наибольшую прибыль, как правило, приносят рыночные операции с повышенным риском.

 

Смотреть далее...

 

 

Под предпринимательским риском понимается риск, воз­никающий при любых видах деятельности, связанных с про­изводством продукции, товаров, услуг, их реализацией, то­варно-денежными и финансовыми операциями, коммерцией, осуществлением социально-экономических и научно-техни­ческих проектов. В рассматриваемых видах деятельности приходится иметь дело с использованием материальных, тру­довых, финансовых, информационных (интеллектуальных) ресурсов, так что риск связан с угрозой полной или частич­ной потери этих ресурсов. В итоге предпринимательский риск характеризуется как опасность потенциально возмож­ной, вероятной потери ресурсов или недополучения доходов по сравнению с вариантом, рассчитанным на рациональное использование ресурсов в данном виде предпринимательской деятельности. Иначе говоря, риск есть угроза того, что пред­приниматель понесет потери в виде дополнительных расхо­дов сверх предусмотренных прогнозом, программой его действий, либо получит доходы ниже тех, на которые он рассчи­тывал[1].

 

При установлении предпринимательского риска надо разли­чать понятия «расход», «убытки», «потери». Любая предприни­мательская деятельность неизбежно связана с расходами, тогда как убытки имеют место при неблагоприятном стечении обсто­ятельств, просчетах и представляют собой дополнительные рас­ходы сверх намеченных. Сказанное характеризует категорию «риск» с качественной стороны, но создает основу и для перево­да понятия «предпринимательский риск» в количественное. Если риск — это опасность потери ресурсов или дохода, то су­ществует его количественная мера, определяемая абсолютным или относительным уровнем потерь.

 

В абсолютном выражении риск может определяться величи­ной возможных потерь в материально-вещественном (физиче­ском) или стоимостном (денежном) выражении, если только ущерб поддается такому измерению. В относительном выраже­нии риск характеризуется как величина возможных потерь, от­несенная к некоторой базе, в виде которой наиболее удобно при­нимать либо имущественное состояние предпринимателя, либо общие затраты ресурсов на данный вид предпринимательской деятельности, либо ожидаемый доход (прибыль) от предприни­мательства.

 

Применительно к предприятию в качестве базы для опреде­ления относительной величины риска целесообразно брать сто­имость основных фондов и оборотных средств предприятия или намеченные суммарные затраты на данный вид предпринима­тельской деятельности, имея в виду как текущие затраты, так и капиталовложения или расчетный доход (прибыль). Выбор той или иной базы не имеет принципиального значения, но следует предпочесть показатель, определяемый с высокой степенью до­стоверности.

 

Базовые показатели, используемые для сравнения, обычно называют расчетными, или ожидаемыми показателями прибы­ли, затрат, выручки. Значения этих показателей определяются при разработке бизнес-плана, в процессе технико-экономиче­ского обоснования предпринимательского проекта, сделки. Со­ответственно потерями считают снижение прибыли, дохода в сравнении с ожидаемыми величинами. Предпринимательские потери — это в первую очередь случайное снижение предприни­мательской прибыли. Величина именно таких потерь и характе­ризует степень риска. Отсюда анализ риска связан прежде всего с изучением потерь.

 

Центральное место в оценке предпринимательского риска занимают анализ и прогнозирование возможных потерь ресур­сов при осуществлении предпринимательской деятельности. Имеется в виду не расход ресурсов, объективно обусловлен­ный характером и масштабом предпринимательских действий, а случайные, непредвиденные, но потенциально возможные потери, возникающие вследствие отклонения реального хода предпринимательства от задуманного сценария. Чтобы оце­нить вероятность тех или иных потерь, обусловленных разви­тием событий по непредвиденному варианту, следует прежде всего знать все виды потерь, связанных с предприниматель­ством, и уметь заранее исчислить их и изморить как вероят­ные прогнозные величины. При этом естественно желание оценить каждый из видов потерь в количественном измерении и уметь свести их воедино, что, к сожалению, далеко не всегда удается сделать.

 

Случайное развитие событий, оказывающее влияние на ход и результаты предпринимательства, способно приводить не толь­ко к потерям в виде повышенных затрат ресурсов и снижения конечного результата. Одно и то же случайное событие может вызвать увеличение затрат одного вида ресурсов и снижение затрат этого вида, т. е. наряду с повышенными затратами одних ресурсов может наблюдаться экономия других. Отсюда, если случайное событие оказывает двойное воздействие на конечные результаты предпринимательства, имеет неблагоприятные и благоприятные последствия, при оценке риска следует в равной степени учитывать и те и другие. Иначе говоря, при определении возможных суммарных потерь следует вычитать из расчет­ных потерь сопровождающий их выигрыш.

 

Потерн, которые могут быть в предпринимательской дея­тельности, целесообразно разделять на материальные, трудо­вые, финансовые, потери времени, специальные виды потерь. Материальные виды потерь проявляются в не предусмотрен­ных предпринимательским проектом дополнительных затра­тах или прямых потерях оборудования, имущества, продукции, сырья, энергии и т. д. По отношению к каждому отдельному из перечисленных видов потерь применимы свои единицы изме­рения.

 

Наиболее естественно измерять материальные потери в тех же единицах, в которых измеряется количество данного вида мате­риальных ресурсов, т. е. в физических единицах веса, объема, площади и др. Однако свести воедино потери, измеряемые в раз­ных единицах, и выразить их одной величиной не представляет­ся возможным. Нельзя складывать килограммы и метры. Поэто­му практически неизбежно исчисление потерь в стоимостном выражении, в денежных единицах. Для этого потери в физиче­ском измерении переводятся в стоимостное измерение путем умножен ня на цену единицы соответствующего материально­го ресурса. Для достаточно значительного количества матери­альных ресурсов, стоимость которых заранее известна, потери сразу можно оценивать в денежном выражении. Имея оценку вероятных потерь по каждому из отдельных видов материаль­ных ресурсов в стоимостном выражении, можно свести их вое­дино, соблюдая при этом правила действий со случайными ве­личинами и их вероятностями.

 

Трудовые потери представляют потери рабочего времени, вызванные непредвиденными обстоятельствами. В непосред­ственном измерении трудовые потери выражаются в человеко-часах, человеко-днях или просто часах рабочего времени. Пе­ревод трудовых потерь в стоимостное, денежное выражение осуществляется путем умножения трудочасов на стоимость (цену) одного часа.

 

Финансовые потери — это прямой денежный ущерб, связан­ный с непредусмотренными платежами, выплатой штрафов, уп­латой дополнительных налогов, потерей денежных средств и ценных бумаг. Кроме того, финансовые потери могут быть при недополучении или неполучении денег из предусмотренных ис­точников, при невозврате долгов, неоплате покупателем постав­ленной ему продукции.

 

1.2. Виды рисков

 

Набор рисков, соответствующих определенному виду деятельности, можно назвать комплексом рисков. Они характерны, например, для промышленного производства, инвестиционной деятельности, фи­нансовой и коммерческой сферы, кредитования предприятий.

 

Классификация рисков по роду деятельно­сти, положенная в основу настоящей главы, не совпадает с тради­ционной классификацией страховых рисков. Градация последних более подробна и однородна, и в рамках стандартного договора страхования не могут быть учтены столь различные по природе риски, как, например, огневые и кредитные. Однако объединение рисков по роду деятельности полезно тем, что позволяет охватить ситуацию в целом по конкретной отрасли хозяйства[2].

 

Под промышленными рисками понимают опасность нанесе­ния ущерба предприятию и третьим лицам вследствие нарушения нормального хода производственного процесса. Кроме того, к ним относят опасность повреждения или утери производственного оборудования и транспорта, разрушение зданий и сооружений в результате воздействия таких внешних факторов, как силы приро­ды и злоумышленные действия.

 

Для промышленного производства наиболее серьезным и часто встречающимся является риск возникновения отказов машин и оборудования, а в наиболее тяжелых проявлениях — возникнове­ния аварийной ситуации. Это может произойти на промышленных объектах в результате событий различного характера:

 

•   природного  —  землетрясение,   наводнение,   оползни,   ураган, смерч, удар молнии, шторм (на море), извержение вулкана и т.д.;

 

•    техногенного — износ зданий, сооружений, машин и оборудо­вания, ошибки при его проектировании или монтаже, злоумыш­ленные      действия,      ошибки       персонала,      повреждение оборудования при строительных и ремонтных работах, падение летательных аппаратов или их частей и др.

 

•   смешанного — нарушение природного равновесия в результате техногенной деятельности человека, например возникновение нефтегазового фонтана при разведочном бурении скважин или оползня при строительных работах.

 

Эти события вызывают несколько групп неблагоприятных по­следствий, перечисленных и кратко охарактеризованных ниже.

 

Взрыв может произойти в результате утечки газа и образования горючей газовоздушной смеси. Взрыву (точнее, разрыву) подвер­жены также механизмы, обладающие значительной внутренней энергией, например котлы, компрессоры, насосы, паровые турби­ны, двигатели внутреннего сгорания.

 

Пожар может возникнуть в результате взрыва или возгорания легковоспламеняющихся веществ.

 

Поломка механизмов и оборудования включает в себя наиболее широкий класс последствий — механическая поломка или поврежде­ние, нарушения электрической части оборудования, разрушение мате­риалов в результате химического воздействия, коррозия. Наиболее часто происходит разрушение вращающихся частей оборудования.

 

Нанесение ущерба окружающей среде может происходить в процессе промышленного производства при утечках и выбросах в атмосферу ядовитых веществ, пожарах, взрывах, загрязнении аква­тории Мирового океана в результате аварии судов и т.д. Кроме то­го, ущерб окружающей среде наносится при освоении природных ресурсов, строительстве промышленных объектов. Нанесение ущерба персоналу — это следствие возникновения аварийной ситуации на предприятии. Авария может привести к гибели людей или к потере трудоспособности. Кроме того, персо­нал может понести экономический ущерб, связанный с вынужден­ной безработицей в результате остановки производства.

 

Нанесение ущерба третьим лицам происходит в результате взрыва или распространения ядовитых веществ за пределы пред­приятия. При этом возможен как имущественный ущерб населе­нию и организациям, так и физический ущерб здоровью людей.