Роль и значение страховой деятельности в мировой экономике

В международной практике существует большое количество договорных условий поставки товаров, регламентированных Международными правилами интерпретации коммерческих терминов, подготовленными Международной торговой палатой (правила «ИНКОТЕРМС»). В ИНКОТЕРМС оговорено применение терминов в зависимости от способов транспортировки и видов применяемого транспорта.

3.3 Виды страхования  внешнеэкономической деятельности

 

В целом виды страхования  внешне экономической деятельности можно классифицировать на следующие основные группы:⁶

- морское страхование;

- транспортное страхование грузов (страхование карго);

- страхование рисков, связанных с инвестициями;

- страхование строительных рисков.

Внутри основных групп  риски также могут быть классифицированы на подвиды.

 

 

 

 

 

3.3.1 Морское страхование

 

Страхование морской торговли существовало еще в средние века в форме морской ссуды. Банкиры предоставляли средства торговцу для товара, аренды судна и других затрат по перевозке. При благоприятном исходе сделки – прибытии судна в порт с товаром – банкир возвращал свои средства с некоторой прибылью. При неблагоприятном исходе ссуда оставалась торговцу в качестве своеобразного возмещения ущерба.

С 1236 года Римский Папа Григорий IX запретил подобного рода сделки в Италии. После этого стали создаваться страховые кружки – общества, близкие по форме к современным обществам взаимного страхования.

В Англии в конце XVI века интенсивно стали развиваться мореплавание и морская торговля. Страховая деятельность из Италии переместилась в Англию. В 1601 году был издан первый английский указ, регулирующий морское страхование. В 1906 году в Англии был издан акт морского страхования, в соответствии с которым до сих пор регулируется порядок морского страхования во всем мире.

Современное морское  страхование – это крупнейшая сфера страхования, которая составляет буза транспортного страхования. Данный вид страхования есть почти во всех странах мира.

Морские риски можно  разделить на следующие подвиды:

- обычные риски, возникающие из самого факта перевозки;

- военные, которые лежат вне факта перевозки.

Среди обычных выделяют:

- риски самого моря (морские происшествия) – судно садится на мель, то есть остается неподвижным в течение длительного времени; затопление судна; столкновение – не только с другими судами, но и с неподвижными объектами, такими как рифы, айсберги, мосты, маяки;

- риски возникновения ущерба на судне во время нахождения в море – риски пожара, хищения;

- прочие риски – все риски, угрожающие судну, за исключением политических и военных рисков, – аварии, поломки, пробоины и т.д.

Военные и политические риски можно разделить на риски:

- забастовок;

- бунтов;

- гражданских волнений.

Классификационная структура  морского страхования представлена на рис. 1.

 

 

 

 

 

 

 

         

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 1 – Классификационная структура рисков морского страхования

 

В страховой терминологии война – это реальное военное действие, организованное правительством, объявленное или необъявленное, а также гражданские военные акции. Обычно в морском страховании покрываются только военные риски, угрожающие имуществу во время его нахождения на борту судна.

Нормативной базой регулирования морского страхования в России является Кодекс торгового мореплавания РФ (Кодекс РФ от 30. 04.99 № 81-ФЗ; Закон РФ от 30.04.99 № 81-ФЗ).⁷

Само морское страхование  можно разделить на следующие  виды:

- каско - страхование, которое обеспечивает страховым покрытием суда, а также нефте- и газодобывающие морские платформы. В объем покрытия включаются корпус судна, его двигатель, оснащение. Срок страхования - один год или время рейса. Страховая премия рассчитывается из размеров страховой суммы;

- карго – страхование груза при перемещении его от склада до склада;

- страхование ответственности – покрывает риски, возникающие во время мореплавания;

- страхование фрахта – страхование судна от потери дохода.

Страхование каско охватывает все многообразие типов транспортных средств, применяемых в мореплавании. Оно предполагает возмещение ущерба от повреждения или конструктивной гибели транспортного средства.

Полная гибель судна - судовладелец безвозвратно потерял корабль.

Полная конструктивная гибель судна - судно находится в состоянии, не подлежащем восстановлению. Затраты на ремонт судна будут больше стоимости самого судна после ремонта.

Страховое покрытие каско  распространяется на:

- общую аварию;

- частную аварию;

- ответственность за  столкновение;

- полную гибель судна;

- расходы по спасению.

Покрытие ответственности  за столкновение предполагает возмещение убытков, связанных со столкновением судна с плавающим объектом. Если столкновение произошло с каким-либо иным судном, то определение ответственности в соответствии с правилами морского судоходства происходит в арбитражном суде.

Обычно из покрытия по страхованию каско исключаются риски нанесения ущерба умышленными действиями или грубой неосторожностью капитана, а также расходы, связанные с уничтожением остатков корабля.

Страховая сумма зависит  от страховой стоимости корабля.

К основным факторам образования цены при определении оценки судна относятся:

- классификация судна  – класс, флаг, страна регистра;

- возраст, тип и  грузоподъемность судна;

- квалификация капитана, надежность экипажа, же район плавания.

До рыночных преобразований в РФ организацией морского страхования  занимался «Ингосстрах». Раньше компания была государственной, сейчас является акционерной организацией с некторой долей участия государства. Компания на территории России имеет дочерние компании, особенно в портах, через которые осуществляются морские перевозки.

 

 

 

 

 

 

 

 

3.3.2 Транспортное страхование грузов (страхование карго)

 

Договор по перевозке грузов сопровождает договор страхования грузов. Перевозка груза осуществляется на основании договора между перевозчиком и грузовладельцем, определяющего границы страхового покрытия.

Страхование карго предусматривает страховое покрытие груза только во время его передвижения. Объектом страхования карго являются:

- таможенная пошлина;

- сам груз;

-оплата посредников.

При определении страховой  ставки при карго-страховании (из ее размера начисляется страховая  премия) учитываются факторы:

- продолжительность рейса;

- транспорт, на котором будет совершаться перевозка;

- время года;

- тип груза;

- размер, вес, стоимость  груза;

- упаковка груза.

Исторически в международной  торговле сложились определенные условия  обмена товарами, а также соответствующие  им обязанности сторон осуществлять определенные действия, совокупность которых формируется торговыми обычаями. Во избежание противоречий между торговыми партнерами в 1936 году Международная торговая палата разработала сборник толкований наиболее часто встречающихся торговых обычаев. Этот сборник получил название ИНКОТЕРМС. В 1990 году Международной торговой палатой была принята Новейшая редакция сборника.

В соответствии с ИНКОТЕРМС  определены обязательства поставщика за установленную в договоре цену обеспечить доставку груза в определенную географическую точку или погрузить товар на транспортные средства или передать его транспортной организации.

Базисные условия определяют следующие обязанности сторон:

- обязанности поставщика по упаковке и маркировке товара;

- кто и за чей  счет обеспечивает транспортировку товара по территории стран поставщика, покупателя, транзитных стран, морем или воздухом;

- обязанности сторон  по оформлению коммерческой документации;

- обязанности сторон  по страхованию грузов;

- время и место перехода  рисков случайной гибели.

По новой классификации ИНКОТЕРМС-90 все базисные условия разбиваются на 4 группы. В основу такой классификации положены различия в объеме обязательств контрагентов по доставке товаро:.

1. Группа «E» - доставка «франко-завод» (обязанности поставщика заключаются в предоставлении товара для покупки в месте нахождения поставщика).

2. Группа «F» - включены условия, налагающие на продавца обязанность передать товар перевозчику, указанному покупателю.

3. Группа «С» - содержатся условия, по которым поставщик обязан обеспечить перевозку продукции, но не должен принимать на себя риск случайной гибели или повреждении товара, а также нести какие-либо дополнительные расходы после отгрузки товара.

4. Группа «D» - включает условия поставки, предусматривающие обязанность поставщика нести все расходы и риски, которые могут возникнуть при доставке товара в страну назначения.

 

 

 

 

3.3.3 Страхование рисков, связанных с инвестициями

 

В результате процессов  глобализации мировой экономики  одним из направлений внешнеэкономической  деятельности является международное инвестиционное сотрудничество. Данное направление стало возможным в результате международного движения капитала в виде иностранных инвестиций. Причинами движения капитала являются его переизбыток в одной стране и соответственно недостаток в другой.

Специфика иностранных  инвестиций состоит в том, что  владельцы капитала из одного государства (или нескольких государств) вкладывают его в объекты инвестиций, расположенные  на территории другого государства. Этот процесс размещения иностранных инвестиций связан с различного рода рисками, которые приводят к убыткам инвестора.

Иностранные инвестиции могут осуществляться в разных формах. Закон РФ «Об иностранных инвестициях в РФ» № 160-ФЗ от 09.07.99 говорит о том, что иностранные инвесторы имеют право осуществлять инвестирование на территории России путем:⁸

- долевого участия  в предприятиях, создаваемых совместно  с юридическими лицами и гражданами  России и других стран;

- приобретения долей  участия в предприятиях, паев, акций,  облигаций и других ценных бумаг;

- создания предприятий,  полностью принадлежащих иностранным  инвесторам, а также филиалов иностранных юридических лиц.

С точки зрения Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. на 05.07.99 № 3615-1 от 09.10.92) к валютным операциям, связанным с движением капитала, относятся:

- портфельные инвестиции (приобретение ценных бумаг);

- прямые инвестиции (вложения в уставный капитал предприятия);

- предоставление отсрочки платежа на срок от 90 дней по экспорту и импорту товаров и услуг (товарный кредит);

- предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней.

Существуют различные  методы предотвращения возможных убытков  по различным видам инвестиционной деятельности. Для страхования прямых инвестиций применяются различные виды страхования путем заключения соответствующих договоров со страховыми компаниями.

Риски, которым подвержены прямые инвестиции, могут быть разделены  на следующие группы:

- риски стихийных бедствий –шторм, ураган, землетрясение, сель, наводнение, выход подпочвенных вод и другие подобные события природного характера;

- риск пожара, вызванный причинами как природного, так и техногенного характера;

- технические риски, связанные со строительством, монтажом, пуском и эксплуатацией объектов;

- политические риски: общенациональные забастовки, национализация, экспроприация инвестиций; волнения, военные действия, беспорядки, действия органов государственной власти, введение ограничительных режимов различного рода и другое;

- действия третьих  лиц: воровство, грабеж, вымогательство и прочие действия;

- хозяйственные риски (например, изменения рыночной конъюнктуры);

- другие риски.

Классификация прямых инвестиционных рисков представлена на рис. 2.

Почти все группы инвестиционных рисков покрывается страхованием, а также самострахованием за счет собственных резервных фондов.

Политические риски, как правило, в рамках договоров страхования не страхуются, поскольку они не имеют надежной статистической базы. Иными словами, вероятность наступления политических рисков предсказать очень сложно. Оценка данных рисков носит характер экспертных оценок. В силу таких особенностей политических рисков в защите интересов инвесторов большую роль играет государство.