Страхование сельскохозяйственных рисков

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Специфика страхования рисков в сельском хозяйстве состоит  в том, что в этой отрасли процесс  производства в значительной мере связан с природными рисками, обусловленными переплетением экономических процессов  с естественными.

Масштаб страховых услуг  на рынке сельскохозяйственного  страхования незначителен в связи  с ограниченностью предложения, а также отсутствием у сельскохозяйственных предприятий достаточных финансовых средств для уплаты страховых  взносов.

Государственная поддержка  страхования несравненно эффективнее, чем финансовая помощь, оказываемая  в неблагоприятные годы в виде дополнительных кредитов, субсидий, зачетов, списаний, отсрочек и прямых денежных компенсаций.

Научно обоснованная и  эффективная организация страхового бизнеса в определенной мере способствует устойчивому развитию сельскохозяйственных предпринимательских структур.

В России на современном  этапе использование страхования  в практике предпринимательской  деятельности крайне затруднено из-за отсутствия развитого рынка страхования.

Страхование урожая, предполагаемое на страховом рынке сельскохозяйственным товаропроизводителям, обеспечивается государственной поддержкой в виде частичной компенсации страхового взноса страхователю из федерального бюджета, а также через осуществление  государством функции перестрахования, создания централизованного резервного фонда.

Большую позитивную роль играет то, что государство является активным участником данного вида страхования, выступая перестраховщиком, гарантом страховых сделок, а также оказывая материальную помощь сельскохозяйственным товаропроизводителям в виде компенсации из федерального бюджета 50% их затрат на выплату страхового взноса. Однако организация страхования урожая имеет ряд существенных недостатков: слишком большое количество рисков, разнокачественных по своему происхождению и страхуемых по одному договору страхования, длительный срок страхования.

Использование прогнозируемой стоимости продукции в качестве страховой суммы, в конечном счете, определяет высокие значения страховых  взносов.

В последнее время в  некоторых странах активно внедряется страхование сельскохозяйственных культур на основе индексов погоды и урожайности. Основной задачей  этих новых продуктов является снижение затрат на администрирование и снижение рисков анти-селекции и асимметрии информации.

При страховании урожая сельскохозяйственных культур значения страховых взносов  достигают 30% общих затрат на производство продукции, что обусловливает крайне низкий потребительский спрос на данный вид страховых услуг.

Актуальность темы исследования определяется необходимостью использования  страхования в качестве метода управления сельскохозяйственными рисками  с целью повышения финансовой устойчивости сельхозтоваропроизводителей  в условиях высокой неопределенности природно-климатических условий  и результатов производства в  аграрной отрасли.

Международная практика развития аграрного сектора убедительно  свидетельствует, что без государственной  поддержки он развиваться не может. В связи с этим выявление и  изучение недостатков, противоречий в  государственном регулировании  страхового механизма сельскохозяйственного  производства является важной задачей  исследования.

Современный финансовый кризис привел к резкому сокращению финансовой поддержки сельских товаропроизводителей, что требует поиска путей повышения  эффективности страхования сельскохозяйственных рисков, в том числе основанных на государственном субсидировании.

Целью данного исследования является выявление направлений  развития и повышения эффективности  страхования сельскохозяйственных рисков.

Объектом исследования являются сельскохозяйственные страховые риски  российскихагропроизводителей.

Предметом исследования в  работе выступают финансово-экономические  отношения между субъектами рынка  страхования сельскохозяйственных рисков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ  АГРОСТРАХОВАНИЯ. СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ  В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

 

 

1. Понятие страхования в сельском хозяйстве

Агрострахование — страхование  сельскохозяйственных культур или  животных. Часто агрострахование  проводится по лицензии на имущественное  страхование (отлично от огневого страхования). В практике разделяются несколько  видов страховых продуктов - страхование  от огня и града, отдельно град, мультирисковое страхование (или комбинированное), страхование от поименованных рисков. Наиболее часто встречается страхование  от поименованных рисков и страхование от града и/или огня.

Мультирисковое страхование  — страхование от большинства  или набора многочисленных рисков, обычно погодных, но могут включаться риски повреждения культур дикими животными, противоправные действия третьих  лиц, и др. Мультирисковое страхование  культур — термин в международной  практике пришёл из Северноамериканской  страховой практики. В Европейской  практике называется комбинированным  страхованием (Испания). В некоторых  странах мультирисковое страхование  ошибочно называется комплексным страхованием, что методологически не является правильным (комплексное страхование  — страхование различных объектов по одному договору/полису страхования, например животных, культуры, техники, зданий).

Мультирисковое страхование  обычно дорого, поэтому развивается  при наличии субсидий государства. Убыточность по мультирисковомстраховании  выше, чем по другим видам агростраховых продуктов.

В последнее время в  некоторых странах активно внедряется страхование сельскохозяйственных культур на основе индексов погоды и урожайности. Основной задачей  этих новых продуктов является снижение затрат на администрирование и снижение рисков анти-селекции и асимметрии информации.

Одним из видов страхования  является страхование сельскохозяйственных культур. Растениеводство больше, чем другая отрасль сельскохозяйственного производства, повреждено воздействию природно-климатических условий. Это обусловлено самим характером производственного процесса. Период производства, когда продукт труда предоставлен воздействию естественных процессов, здесь особенно продолжителен. В течение нескольким месяцев посевы сельскохозяйственных культур полностью находятся под влиянием метеорологических и других природных факторов.

Неблагоприятные природные  факторы, воздействующие на конечные результаты в растениеводстве, можно разделить  на две группы.

Первую составляют постоянные, т.е. обычные для той или иной местности, факторы: короткий вегетационный  период, невысокие среднегодовые  температуры воздуха, низкое качество почвы и т.д.

Вторую образуют необычные, случайные отклонения от нормальных условий развития растений: ранние заморозки, длительное отсутствие осадков, градобитие и т.п.

Влияние первой группы факторов устраняется путем финансирования необходимых затрат по выведению  быстро вызревающих сортов зерновых и других культур, расходов по улучшению  плодородия земли, установлением надбавок к ценам и другими мерами финансового  или ценового характера. Нейтрализация  воздействия второй группы факторов достигается при помощи системы  страховых фондов.

Главной предпосылкой получения  высоких и устойчивых урожаев  сельскохозяйственных культур является выполнение требований научно обоснованной агротехники. Она предполагает неукоснительное проведение необходимых мероприятий по подготовке почвы к посеву, внесение в нее комплекса ограниченных и минеральных удобрений, выбор районированных сортов семян, соблюдение сроков сева (посадки) и норм высева, полный и качественный уход за растениями на различных стадиях их развития, своевременная и без потерь уборка урожая.

Соблюдение агротехнических  требований способствует предотвращению гибели или снижения урожая. Нарушение  этих требований в ряде случаев является прямой или косвенной причиной гибели (повреждения) посевов.

Вместе с тем агротехника  предусматривает и специальные  меры предупреждения возможных негативных последствий неблагоприятных природных  факторов, вредителей и болезней растений.

Основным принципом современного страхования урожая сельскохозяйственных культур является его тесная связь  с результатами деятельности в колхозе, совхозе или другом хозяйстве. Размер страхового обеспечения зависит  от уровня урожайности.

Следующим признаком выступает  универсальность страхования –  охват практически всех стихийных  бедствий. Это создает равную защищенность сельскохозяйственных предприятий, независимо от того, в какой природно-климатической  зоне они находятся. Формально одинаковый круг ответственности существовал  везде. Однако различная распространенность страховых событий при ограниченной ответственности создавала разную защищенность хозяйств.

Следующий принципиальный момент заключается в том, что определение  ущерба производится в целом по хозяйству, а не по отдельным бригадам. Это  позволяет не допускать распыления средств страхового фонда при небольших потерях и вместе с тем возмещать крупные убытки.

Страхователями являются: колхозы, включая рыболовецкие, совхозы  и другие государственные сельскохозяйственные предприятия, межхозяйственные организации  и объединения, кооперативные, арендные и фермерские хозяйства.

Страхование распространяется на все виды сельскохозяйственных культур: озимые и яровые зерновые и зернобобовые, технические, овощные, бахчевые, кормовые, сады, ягодники, виноградники, питомники, теплицы и т.д.

Объектом страхования  является основная продукция культуры. По культурам, дающим два-три вида основной продукции, все они считаются  застрахованными.

В колхозах, совхозах, других государственных и кооперативных  предприятиях страховая оценка урожая исходит в основном из средней  урожайности с 1 га за предшествующие 5 лет и действующих цен.

Арендные и фермерские хозяйства могут выбирать варианты страхования: исходя из среднего урожая за 5 лет, трех лучших лет из 5, планируемой  урожайности или предусмотренной  в договоре аренды.

Соответственно возмещению подлежат количественные потери урожая в текущем году по сравнению со средним 5-летним, 3-летним, плановым или  договорным.

В колхозах, совхозах и других предприятиях уровень возмещения потерь определен в 70 %. Фермерские и арендные хозяйства определяют этот уровень  сами при заключении договора страхования.

Наряду с потерями от гибели ил повреждения урожая возмещаются  также затраты, связанные с пересевом  или подсевом культур после стихийного бедствия.

При страховании многолетних  насаждений объектом страхования выступают  сами насаждения как основные или  оборотные фонды, так и урожай этих насаждений. Насаждения страхуются в их полной балансовой стоимости, а урожай – в общем указанном выше порядке.

Страхование сельскохозяйственных культур во всех хозяйствах органами Госстраха проводится на случай гибели или понижения урожая в результате засухи, недостатка тепла, излишнего  увлажнения, вымокания, выпревания, заморозка, вымерзания, града, ливня, бури, урагана, наводнения, селя, безводья или маловодья  в источниках орошения, пожара, болезней, вредителей растений и других, необычных  для данной местности метеорологических  и иных природно-климатических условий.

Неблагоприятными последствиями  ливней и продолжительных дождей, вызывающими снижения и вымокание  растений, но и неполное опыление в  период цветения, полегание растений, образование почвенной корки, загнивание семян, корнеплодов и клубнеплодов в почве, смыв, заиливание и занос  посевов и т.д. К неблагоприятным  условиям также относится также  повреждение урожая дикими животными, птицами и грызунами.

В фермерских, арендных и  других индивидуальных хозяйствах условия  страхования предусматривают, кроме  того, возмещение ущерба при гибели урожая культур в закрытом грунте (теплицы, питомники) изза прекращения  подачи электроэнергии, вызванной стихией, пожарами или аварией. Цветы могут  быть дополнительно застрахованы на случай их похищения.

Страхование сельскохозяйственных культур практически от всех стихийных  явлений и необычных природно-климатических  условий не означает покрытие любых  убытков в растениеводстве.

Страхование урожая начинается со дня посева (посадки) сельхозкультуры  и прекращается со дня окончания  уборки урожая сельскохозяйственной культуры. Поскольку окончание уборки зависит  от вида культур, момент прекращения страхования по культурам различается.

Страхование прекращается: по зерновым, зернобобовым, льну-долгунцу и другим культурам, уборка которых  связана с обмолотом, - когда урожай обмолочен или сложен в скирды; по лубяным культурам (конопля, кенаф  и др.), выращиваемым только для получения  волокна или луба, - когда урожай переработан в зеленом свежеубранном  состоянии или вывезен с поля к месту сдачи, хранения или первичной  обработки.

Как финансовый институт страхование  для отечественной экономики, переживающей кардинальную модернизацию, находится  в начальной стадии развития в  сравнении с зарубежным опытом: узок круг страховых продуктов, примитивны технологии, неразвита инфраструктура, не в полной мере учитывается специфика  сельскохозяйственной сферы.