Роль страхования в экономике

Таким образом, деятельность ОВС не чисто коммерческая, и на него распространяется льготное налогообложение. Одной из форм коммерческого сотрудничества страховых организаций является совместное страхование (сострахование) (ст. 12 закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации»). В развитом виде это приводит к созданию пулов, страховых союзов, клубов. Цель их создания - оказание методической и организационной помощи своим учредителям, координация их деятельности по

проведению различных  видов страхования, участие в  подготовке законодательных актов, содействие научным разработкам  и др.  

 

1.4  Необходимость  страхования. 

 

Необходимость страхования  в России – не просто реалия, а  жизненный факт, каждый день мы видим  вокруг себя и слышим о множестве  примеров возникновения страховых  случаев – ДТП, травмы граждан, несчастные случаи на производстве, стихийные  бедствия. Разъяснительная работа по поводу необходимости внедрения  страхования во все сферы жизни  граждан большого успеха в нашей  стране не возымела, и мы как всегда пошли путем кнута, ввели обязалавку на самые «ходовые» страховые случаи.

В нашей стране наиболее распространено страхование предприятий  от огневых и сопутствующих рисков. На него приходится около 33% взносов  по страхованию имущества и ответственности  юридических лиц. Доля страхования  грузов - 17%, страхования автотранспорта - около 14%, остальные виды страхования  развиты еще меньше¹.

Значительную долю взносов  страховщики получают от фирм, которые  вынуждены страховаться в обязательном порядке. Это, например, страхование  ответственности предприятий - источников повышенной опасности, страхование  профессиональной ответственности  аудиторов, оценщиков, риэлтеров и некоторых других организаций. Кроме того, постепенно набирает обороты страхование автогражданской ответственности.

А вот страхование социально  значимых рисков пока у страхователей  не в чести. Например, большой редкостью  являются случаи страхования от перерывов  в производстве, страхование ответственности  работодателей, производителей товаров  и услуг, а также страхование  профессиональной ответственности  специалистов, не подпадающих под  действие соответствующих законов.

Впрочем, к числу недооцениваемых  видов пока могут быть отнесены все  виды страхования имущества и  ответственности. Ни по одному из них (включая  даже те, где обязанность страховаться установлена законодательно) страхованием не охвачено более 20% потенциально страхуемых рисков.

Причины, тормозящие развитие страхования, долго искать не приходится. Это низкая страховая культура руководителей  предприятий, однопроцентное ограничение  по отнесению страховых платежей на себестоимость, общеэкономическая  и политическая ситуация в стране, нехватка финансовых средств у потенциальных  страхователей, недоверие к работающим на рынке страховым компаниям, отсутствие полноправных собственников на предприятиях, множество законодательных пробелов, а также недобросовестная конкуренция  на страховом рынке.

 

1.5  Классификация  российского страхования

В соответствии с законом  РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» всю совокупность страховых отношений можно разделить  на 3 отрасли . В основе деления страхования на отрасли лежат отличия в объектах страхования. В личном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. В соответствии с Условиями лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации к личному страхованию относятся:

1. Страхование жизни. 

2. Страхование от несчастных  случаев и болезней.

3. Медицинское страхование. 

В имущественном страховании  объектом страхования являются имущественные  интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом.

Имущественное страхование  включает:

1. Страхование средств  наземного транспорта.

2. Страхование средств  воздушного транспорта.

3. Страхование средств  водного транспорта.

4. Страхование грузов.

5. Страхование других  видов имущества, кроме перечисленных выше.

6. Страхование финансовых  рисков.

В страховании ответственности  объектом страхования являются имущественные  интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Страхование ответственности включает:

1. Страхование гражданской  ответственности владельцев транспортных  средств. 

2. Страхование гражданской  ответственности перевозчика. 

3. Страхование гражданской  ответственности предприятий – источников повышенной опасности.

4. Страхование профессиональной  ответственности. 

5. Страхование ответственности  за неисполнение обязательств.

6. Страхование иных видов  гражданской ответственности. 

В основе деления страхования  на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. Деление  страхования на отрасли не позволяет  выявить те конкретные страховые  интересы физических и юридических  лиц, которые дают возможность проводить  страхование. Для конкретизации  этих интересов выделяют из отраслей страхования подотрасли и виды страхования.

Видом страхования называют страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой  ответственности по соответствующим  тарифным ставкам. Страховые отношения  между страховщиком и страхователем  осуществляются по видам страхования. Более подробно содержание страховых  отношений по отдельным видам  страхования рассмотрены в соответствующих  разделах данного учебного пособия. Приведем лишь примеры некоторых, наиболее распространенных видов страхования.

В соответствии с российской методологией страхование подразделяется на следующие категории:

· добровольное личное страхование;

· добровольное страхование  имущества;

· добровольное страхование  ответственности;

· перестрахование;

· обязательное страхование.

Наряду с классификацией страхования по отраслям, подотраслям и видам выделяют формы страхования. Обязательным называется такое страхование, когда государство устанавливает обязательность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей. Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, т.е. тогда, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. ГК РФ (ст. 927) предусматривает обязательное государственное страхование, которое осуществляется страховыми организациями за счет средств государственного бюджета, и обязательное страхование, которое должно осуществляться за счет иных источников.

Примеры обязательного страхования:

- медицинское страхование; 

- страхование военнослужащих;

- страхование пассажиров;

- страхование автогражданской  ответственности (в большинстве  стран);

- страхование профессиональной  ответственности для некоторых  специалистов (например, нотариусов  в РФ).

Обязательное страхование  устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи - вносить причитающиеся страховые  платежи.

Закон обычно предусматривает:

- перечень подлежащих  обязательному страхованию объектов;

- объем страховой ответственности; 

- уровень или нормы  страхового обеспечения; 

- порядок установления  тарифных ставок или средние  разницы этих ставок с предоставлением права их дифференциации на местах;

- периодичность внесения  страховых платежей;

- основные права и обязанности  страховщика и страхователя.

Обязательное страхование  предусматривает, как правило, сплошной охват указанных в законе объектов. Например, если предусмотрено обязательное страхование пассажиров соответствующих  видов транспорта, то обязаны застраховаться абсолютно все, кто собирается совершить  поездку. При обязательном страховании, как правило, предусматривается нормирование страхового обеспечения (например, минимальная страховая сумма). Обязательное страхование распространяется на объекты, указанные в законе, автоматически. Действие обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. В законе впервые предусмотрены последствия неосуществления страхования лицами, для которых оно является обязательным. Это определено в статье 937 ГК РФ. В ней говорится, что лицо, в пользу которого по закону должно быть осуществлено обязательное страхование, вправе потребовать в судебном порядке его осуществления лицом, на которое возложена обязанность страхования. При наступлении страхового случая это лицо несет ответственность перед выгодоприобретателем на тех же условиях, на каких должно было быть выплачено страховое возмещение при надлежащем страховании. Добровольное страхование действует в силу закона на добровольных началах. Закон может определять подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком. Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Например, при заключении договоров личного страхования страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Это гарантирует заключение договора страхования по первому требованию страхователя. Вместе с тем страховщик не обязан заключать договор страхования на условиях, предложенных страхователем.

Для добровольного страхования  характерен выборочный (не полный) охват  страхователей, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют  желание в нем участвовать. В  условиях страхования могут быть ограничения для заключения договоров  со страхователями, не отвечающими  предъявляемым к ним требованиям.

Добровольное страхование  всегда ограничено по срокам страхования. Есть начало и окончание срока  в договоре. Непрерывность добровольного  страхования можно обеспечить только путем повторного (иногда автоматического) перезаключения договора на новый срок.

Добровольное страхование  действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Неуплата ведет к прекращению договора.

 

Глава 2. Менеджмент в страховой компании и его  особенности

 

Для эффективной деятельности и финансовой устойчивости страховой  компании большое значение имеют  ее организационная форма и проводимая управленческая политика.

Формы страховых  организаций.

Существуют различные  организационно-юридические формы  страховых организаций. Говоря о  структуре страховой организации, необходимо иметь в виду ее внутренний состав, который может оказывать влияние на кругооборот средств организации и на ее устойчивость. С этих позиций можно говорить о простых и сложных страховых организациях. Простые страховые организации не имеют внутри себя структурных подразделений, представляющих самостоятельные юридические лица. Пространственная раскладка ущерба обеспечивается только за счет соответствующего формирования страхового портфеля. Всю ответственность по принятым договорам страхования простая организация несет сама. Кругооборот ее средств определяется сущностью страхования и организационно-юридической формой. Страховые организации со сложной структурой — это организации, имеющие филиалы и холдинги. Создание филиалов вызывается, как правило, необходимостью рассредоточения операций. Для страховой организации открытие филиала означает не только приближение к клиенту, но и дополнительную раскладку ущерба, которая достигается как за счет открывающихся на новом месте возможностей выбора клиентов, так и за счет расширения охватываемой территории. Дополнительные возможности раскладки ущерба способствуют формированию более устойчивого страхового портфеля, что хорошо видно на примере организаций, проводящих страхование рисков катастрофического характера с возможностью накопления средств, например страхование на случай стихийных бедствий. Денежные средства филиалов включены в оборот головной страховой организации, что позволяет маневрировать ресурсами, «переливать» их, что также облегчает страховщику выполнение обязательств перед страхователями. Преимущества организации, имеющей филиалы, не ограничиваются устойчивостью страховых операций. Если филиалам предоставлено право самостоятельно инвестировать средства, то происходит своеобразная дополнительная диверсификация портфеля компании, что положительно отражается на ее устойчивости. Существуют четыре основных типа объединений страховых компаний: картели, синдикаты, тресты, страховые холдинги.

Компании, объединенные в картели, вырабатывают общее соглашение о тарифных ставках, условиях вознаграждения агентов и брокеров, видах страхования, порядке выплат по убыткам, об инвестиционной деятельности и обмене информацией.

Синдикат в страховом деле создается тогда, когда несколько компаний заключают соглашение для совместного проведения выгодных операций. Обычно это делается с целью повышения конкурентоспособности на международном страховом рынке.

Тресты представляют собой полное слияние нескольких компаний, которые лишаются своей самостоятельности.

Под холдингом понимается акционерное общество, владеющее контрольным пакетом акций юридически самостоятельных организаций.

В страховом бизнесе можно  выделить два типичных варианта холдинга: страховой и смешанный. При страховом варианте холдинговые связи концентрируются сугубо в сфере страхования: холдинговая компания владеет контрольным пакетом акций одной или нескольких страховых компаний, которые в свою очередь могут контролировать еще какие-либо страховые общества. Здесь нет выхода в другие сферы предпринимательства в форме холдинга. Тем не менее, страховые организации, включенные в эту цепочку, могут иметь акции самых разных предприятий. В страховой практике данный вариант холдинга встречается не так уж часто, в основном представляя собой промежуточное состояние на стадии акционирования страховой компании с филиалами.

Смешанная холдинговая  страховая компания может владеть контрольными пакетами акций как страховых, так и нестраховых предприятий. Страховая холдинг-компания может контролировать компании любых отраслей предпринимательства, если только это не противоречит принятым в стране правилам регулирования инвестиционной деятельности страховщика.

В условиях рынка холдинги могут иметь довольно сложную  структуру. Например, холдинг может  входить в состав страхового концерна.

Страховая холдинговая компания имеет с позиции финансовой устойчивости те же преимущества, что и страховое общество с филиалами. Несмотря на то, что кругооборот средств дочерних фирм в отличие от филиалов полностью обособлен, в критических ситуациях переброска средств возможна. Однако для холдинговой компании основная возможность повышения финансовой устойчивости страховых операций заключается в возможности формирования единых запасных фондов или хотя бы запасных фондов перестраховочного характера. Значительно более высока и устойчивость инвестиционной деятельности за счет расширенных возможностей диверсификации портфеля.

Риск-менеджмент — система управления рисками  страховщика.