Страхование банковских рисков

Чтобы система защиты депозитов  имела дисциплинирующий характер и  при этом не противоречила рыночным стимулам, должны быть соблюдены следующие  условия: она должна быть закреплена законодательно; быть обязательной;сопровождаться четко разработанными методиками расчетов, оценок заимствований,регулирования и контроля. Кроме того, компетентным государственным ведомствам должны быть предоставлены полномочия и необходимая информация для реформирования банков-банкротов и принятия мер в отношении неплатежеспособных банков. Систему защиты следует вводить только после реструктуризации банков.Она должна охватывать все банки независимо от их размеров и форм собственности- крупные и мелкие, частные и государственные; обеспечивать ограниченное покрытие по всем видам депозитов и быструю выплату компенсаций в случае банкротства банка.

Для мелких вкладчиков важнее всего, чтобы их сбережения были в  сохранности. Они будут с доверием относиться ко всей банковской системе, если будут уверены в этом. Страхование  депозитов позволит предотвратить  панику среди мелких вкладчиков. В  большинстве стран, где действует  страхование депозитов мелких вкладчиков, размер вкладов этой категории вкладчиков колеблется от самых небольших сумм до 100 тыс. долл. (в США) и еще большей  суммы (в Италии). Довольно высокий  верхний предел создает дополнительный стимул для сбережений. Страхование  депозитов освобождает мелких вкладчиков от необходимости постоянно отслеживать  финансовое положение банка. В отличие  от мелких вкладчиков крупные имеют  возможности для мониторинга  деятельности своего банка и поэтому - при условии строгого соблюдения всеми рыночной дисциплины- не испытывают необходимости в неограниченной защите своих депозитов. Их не будет стимулировать тот факт, что страхование депозитов позволит им выйти из трудного положения. Для этой группы важнее вопрос о сумме, которая может быть застрахована, и об условиях страхования. Возможны 3 варианта установления верхнего предела суммы, подлежащей страхованию:

· для всех категорий депозитов;

· для общей суммы индивидуальных депозитных счетов;

· для суммы всех счетов, принадлежащих отдельному вкладчику  во всех банках.

Кроме того, следует определить условия страхования вкладов  в иностранной валюте. Величина верхнего предела суммы вклада будет воздействовать на общую сумму требований, размещенных  в банковской системе.Низкая сумма верхнего предела позволит защитить большинство вкладчиков, но не корпорации, которым доступна информация о финансовом состоянии банков.

Величина верхнего предела  суммы, подлежащей страхованию, не должна формировать у крупных вкладчиков ошибочного представления о том, что они могут позволить себе не интересоваться степенью надежности банка. Система страхования должна предупреждать их о том, что в  случае банкротства банки перекладывают  свои потери на своих не застраховавшихся вкладчиков. Издержки страхования крупных  вкладчиков не должны быть высокими.

Недостаточно точно разработанная  система страхования депозитов  может отрицательно сказаться на финансовом положении и предпринимательской  деятельности заемщиков, у которых  может сложиться ошибочное представление  о надежности банка. Чтобы предотвратить  такую ситуацию, необходимо провести точную классификацию займов, определить резерв на покрытие ненадежных и сомнительных долгов по кредитам, обеспечить капитализацию  доходов банков.

Поведение менеджеров банков не должно разрушать банковскую систему. Часто именно менеджеры и собственники банков создают условия для банкротства. Ущерб от неправильных действий менеджеров может быть уменьшен, если банк будет  закрыт до момента наступления полного  банкротства.Менеджер банка может преследовать свои интересы в ущерб интересам банка. Самый большой соблазн возникает у менеджеров банков, положение которых начинает ухудшаться. Не имея стимулов для защиты капитала банка, менеджеры могут пойти на предоставление высоко рискованных ссуд, обман и кражи. С этой точки зрения страхование депозитов расширяет возможности для подобной деятельности.Государственные руководители, ответственные за регулирование банковской сферы и введение страхования депозитов, часто руководствуются собственными интересами,что ведет к появлению ошибочных стимулов. Они могут забыть о своем предназначении служить общественным интересам, т. е. стремиться сбалансировать конфликтные интересы собственников, менеджеров, вкладчиков, кредиторов,налогоплательщиков и т. д. Более того, они могут пойти на сговор с лидерами банковской сферы, сократить ее регулирование, понизить роль системы страхования депозитов. Они полагают, что их репутация ухудшится и карьера потерпит крах,если достоянием общественности станут многочисленные проблемы развития банковской сферы, за решение которых они несут ответственность. Поэтому большинство проблем держится в секрете. Защита депозитов, сдерживая массовое изъятие вкладов, завлекает контролеров государственных ведомств, ответственных за регулирование банков, в ловушку: она дает отсрочку банкам от приближающегося банкротства, что отвечает их интересам, но не интересам экономики в целом.

Политические лидеры часто  склонны откладывать принятие мер  в отношении банков, находящихся  под угрозой банкротства. Последствия  задержки принятия мер контролирующими  банки государственными органами могут  быть очень значительными, причем не только для финансовой системы, но и для экономики в целом. В частности, когда действует система страхования депозитов,ухудшение положения отдельных банков может быть незаметным для налогоплательщиков, которые представляют собой разрозненную группу, не способную эффективно лоббировать свои интересы. В то же время контролирующие ведомства не торопятся из-за опасения, что их меры сочтут преждевременными и карательными. Чтобы заставить контролеров соблюдать общественные интересы,следует законодательно установить границы свободы их действий, потребовать учета конкретных обстоятельств, выявить скрытые мотивы их поведения. В целом контролирующие органы должны иметь жесткие стимулы к тому, чтобы закрывать или продавать "проблемные" банки надлежащим образом. К сожалению, в реальной действительности политики часто находятся под влиянием банкиров,снисходительно относятся к банкам, которые оказали им финансовую помощь в ходе избирательной кампании. Это заставляет их сдерживать действия ведомств,контролирующих банки.

Эффективная система страхования  банковских депозитов должна минимизировать число банкротств банков, решать связанные  с этим проблемы быстро и с минимальным  ущербом как для самих банков, так и для правительства,не нарушая при этом работу финансового рынка. Создание такой эффективной системы предполагает следующие последовательные шаги:

1. Создание политического  и законодательного базиса для  обязательной системы страхования  банковских депозитов.

2. Анализ структуры банковской  сферы с целью выбора схемы  страхования банковских депозитов.  Система должна в одинаковой  степени распространяться как  на крупные, так и на мелкие  банки. Вместе с тем она должна  учитывать специфику методов  оздоровления банков разных форм  собственности.Банкротства частных банков вполне допустимы. Иное дело государственные банки.Если в результате предоставления ссуд финансовое положение государственного банка пошатнулось, ему может быть предоставлена дотация. При этом оплата расходов по оздоровлению государственного банка может быть переложена на повышенные страховые премии.

3. Формирование административных  рамок, соответствующих выбранной  системе страхования банковских  депозитов. Еще до "старта"новой системы государственные ответственные лица должны исследовать капитал и кредитный портфель каждого банка. Только на основе такого исследования можно делать вывод о включении отдельных банков в систему страхования.

4. Обеспечение независимости  государственного ведомства,ответственного за систему страхования банковских депозитов, в принятии решений о банкротстве банков. Это ведомство должно инвестировать свои ресурсы осторожно и иметь право брать взаймы под будущие доходы. Очень важно, чтобы законодательный базис защиты депозитов был четким и определенным в отношении прав собственности, закрытия обанкротившихся банков и независимости контролирующего ведомства от центрального банка. На ведомство не должно оказываться политическое давление. Центральный банк, контролирующее ведомство и ведомство, отвечающее за страхование, должны координировать свою деятельность.Это позволит повысить действенность предписаний, быстро принимать меры и закрывать обанкротившиеся банки.

5. Обеспечение системы  страхования банковских депозитов  необходимым финансированием и  квалифицированным персоналом.

Первоначальные средства для финансирования могут быть получены за счет разных источников:

· стартового налога на все  банки;

· налога,распределенного между коммерческими банками, центральным банком и казначейством;

· исключительно государственного финансирования;

· заимствования финансовых средств, право на которое предоставляется  агентству, отвечающему за страхование  банковских депозитов.

6. Стандартизация операций  по страхованию банковских депозитов.  Следует использовать методику, испытанную в страховых компаниях,  в частности методы гарантирования, контроля, распределения рисков, установления  страховых премий. Вместе с тем  следует учитывать специфику  страхования банковских депозитов,  его отличие от страхования  жизни и собственности.Страховые фирмы могут отказать клиентам в первоначальном страховании или в его продлении, если не выдерживаются предъявляемые к ним требования. Иное положение в системе страхования банковских депозитов. Можно отказать банку в предоставлении лицензии на право ведения операций, если не соблюдаются критерии,установленные системой страхования банковских депозитов. Но очень трудно отказать в защите депозитов банку, который имеет лицензию и давно занимается банковским бизнесом. Это было бы равнозначно изъятию у него лицензии. Ограничения на выдачу лицензий играют решающую роль при принятии страховщиком решения о страховании банка. Установленные требования должны быть удовлетворены до того, как банку будет предоставлена лицензия, обеспечивающая право на защиту депозитов.

7. Составление плана действий  на случай кризиса всей банковской  системы. Обычно страхование обеспечивает  защиту от банкротств изолированных  банков. Во время кризиса банковской  системы происходят массовые  и взаимосвязанные банкротства  банков. Если в этой ситуации  у государства есть адекватная  база налоговых доходов, то  оно может сдержать кризис. Для  этого важно ввести в действие  механизм, позволяющий дополнительно  профинансировать систему защиты  банковских депозитов. 

Государственные деятели  не должны забывать о необходимости  укрепления уже имеющихся и формирования новых побудительных стимулов к  соблюдению рыночной дисциплины всеми  заинтересованными сторонами.Система страхования банковских депозитов должна создавать не только такие стимулы, но и рамки, регулирующие действия банковских менеджеров. При этом регулирующие предписания должны быть ограниченными, т. е. не подавлять или сдерживать инновации и экономический рост.

2.2. Страхование банковских  кредитов

Страхование, наряду с системами  технической,физической и информационной безопасности, является важным элементом в системе защиты банков от преступных посягательств.

Риск и бизнес - это два  неразделимых понятия, избежать риска  нельзя, его можно только минимизировать. В принципе, ни одна компания не может  говорить о том, что она полностью  защищена от преступных посягательств  как изнутри, так и из вне. Только благодаря комплексному подходу к решению проблем безопасности и правильному сочетанию различных ее составляющих, в том числе и страхования, как одного из наиболее важных факторов по минимизации риска, можно чувствовать себя в безопасности.

Рост чистого кредитования экономики при одновременном  сокращении чистых иностранных активов  — ключевая тенденция развития банковской системы. Она имела фронтальный  характер и затронула большинство  крупных групп банков

К наиболее рискованными операциям банков, с точки зрения совершения преступлений, относятся следующие: кредитование, перевод денег по электронной системе, а также хранение и перевозка наличности и некоторые другие операции. Обычно практика такова, что лицо, получающее кредит,заемщик, обязан страховать свою жизнь на время действия возврата кредита, с тем, чтобы избежать возможного риска невозврата кредита. Ставки по этому виду страхования относительно невысокие, потому что риск наступления смерти или потери трудоспособности, по статистике, достаточно низкий, а по тем срокам,которые применяются в нашей стране, на 5 лет такой кредит предоставляется, тем более. Но, тем не менее, возникает масса проблем. А именно: каковы должны быть размеры возмещения ущерба, каков порядок возмещения, кому предоставляется право возмещать, какие возможны ситуации, исключения и так далее. И нам кажется, что это очень важная сейчас проблема, и в Москве начинает действовать программа ипотечного жилищного строительства и в нескольких регионах есть пилотные проекты, программа поддержки, международной поддержки вот этого ипотечного жилищного строительства.

Выдача кредитов относится  к банковским операциям с очень  высокой степенью риска. Большинство  хищений в особо крупных размерах,совершенных при выдаче кредита, часто обнаруживается только по истечении значительных сроков времени с момента их совершения. Кроме того, совершаются они в основном при сговоре работников банков с заемщиками, а преступления,совершенные группой заговорщиков, обычно относятся к трудно раскрываемым.

Вероятно, степень риска  при проведении данного вида банковских операций столь высока из-за того, что  они совершаются без предварительно разработанного плана. Чаще всего это  происходит путем подкупа сотрудника кредитного отдела клиентом с помощью  щедрых подарков. Для избежания подобных случаев в банке должны существовать четкие правила, регламентирующие взаимоотношения между сотрудниками банка и клиентами, особенно в отношении получения служащими подарков от клиентов или других вознаграждений. (Введение подобных правил не остановит тех служащих, которые от природы склонны к мошенничеству, однако, благодаря этому можно избежать случайного вовлечения потенциально честных служащих в преступления).

Другим уязвимым местом при  выдаче кредита является получение  кредита третьими лицами при участии  посредников, например, при выдаче кредитов на приобретение оборудования или транспортных средств, которое осуществляется при  участии дилера. Меры безопасности при выдаче подобного кредита  должны включать в себя детальный  анализ кредитоспособности заемщика и  надежности лица, представляющего его  интересы.