Пенсионное страхование

1) разрабатывает правила  фонда;

2) заключает пенсионные  договоры, договоры об обязательном  пенсионном страховании и договоры  о создании профессиональных  пенсионных систем;

3) аккумулирует пенсионные  взносы и средства пенсионных  накоплений;

4) ведет пенсионные счета  негосударственного пенсионного  обеспечения;

5) ведет пенсионные счета  накопительной части трудовой  пенсии с учетом требований  Федерального закона от 1 апреля 1996 г. № 27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в  системе обязательного пенсионного  страхования».

 

 

 

4. Негосударственное пенсионное  страхование 

 Осуществляя обязательное  пенсионное страхование, государство  предусматривает страховое обеспечение  граждан не только из бюджета  Пенсионного фонда РФ, но и  из негосударственных пенсионных  фондов. Негосударственные пенсионные  фонды действуют в соответствии  с ФЗ «О негосударственных  пенсионных фондах».

 

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) – это особая организационно-правовая форма некоммерческой организации  социального обеспечения, исключительными  видами деятельности которой являются:

деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения;

деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному  страхованию в соответствии с  Законом РФ «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» и договорами об обязательном пенсионном страховании;

деятельность в качестве страховщика по профессиональному  пенсионному страхованию в соответствии с федеральным законом и договорами о создании профессиональных пенсионных систем.

 

Деятельность фонда по негосударственному пенсионному обеспечению  участников фонда осуществляется на добровольных началах и включает в себя:

аккумулирование пенсионных взносов;

размещение и организацию  размещения пенсионных резервов;

учет пенсионных обязательств фонда;

назначение и выплату  негосударственных пенсий участникам фонда.

 

Негосударственный пенсионный фонд подлежит государственной регистрации  и на этом основании приобретает  права юридического лица. НПФ имеет  право на осуществление деятельности с даты получения лицензии и осуществляет свою деятельность на основании законов РФ, а также устава и правил фонда. Фонд в соответствии с уставом выполняет следующие функции:

разрабатывает правила фонда;

заключает пенсионные договоры, договоры об обязательном пенсионном страховании и договоры о создании профессиональных пенсионных систем;

аккумулирует пенсионные взносы и средства пенсионных накоплений;

ведет пенсионные счета негосударственного пенсионного обеспечения;

ведет пенсионные счета накопительной  части трудовой пенсии с учетом требований Федерального закона от 1 апреля 1996 г. № 27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного  пенсионного страхования»;

ведет пенсионные счета профессиональных пенсионных систем;

информирует вкладчиков, участников и застрахованных лиц о состоянии  указанных счетов;

определяет инвестиционную стратегию при размещении средств  пенсионных резервов и инвестировании средств пенсионных накоплений;

формирует пенсионные резервы, организует размещение средств пенсионных резервов и размещает пенсионные резервы;

организует инвестирование средств пенсионных накоплений;

заключает договоры с управляющими компаниями, специализированными депозитариями, другими субъектами и участниками  отношений по негосударственному пенсионному  обеспечению, обязательному пенсионному  страхованию и профессиональному  пенсионному страхованию и т. д.

5. Субъекты и участники  отношений по негосударственному  пенсионному обеспечению 

Субъектами отношений  по негосударственному пенсионному  обеспечению, обязательному пенсионному  страхованию и профессиональному  пенсионному страхованию являются:

фонды;

Пенсионный фонд РФ;

специализированные депозитарии;

управляющие компании;

вкладчики;

участники;

застрахованные лица;

страхователи;

брокеры;

кредитные организации;

другие организации, вовлеченные  в процесс размещения средств  пенсионных резервов и инвестирования средств пенсионных накоплений.

6. Пенсионные резервы и  пенсионные накопления НПФ 

НПФ для обеспечения своей  платежеспособности по обязательствам формирует:

пенсионные резервы (для  обеспечения платежеспособности перед  участниками);

пенсионные накопления (для  обеспечения платежеспособности перед  застрахованными лицами).

 

Пенсионные резервы включают в себя резервы покрытия пенсионных обязательств и страховой резерв и формируются за счет:

пенсионных взносов;

дохода фонда от размещения пенсионных резервов;

целевых поступлений.

 

Нормативный размер пенсионных резервов для пенсионных схем с установленными выплатами определяется уполномоченным федеральным органом.

 

Пенсионные накопления формируются  за счет:

досрочно выплаченных  из Пенсионного фонда РФ в фонд по заявлению застрахованного лица средств, учтенных в специальной  части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, включая  страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд РФ для последующей передачи в фонд и еще не переданные управляющей  компании;

средств, переданных фондом в доверительное управление управляющей  компании в соответствии с настоящим  Федеральным законом, включая чистый финансовый результат от реализации активов, изменения рыночной стоимости инвестиционного портфеля за счет переоценки на отчетную дату;

средств, поступивших в  фонд от управляющих компаний для  выплаты застрахованным лицам или  их правопреемникам и еще не направленных на выплату накопительной части  трудовой пенсии;

средств, переданных в фонд предыдущим страховщиком (фондом) в  связи с заключением застрахованным лицом с фондом договора об обязательном пенсионном страховании в установленном  порядке Законом «О негосударственных  пенсионных фондах»;

средств, поступивших в  фонд от управляющих компаний для  передачи в Пенсионный фонд РФ или  другой фонд в соответствии с Законом  «О негосударственных пенсионных фондах»  и еще не переданных в Пенсионный фонд РФ или другие фонды.

7. Пенсионный договор в  НПФ 

 Негосударственные пенсионные  фонды, а также их филиалы,  заключают договоры обязательного  пенсионного страхования на основании  ст. 8 Федерального закона от 7 мая  1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных  пенсионных фондах».

 

Пенсионный договор согласно ст. 12 ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» должен содержать:

наименование сторон;

сведения о предмете договора;

положения о правах и обязанностях сторон;

положения о порядке и  условиях внесения пенсионных взносов;

вид пенсионной схемы;

пенсионные основания;

положения о порядке выплаты  негосударственных пенсий;

положения об ответственности  сторон за неисполнение своих обязательств;

сроки действия и прекращения  договора;

положения о порядке и  условиях изменения и расторжения  договора;

положения о порядке урегулирования споров;

реквизиты сторон.

 

Министерство труда и  социального развития РФ утвердило  по согласованию с Пенсионным фондом РФ типовой договор об обязательном пенсионном страховании между негосударственным  пенсионным фондом и застрахованным лицом.

 

Закон предоставляет гражданам  возможность выбирать управляющую  компанию, которая аккумулирует накопительную  часть пенсии. Ею может быть Пенсионный фонд РФ или НПФ. В связи с этим можно переводить накопительную  часть пенсии из государственного пенсионного  фонда в НПФ, и наоборот. Утверждены формы заявлений и инструкции по их заполнению (постановление Правительства  РФ от 6 февраля 2004 г. № 60 «Об утверждении  форм типового договора об обязательном пенсионном страховании между негосударственным  пенсионным фондом и застрахованным лицом, форм заявлений застрахованного  лица о переходе в негосударственный  пенсионный фонд и о переходе в  Пенсионный фонд РФ»):

заявление застрахованного  лица о переходе из Пенсионного фонда  РФ в негосударственный пенсионный фонд, осуществляющий обязательное пенсионное страхование;

заявление застрахованного  лица о переходе из негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего  обязательное пенсионное страхование, в Пенсионный фонд РФ.

 

Зачем понадобилось вводить  негосударственное пенсионное обеспечение?

 

Существует несколько  причин. Начнем с того, что у нас  в стране уже сейчас работает около 200 негосударственных пенсионных фондов. Но пока их деятельность не регулируется ни одним специальным законом  и практически никем не контролируется. Фактически, сейчас единственной гарантией  возврата вложенных в эти фонды  денег является порядочность их учредителей. Новый закон достаточно жестко определил  правила работы негосударственных  пенсионных фондов, порядок их отчетности и проверок, что существенно снижает  риск ухода пенсионных денег "в  пользу телезрителей".

 

 

Но это не самая важная причина. В первую очередь, негосударственное  пенсионное обеспечение нужно для  того, чтобы постепенно вывести из системы государственного пенсионного  страхования... льготные пенсии. Что  такое льготные пенсии? Это - возможность  на 5-10 лет раньше уйти на заслуженный  отдых (которую наше законодательство предоставляет, например, летчикам, шахтерам, некоторым работникам химической промышленности, балеринам, стюардессам и другим). Получается, что "льготник" платит взносы на государственное страхование  на 5-10 лет меньше, чем обычные  пенсионеры, а пенсию получает на те же 5-10 лет дольше. Причем, выплата льготных пенсий финансируются из общего котла - фактически за счет других пенсионеров.

 

 

Чтобы ликвидировать эту  несправедливость, в соответствии с  новыми законами обеспечение льготных пенсий постепенно перейдет на "плечи" корпоративных и профессиональных негосударственных пенсионных фондов. Таким образом, за всеми имеющими право раньше выйти на пенсию это право сохраняется. Но только льготная часть пенсий будет финансироваться за счет негосударственных пенсионных фондов.

 

 

К тому же, третий уровень  нужен людям, получающим большую  зарплату. Ведь взносы на государственное  страхование отчисляются и будут отчисляться только из заработка, не превышающего определенную сумму (в настоящее время - 2660 гривен в месяц). Соответственно и пенсии из государственной системы будут начисляться только из заработка, не превышающего 2660 гривен, и поэтому никогда не будут "достаточно большими".

 

 

Но если зарплата человека равна 5 или 10 тысячам гривен и он может (и хочет!) делать дополнительные отчисления, чтобы потом получать хорошую пенсию? В таком случае с сумм, превышающих 2660 гривен, он сможет перечислять деньги на негосударственное  пенсионное страхование и потом  получать дополнительную пенсию.

 

 

Как работает система негосударственного пенсионного обеспечения?

 

Эта система предусматривает  накопление денег в негосударственных  пенсионных фондах (НПФ). Суммы, поступающие  в НПФ, будут приумножаться путем  их выгодного вложения (в ценные бумаги, на банковские депозиты, в операции с недвижимостью и так далее). А когда человек решит выйти  на пенсию (об этом - чуть позже), ему  к "государственной" пенсии станут доплачивать "негосударственную" пенсию - из накопленных в НПФ  денег.

 

 

Как показывает мировая практика, конкуренция между НПФ бывает достаточно жесткой. А это значит, что они станут активно привлекать клиентов, и на нас вскоре хлынет поток информации о различных  негосударственных пенсионных фондах. Разобраться во всех предложениях нашим  согражданам будет непросто. Мы постараемся  помочь им в этом, объяснив принципы негосударственного пенсионного обеспечения (как говорится, предупрежден, значит, вооружен).

 

Итак, закон разрешает  образовывать негосударственные пенсионные фонды трех видов:

Корпоративные - фонды, создаваемые  работодателями для своих работников. Это закрытые пенсионные фонды (вступить туда посторонний человек не может). В корпоративные фонды работодатели сами отчисляют взносы за всех своих  работников. Причем, размер взносов, выплачиваемых за каждого конкретного сотрудника (например, 2, или 3, или 10 процентов его заработка) зависит не от симпатий или антипатий руководства, а только от возраста или стажа человека. Кроме того, работник может сам платить взносы в такой корпоративный фонд.

Профессиональные - полузакрытые фонды. В профессиональный НПФ могут вступить только люди, чьи профессиональные признаки совпадают с признаками, указанными в его уставе. Причем, от формулировок устава зависит очень многое. Например, в "Пенсионный фонд юристов" могут вступить только юристы, а вот в "Пенсионный фонд работников юридических фирм" - все сотрудники юридических фирм, вплоть до уборщицы. В эти фонды люди платят взносы, как правило, самостоятельно. Могут делать отчисления и работодатели, соблюдая условия, указанные в законе.

Открытые фонды. С ними все просто. В открытые НПФ разрешается вступать любому человеку. Взносы может платить и сам человек, и его работодатель (опять-таки, соблюдая условия, указанные в законе). Мировая практика показывает, что открытые НПФ обычно создают уже состоявшиеся финансовые структуры - банки, страховые компании.

 

В целом, уйти из негосударственного пенсионного фонда можно, только перейдя (и, соответственно, передав  все свои накопленные деньги) в  другой НПФ, страховую организацию  или открыв пенсионный счет в банке. То есть деньги, отложенные на "негосударственную" пенсию, не выходят из системы до наступления пенсионного возраста или до форс-мажорных обстоятельств - смерти человека, его выезда на постоянное место жительства и так далее.