Расчеты страхования жизни

СОДЕРЖАНИЕ

 

1. Понятие, функции и задачи актуарных расчетов в страховании ином, чем страхование жизни…………………………………………………….2
1. Понятие актуарных расчетов и их функции……………………….2
2. Основные задачи актуарных расчетов…………………………......5
2. Характеристика основных условий добровольного медицинского страхования…………………………………………………………………6
3. Задача………………………………………………………………………15
4. Список литературы……………………………………………………….16

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Понятие, функции и задачи актуарных расчетов в страховании ином, чем страхование жизни.

 

1. Понятие актуарных расчетов и их функции

Актуарные расчеты - совокупность экономико-математических и вероятностно-статистических методов  применяемых для расчетов тарифных ставок в страховании. Актуарными расчетами занимается актуарий- специалист по страхованию, занимающийся разработкой научно обоснованных методов исчисления страховых тарифных ставок. [3, стр.38]

Функции актуарных  расчетов

• отображают в виде формул механизм образования и расходования страхового фонда;
• представляют собой расчет тарифов при любом виде страхования;
• определяют долю участия каждого страхователя в создании страхового фонда.

Актуарные расчеты  классифицируются по трем признакам.

1) По отраслям  страхования – расчеты по личному,  имущественному страхованию и  страхованию ответственности;

2) По времени составления:

• отчетные – которые осуществляются по отчетным данным по уже совершенным операциям;
• плановые расчеты – при введении нового вида страхования. В этом случае используются результаты актуарных расчетов по аналогичным видам страхования, которые уже апробированы. Далее полученные данные по новому риску анализируются и в них вносятся коррективы;
• последующие – это откорректированные плановые расчеты по истечении 3-4 лет учета.

3) По иерархическому  уровню: общие (предназначенные для  всей территории РФ), региональные и индивидуальные.[3, стр.39]

Определение расходов необходимых на страхование конкретного  объекта, называется страховой (актуарной) калькуляцией.

Роль актуарной  калькуляции:

• Позволяет определить себестоимость услуги, оказываемой страховщиком;
• Позволяет провести анализ и раскрыть причины экономических, финансовых и организационных успехов или недостатков в деятельности СК.

С течением времени  структура страховой калькуляции  претерпевает изменения, вызванные  изменениями в развитии рисков, новой  страховой политикой, состоянием конкурентной борьбы на рынке и т.д.

На основе актуарных  расчетов определяются размеры тарифных ставок, которые при помощи долгосрочных финансовых исследований заранее занижаются на сумму того дохода, который будет  получен страховщиком от использования аккумулированных взносов страхователей в качестве инвестиций.

Выделяют следующие  основные принципы расчета тарифных ставок:

• Эквивалентность взаимоотношений страховщика и страхователя:

Совокупный  размер тарифной ставки должен быть достаточен для формирования страховых фондов и последующих страховых выплат из низ;

• Доступность страховых тарифов;
• Стабильность размеров страховых тарифов;
• Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций.

Тарифная ставка, по которой заключается договор страхования, носит название брутто- ставки и состоит из двух частей; нетто- ставки и нагрузки.

Нетто- ставка- основная часть тарифной страховой  ставки, предназначенная для формирования страховых фондов и выплат страхового возмещения в имущественном страховании и страховых сумм в личном страховании. Нетто- ставка выражает цену страхового риска: пожара, наводнения, взрыва.

Нагрузка покрывает  расходы страховщика по организации  и проведению страхового дела, проведению превентивных мероприятий, содержит элементы прибыли. В мировой практике расходы на ведение дела подразделяются на: организационные, аквизиционные, инкассационные, ликвидационные, управленческие. В актуарных расчетах уточняется размер расходов по отдельным видам страхования; в рамках каждого вида страхования- по отдельным группам с учетом их характера.[4, стр. 231]

Страхуемые  объекты по видам страхования  иным чем страхование жизни, как  правило имеют различную степень  риска. Следовательно, даже в рамках одного вида для страхования различных объектов необходимо иметь некоторое множество тарифных ставок. Процесс определения совокупности тарифных ставок и условий их применения носит название тарификация страхового продукта. В качестве основных этапов тарификации можно выделить построение тарификационной системы и собственно расчет тарифных ставок.

 

 

2. Основные задачи актуарных расчетов

Основными задачами актуарных расчетов является:

• Исследование и группировка рисков в рамках страховой совокупности;
• Определение вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причинения ущерба в поддельных рисковых группах и в целом по страховой совокупности;
• Математическое обоснование необходимых расходов на ведение дел страховщиком и прогнозирование тенденций их развития;
• Математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика, предложение конкретных методов и источников формирования этих фондов.
• Исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком собранных страховых взносов в качестве инвестиций и тенденций их изменения в конкретном временном интервале; определение зависимости между процентной ставкой и величиной брутто- ставки.

Решение этих задач  позволяет определить тарифные ставки и размер участия каждого страхователя в создании страхового фонда.[1, стр.143]

 

 

 

 

2. Характеристика основных условий добровольного медицинского страхования.

Добровольное  медицинское страхование осуществляется на основе программ добровольного медицинского страхования и обеспечивает гражданам  получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных программ обязательного медицинского страхования.  По сравнению с ОМС (обязательным медицинским страхованием), россияне, добровольно застраховавшие свое здоровье, имеют возможность получать врачебную помощь в большем объеме и лучшего качества. [2, стр. 121 ]

И ОМС и  ДМС являются формой социальной защиты населения в охране здоровья, однако в отличии от ОМС система ДМС  строиться на коммерческой основе в  соответствии с принципами строгой  эквивалентности страховых премий и выплат.

Объектом  добровольного медицинского страхования  является страховой риск, связанный  с затратами на оказание медицинской  помощи при возникновении страхового случая. Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. События, рассматриваемые в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Существует две группы страховых рисков:

1) возникновение расходов  на медицинские услуги по восстановлению здоровья, реабилитации, уходу;

2) потеря дохода в  связи с невозможностью осуществления  трудовой деятельности как во  время заболевания, так и после  – при наступлении инвалидности.[5, стр.301]

В качестве субъектов  ДМС выступают: страхователь, страховщик, застрахованный.

Страхователями при  добровольном медицинском страховании  выступают отдельные граждане, обладающие гражданской дееспособностью или предприятия, представляющие интересы граждан. При признании судом страхователя в период действия договора ДМС недееспособным полностью или частично его права и обязанности переходят к опекуну или попечителю, действующему в интересах застрахованного.

Застрахованный (посмертный получатель, выгодоприобретатель, правопреемник,) – в договорах личного страхования – лицо, в чью пользу заключен договор страхования, которое имеет право получить компенсацию при наступлении страхового случая или выкупную сумму при досрочном расторжении договора.

Страховщики – юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности и получившие на нее в установленном законом порядке лицензию. Страховщики могут осуществлять страховую деятельность через страховых агентов и страховых брокеров.

Добровольное  медицинское страхование (ДМС) осуществляется на основе договора между страхователем  и страховщиком. Правила ДМС, определяющие общие условия и порядок его  проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с  положением Закона РФ от 27.11.92г. №4015-1 «Об организации страхового дела в РФ» (в ред. Федеральных законов от 31.12.97 г. № 157-ФЗ). В соответствии с этими нормативными актами страховые отношения между участниками страховых организаций оформляется договором страхования.[7]

Перед заключением  договора ДМС страховщики, как правило, проводят андеррайтинговую оценку страхуемого  лица: состояния его здоровья, финансовой платежеспособности и др. Анднррайтинг в ДМС имеет важное значение для  оценки принимаемых на страхование  рисков, так как велика вероятность покупки полиса страхования лицом либо предрасположенным к заболеваниям, входящим в страховое покрытие, либо уже болеющим соответствующим заболеванием. В связи с условиями публичности договора ДМС страховщики должны учитывать это обстоятельство и, по мере возможностей, максимально корректировать условия страхования отдельного страхового контракта. В этом случае договор страхования может быть заключен либо после предварительного медицинского осмотра страхуемого лица, либо с заполнением декларации о здоровье.

Страхователь  имеет право на:

• Участие во всех видах медицинского страхования;
• Свободный выбор страховой организации;
• Осуществление контроля за выполнением условий договора медицинского страхования;
• Возвратность части страховых взносов от страховой медицинской организации при добровольном медицинском страховании в соответствии с условиями договора.

Предприятие- страхователь кроме прав, перечисленных выше, имеет право на:

• Уменьшение размера страховых взносов при стабильном уровне заболеваемости работников предприятия или его снижения в течении трех лет;
• Привлечение средств из прибыли (доходов) предприятия на добровольное медицинское страхование своих работников.

Страхователь  обязан:

• Вносить страховые взносы в порядке, установленном договором добровольного медицинского страхования;
• В пределах своей компетенции принимать меры по устранению неблагоприятных факторов воздействия на здоровье граждан;
• Предоставлять страховой медицинской организации информацию о показателях здоровья контингента, подлежащего страхованию.[8]

Страховым случаем  является обращение застрахованного  в медицинское учреждение из числа  предусмотренных договором страхования  при остром заболевании, обострении хронического заболевания, травме, отравлении и других несчастных случаях за получением консультативной, профилактической и иной помощи, требующей оказания медицинских услуг в пределах их перечня, предусмотренного договором страхования.[6, стр.236]

Страховым случаем  признается обращение Застрахованного  в медицинское учреждение в течении  срока действия договора страхования.

При наступлении  страхового случая медицинские услуги Застрахованному оказываются на основании предъявления им страховой карточки. Для получения медицинских услуг Застрахованный обращается в медицинские учреждения, предусмотренные договором страхования, или к агенту Страховщика по контактным телефонам, указанным в страховой карточке, полисе.

Страхователь  имеет право при наступлении страхового случая обратиться за медицинскими услугами, которые будут оказаны ему на основании предъявленного им страхового полиса или страховой карточки (направления), и документа удостоверяющего личность.