Риск-менеджмент в банке

Федеральное Агентство по Образованию

Байкальский Государственный  Университет Экономики и Права

Финансово-экономический  факультет

Кафедра «Страхование и управление рисками»

 

Специальность 080105 «Финансы и кредит»

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине «Страхование»

Тема: РИСК-МЕНЕДЖМЕНТ В БАНКЕ

 

 

 

 

 

Выполнила:

Студентка группы

 

Руководитель:

 

 

 

 

Иркутск, 2011

 

Содержание

Стр.

Введение……………………………………………………………………………..3

   1. Основы риск-менеджмента…………………………………..………..…..5

   2. Риск-менеджмент в банках и банковских группах. Проблемы и  

       направления развития систем управления рисками………...…………..18

    3. Проблемы и перспективы развития риск-меджмента на российских      

        предприятиях………………………………………………………………....27

Заключение………………………………………………………………………….32

Список использованной литературы……………………………………………...34

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Риск и доход представляют собой две взаимосвязанные и  взаимообусловленные финансовые категории.

Под риском понимается возможная  опасность потерь, вытекающая из специфики  тех или иных явлений природы  и видов деятельности человека.

Для финансового деятеля  риск – это вероятность неблагоприятного исхода. Различные инвестиционные проекты  имеют различную степень риска, самый высокодоходный вариант вложения капитала может оказаться настолько  рискованным, что, как говориться, «игра  не стоит свеч».

Риск – это финансовая категория. Поэтому на степень и  величину риска можно воздействовать через финансовый механизм. Такое  воздействие осуществляется с помощью  приемов финансового менеджмента  и особой стратегии. В совокупности стратегия и приемы образуют своеобразный механизм управления риском, т.е. риск-менеджмент. Таким образом, риск-менеджмент представляет собой часть финансового менеджмента.

В основе риск-менеджмента лежат целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска, искусство получения и увеличения дохода в неопределенной хозяйственной ситуации.

Конечная цель риск-менеджмента соответствует целевой функции предпринимательства. Она заключается в получении наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом соотношении прибыли и риска.

Когда человек рискует собственными деньгами – это его личное дело. Ущерб понесет он сам. Совсем иное дело, когда деньгами рискует руководитель фирмы, менеджер. Здесь под удар ставятся интересы многих заинтересованных сторон – руководства фирмы, ее акционеров, местных органов власти, налоговых органов, государства и т.д. Размеры опасности неизмеримо возрастают и, естественно, мера ответственности тоже.

Бизнес всегда связан с  риском. При этом наибольшую прибыль, как правило, приносят рыночные операции с повышенным риском. Однако во всем нужна мера. Риск обязательно должен быть рассчитан до максимально допустимого предела. Как известно, все рыночные оценки носят вероятностный, многовариантный характер. Ошибка, просчеты – вещь обычная, поскольку все предусмотреть нельзя. Важно оплошностей не повторять, постоянно корректировать систему действий с позиций максимума прибыли. Менеджер всегда должен предусматривать дополнительные возможности для смягчения крутых поворотов на рынке. Главная цель менеджмента, особенно для условий сегодняшней России, добиться, чтобы при самом худшем раскладе речь могла идти только о некотором уменьшении прибыли, но ни в коем случае не стоял вопрос о возможности существования самого предприятия. Опыт не только российских, но и западных компаний убеждает, что банкротства почти всегда связаны с грубыми просчетами в менеджменте. Отсюда особое внимание командиры бизнеса призваны уделять постоянному совершенствованию управления риском – риск-менеджменту.

Главные задачи менеджера  в этой области общеизвестны: обнаружить область повышенного риска, оценить  его степень, разработать и принять  заблаговременные меры, а если ущерб  уже имеет место, то и способы  возмещения ущерба. Распознавание, оценка, контроль рисковых ситуаций позволяют  избежать многих потерь.

 

1. ОСНОВЫ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА

В основе предпринимательской  деятельности лежит ожидание получить доход, превышающий обычный, средний  сложившийся. Эти ожидания достаточно неопределенные – могут сбываться  или нет, поэтому  предпринимательство  всегда ассоциируется с риском.

Категории «риск» и «доходность» составляют ядро современных концепций  управления риском. Неизбежность риска  в стремлении к сверхвысоким доходам  учитывают при планировании, создании и развитии предприятия в бизнес–планах. Под  риском понимают все внутренние и внешние предпосылки, которые могут негативно повлиять на достижение стратегических целей в течение точно определенного отрезка времени наблюдения, например периода оперативного планирования.

По своей сущности риск является событием с отрицательными последствиями. Это гипотетическая возможность наступления ущерба. В связи с этим существует точка  зрения, согласно которой о риске  можно говорить только тогда, когда  существует отклонение между плановыми  и фактическими результатами. Данные отклонения могут быть либо положительными, либо отрицательными.

Термин «менеджмент» означает управление хозяйством и его рациональное ведение. Иначе говоря, менеджмент –  это совокупность принципов, методов, средств и форм управления производством, страховой, туристической и другой деятельностью с целью повышения  эффективности их работы и увеличения прибыли.

Главная обязанность менеджера  в условиях неопределенности – не избегать риска, а предвидеть его  и снизить возможные негативные последствия до минимального уровня либо вообще исключить. Целенаправленные действия по ограничению риска в  системе бизнеса носят название риск-менеджмент.

Система риск-менеджмента включает в себя следующие основные элементы:

• выявление расхождений в альтернативах риска;
• разработка планов, позволяющих оптимальным образом действовать в ситуациях, связанных с риском;
• разработка конкретных рекомендаций, ориентированных на устранение или минимизацию возможных негативных последствий;
• подготовка к принятию подзаконных и нормативных актов, касающихся рисковой деятельности;
• учет и анализ психологического восприятия рисковых решений и программ.¹

Риск-менеджмент выполняет  определенные функции. Различают два  типа функций риск-менеджмента: функции объекта управления и функции субъекта управления.

К функциям объекта управления в риск-менеджменте относится организация:

• разрешения риска;
• рисковых вложений капитала;
• работы по снижению величины риска;
• процесса страхования рисков;
• экономических отношений и связей между субъектами хозяйственного процесса.

           К функциям субъекта управления в риск-менеджменте относятся:

• прогнозирование;
• организация;
• регулирование;
• координация;
• стимулирование;
• контроль.

Прогнозирование в риск-менеджменте представляет собой разработку на

перспективу изменений финансового  состояния объекта в целом  и его различных частей.

Организация в риск-менеджменте представляет собой объединение людей, совместно реализующих программу рискового вложения капитала на основе определенных правил и процедур. К этим правилам и процедурам относятся: создание органов управления, построение структуры аппарата управления, установление взаимосвязи между управленческими подразделениями, разработка норм, нормативов, методик и т.п.

Регулирование в риск-менеджменте представляет собой воздействие на объект управления, посредством которого достигается состояние устойчивости

этого объекта в случае возникновения отклонения от заданных параметров.

Регулирование охватывает главным  образом текущие мероприятия  по устранению возникших отклонений.

Координация в риск-менеджменте представляет собой согласованность работы всех звеньев системы управления риском, аппарата управления и специалистов. Координация обеспечивает единство отношений объекта управления, субъекта управления, аппарата управления и отдельного работника.

Стимулирование в риск-менеджменте представляет собой побуждение финансовых менеджеров и других специалистов к заинтересованности в результате своего труда.

Контроль в риск-менеджменте представляет собой проверку организации

работы по снижению степени  риска. Посредством контроля собирается информация о степени выполнения намеченной программы действия,       доходности рисковых вложений капитала, соотношении прибыли и риска, на основании которой вносятся изменения  в финансовые программы, организацию  финансовой работы, организацию риск-менеджмента. Контроль предполагает анализ результатов мероприятий по снижению степени риска.

Риск-менеджмент может выступать  в качестве самостоятельного вида профессиональной деятельности. Этот вид деятельности выполняют профессиональные институты специалистов, страховые компании, а также финансовые менеджеры, менеджеры по риску, специалисты по страхованию.

Риск-менеджмент по экономическому содержанию представляет собой систему управления риском и финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления. Включает в себя процесс выработки цели риска и рисковых вложений капитала, определение вероятности наступления события, выявление степени и величины риска, анализ окружающей обстановки, выбор стратегии управления риском, выбор необходимых для данной стратегии приемов управления риском и способов его снижения (т.е. приемов риск-менеджмента), осуществление целенаправленного воздействия на риск.²

Управление рисками на предприятии не может быть совокупностью  моментных действий. В любом случае это целый процесс направленных действий. Более того, процесс риск-менеджмента должен быть частью общего управления бизнесом для достижения результата.

Как таковой, процесс управления рисками  включает в себя определенный набор этапов. Следует учесть, что в практике эти этапы реализуются не обязательно в строгой последовательности, а могут выполняться и параллельно. Общая схема риск-менеджмента представлена на рисунке 1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 1

Как видно на данном рисунке, существует общая последовательность действий, отражающая логику процесса управления риском (жирные стрелки). Кроме этого, есть обратные связи между этапами, т. е. на любом из них можно вернуться на предыдущий. На последнем этапе производится общая оценка и анализ произведенного процесса. Результаты этого этапа будут учтены при дальнейшей реализации каждого этапа процесса риск-менеджмента. Это показывают стрелки справа. На 3-м этапе принимаются решения об используемых методах управления рисками, что может затребовать уточнение информации о рисках (этап 1) или определить схему процесса мониторинга (этап 5).³

Итак, такова логика последовательности реализации этапов управления риском на предприятии. Теперь, о каждом из этих этапов несколько подробнее.

Этап 1. Идентификация  и анализ риска. Под идентификацией рисков понимают выявление рисков, их специфику, обусловленную природой и другими характерными чертами рисков, выделение особенностей их реализации, включая изучение размера экономического ущерба, а также изменение рисков во времени, степень взаимосвязи между ними и изучение факторов, влияющих на них. Этот процесс подразумевает определение

следующих моментов:

• источники неопределенности и риска;
• последствия реализации риска;
• источники информации;
• численное определение риска;
• взаимное влияние рисков друг на друга.

На данном этапе, прежде всего, создается информационная база для  реализации дальнейшего процесса управления рисками: сведения о риске и его последствиях, величине экономического ущерба, количественная оценка параметров риска и т. д. Дополнительно следует отметить, что идентификация и анализ риска не является единовременно выполняемым комплексом действий. Скорее он представляет собой непрерывный процесс, осуществляемый на протяжении всего алгоритма риск-менеджмента.