Обязательное страхование автогражданской ответственности владельцев транспортных средств ; зарубежный опыт, отечественные перспективы

Виды договоров непропорционального перестрахования:

Перестрахование на базе эксцедента убытка (excess of loss reinsurance) - условия перестрахования, по которым действие механизма перестрахования начинается только тогда, когда окончательная сумма убытка по застрахованному риску в результате страхового случая превысит обусловленную в договоре сумму. Собственное участие цедента в покрытии ущерба называется приоритетом, а верхняя максимальная граница ответственности перестраховщика за последствия одного стихийного бедствия, причинившего ущерб, - лимитом перестраховочного покрытия133. Допустим, что участие цедента в приоритете составляет 5 000 тыс. руб. Верхняя граница ответственности перестраховщика (лимит перестраховочного покрытия) - 10 000 тыс. руб. Ущерб в результате наступления страхового случая, не превышающий 5 000 тыс. руб., возмещается цедентом в полной стоимости. Если размер ущерба будет выше 5 000 тыс. руб., но не больше 10 000 тыс. руб., то покрытие цедента составляет 5 000 тыс. руб., а превышение ущерба сверх этой суммы - участие перестраховщика. Если же ущерб больше средней суммы собственного участия цедента и выше верхней максимальной границы ответственности

10

 

перестраховщика, например 10 600 тыс. руб., то покрытие перестраховщика составляет 10 000 тыс. руб., а покрытие цедента - 5 000 тыс. руб. в рамках суммы собственного удержания и 1 000 тыс. руб., не попадающие в лимит ответственности перестраховщика.

По данному договору перестраховщик получает премию, рассчитанную в проценте к годовой брутто-премии по перестраховываемому портфелю страхований. Этот процент исчисляется как отношение суммы убытков, превышающих собственное удержание, к общей сумме убытков на основе изучения статистики убытков за последние годы («обжигающий метод» или метод экстраполяции), т.е. перестрахование эксцедента убытков не находится ни в какой связи с суммой взносов, которую страхователи платят первоначальному перестраховщику, хотя на практике ставку перестраховочной премии обычно выражают в процентах к взносам (например, 5 или 10%).

Поскольку к началу действия договора может быть известна только оценочная или ожидаемая сумма премии - так называемый депозит премии, или депозитная премия, то на базе фактически полученной суммы брутто-премии за соответствующий год производится последующий перерасчет окончательной суммы премии. При перестраховании эксцедента убытков цедент обычно не получает комиссионного вознаграждения.

 Выделяют два вида перестрахования  эксцедента убытка: первый покрывает  убытки, превышающие приоритет, установленный  для одного риска, второй - эксцедент  кумуляции убытков - покрывает все  убытки по определенному количеству  полисов или рисков, являющихся  результатом одного события, которое  приводит к превышению приоритета.

Договоры данного типа перестрахования обычно заключаются в об- лигаторной форме. В условиях перестраховочного договора последовательно перечисляются риски, подлежащие перестрахованию и не входящие в перестраховочный договор.

 

 

11

 

Преимущества:

договор эксцедента убытка обеспечивает защиту страховых портфелей по отдельным видам страхования от наиболее крупных и непредвиденных убытков;

перестрахование превышения убытков обеспечивает финансовое равновесие в целом всего страхового портфеля.

Недостатки:

обслуживание договоров перестрахования превышения убытков технически сложно и невыгодно для цедента;

не составляется бордеро (перечень) страхований, охваченных перестраховочным договором.

Договор перестрахования превышения ущерба в настоящее время широко применяется в следующих видах страхования: гражданской ответственности, от несчастных случаев, от огня, транспортном (каско и карго), авиационном, т.е. там, где практически возможен групповой ущерб катастрофического характера.

Другим видом непропорционального перестрахования является пе-рестрахование превышения убыточности (excess of loss ratio reinsurance) - перестрахование касается всего страхового портфеля и ставит целью защитить финансовые интересы страховщика перед последствиями чрезвычайно крупной убыточности (которая определяется как процентное отношение выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых платежей). Причиной чрезвычайно крупной убыточности может быть возникновение малого числа весьма крупных убытков или возникновение значительного числа мелких убытков.

Заключая договор, перестраховщик принимает обязательство выровнять цеденту превышение убыточности сверх установленного лимита, составляющего, например, 105% страховых платежей, собранных страховщиком. Наличие установленного лимита означает, что убыточность до 105% будет покрываться цедентом исключительно за счет собственных

12

 

источников (фондов). Если же в данном периоде убыточность превысит 105%, то все превышение сверх этой цифры покрывается перестраховщиком по условиям заключенного договора. В профессиональной страховой терминологии это явление обозначается: «убыточность остановлена на уровне 105%» или «стоп-лосс», «стоп-убыточность 105%». В целях охраны интересов перестраховщика в договор довольно часто вводятся ограничения. Например, определяется максимальная сумма ответственности цедента, устанавливается, кто будет покрывать убытки в определенных пределах, скажем, в границах 105-130%. Если в данном календарном году убыточность превысила 130% и составила, например, 150%, то перестраховщик покрывает только 25% от общей убыточности, цедент покрывает 105% и дополнительно 20% (150% - 130%), что составляет превышение верхнего лимита ответственности перестраховщика (130%). Минимальные лимиты собственного участия цедента в покрытии убыточности, как правило, колеблются в пределах 70-100%. Перестраховочные платежи определяются в процентах от брутто (нетто)-ставки методом «опытного тарифицирования» на основе сложившейся убыточности за последние несколько лет. Размер перестраховочной комиссии изменяется в зависимости от уровня убыточности; в частности, с уменьшением убыточности она возрастает, и наоборот134.

Преимущества:

• договоры перестрахования превышения убыточности обеспечивают финансовую устойчивость всего страхового портфеля страховщика. Договоры перестрахования превышения убыточности могут быть самостоятельно обособленными контрактами или выступать в качестве дополнения к эксцедентному перестрахованию. И в том, и в другом случае действие договора перестрахования ограничивается исключительно частью портфеля цедента, имеющего превышение убыточности.

3. задача. Определите величину брутто-ставки,имея следующие данные по договорам имущественного страхования страховой компании: страхового случая- 0,02, средняя страховая сумма – 300 т.р, количество договоров -1000 ед. принятая вероятность неразорения – 95%, доля нагрузки в структуре

13

 

страхового тарифа 20%.

Размеры страховых возмещений по годам в таблице.

Динамика страховых выплат за 2005 – 2009 г.г.

Годы	Размер выплаченных страх. Возмещений, т. Руб.
2005	2000
2006	2250
2007	1800
2008	2500
2009	1900

 

Решение:

           Брутто-ставка определяется по формуле:

БС = НС / (1 - f),  

где БС – брутто-ставка;

НС – нетто-ставка;

f – удельный  вес нагрузки в брутто-ставке.

1. Определяем среднюю нетто - ставку по формуле:

То = В/С* Р(А) * 100,

где Т0 – средняя нетто – ставка,

В – среднее страховое возмещение (10450/5 =2090),

С – средняя страховая сумма,

Р(А) – вероятность наступления страхового случая.

Т0 = 2090/300*0,02*100 = 13,933 руб.

2. Рассчитаем рисковую надбавку по формуле:

14

Тр = 1,2 * Т0 * α * ,

где Тр – рисковая надбавка,

Т0 – средняя нетто – ставка,

α - 0,95.

n – количество договоров.

Тр = 1,2*13,933*0,95*((1-0,02)/(1000*0,02))^0,5 = 3,516 руб.

3. Определяем нетто – ставку на 100 руб. страховой суммы с учетом рисковой надбавки (Тнс) по формуле:

Тнс = Т0 + Тр;

Тнс = 13,933+3,516 = 17,449 руб.

4. Определяем брутто – ставку по формуле:

Тбс = 17,449/(1-0,2) = 21,811 руб. со 100 рублей страховой суммы.

 

Формы и виды страхования от несчастных случаев.

Страхование - особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховой защитой людей и их дела от различного рада опасностей. В соответствии с ГК РФ (ч 2. Гл. 48) предусмотрены две разновидности ( два типа договоров) страхования: имущественное и личное. В данной работе рассматривается личное страхование от несчастных случаев. Личное страхование является крупной отраслью страхования.

Страхование - это финансовые отношения по защите имущественных интересов, хозяйствующих субъектов и граждан, при наступлении определенных событий за счет фондов, формируемых из страховых премий.

Страховое звено -- это особое звено финансово-кредитной системы. Отношения страхования возникают между двумя сторонами -- страховщиком и страхователем.

 Страховщик -- это специальная  организация (государственная или  не государственная), ведающая созданием  и использованием денежного 

15

 

фонда.

В настоящее время выделяют пять отраслей страхования, которые различаются в зависимости от объектов:

- имущественное

- личное

- социальное

- страхование ответственности

- страхование предпринимательских  рисков

 Личное страхование:

Это совокупность видов страхования (отрасль страхования), где в качестве объекта страхования выступает имущественный интерес страхователя, связанный с жизнью, здоровьем, событиями в жизни отдельного человека. В качестве объектов личного страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека, а конкретными событиями, на случай которых оно производится, являются дожитие до окончания срока страхования, обусловленного возраста или события, наступления смерти страхователя или застрахованного либо потеря ими здоровья в период страхования от

оговоренных событий, как правило, от несчастных случаев.

- страхование от несчастных случаев:

Этот вид личного страхования обусловлен необходимостью защиты застрахованного от расходов, связанных с наступлением несчастного случая или болезни. Вред, причиненный здоровью гражданина, является страховым случаем. И, в соответствии со Статьей 934 Гражданского кодекса РФ, есть возможность осуществить личное страхование от наступления такого рода события. Аналогично, эти же расходы можно застраховать и по отдельному договору медицинского страхования, и по договору имущественного страхования. Обязанностью страховщика является произвести страховую

 

16

 

выплату в следующих случаях:

- смерть застрахованного гражданина  в связи с несчастным случаем  или болезнью;- нанесение ущерба  здоровью застрахованного гражданина  по причине несчастного случая  или болезни;

- утраты им трудоспособности  в результате несчастного случая  и болезни.

Страхование от несчастных случаев и болезней

Страхование от несчастных случаев обеспечивает риск того, что определенное лицо физически пострадает от несчастного случая. Проанализируем понятие несчастного случая по отношению к страхованию, отбор и тарификацию рисков, предоставляемые гарантии и обеспечение, разновидности страхования несчастных случаев.

Под несчастным случаем понимается внезапное кратковременное внешнее событие, не являющееся следствием заболевания повлекшее за собой телесные повреждения или иное нарушение внутренних или внешних функций организма, или смерть застрахованного лица, если такое событие произошло в период действия договора страхования не зависимо от воли третьего лица или выгодоприобретателя.

Болезнь - это нарушение состояния здоровья, не вызванное несчастным случаем, диагностированное квалифицированным врачом в период действия договора страхования на основании объективных симптомов.

Договор заключается на основании письменного заявления клиента о страховании от несчастного случая. Критерии отбора несчастных случаев: субъективный риск, профессия, возраст и др.

1)Субъективный риск. Необходимо  иметь в виду, что, лица, заключающие  договор страхования от несчастных  случаев, имеют в основном социальный  статус выше среднего, ведут более  активный образ жизни, чем представители  среднего класса, путешествуют чаще  среднестатистического жителя и  в целом подвергаются большей  вероятности несчастного случая, что, в конце концов, и приводит  к заключению договора о страховании  от несчастных случаев. Что же  касается субъективного риска, то  страховые 

17

 

компании не склонны принимать ходатайства от лиц:

- ходатайствующих об очень высоких  страховых суммах;

- имеющих другие полисы этой  же самой или другой страховой  компании в связи с тем, что  итоговая страховая сумма будет  очень большой;

- имеющих неблагоприятное материальное  положение;

- попадавших в несчастные случаи  несколько раз за небольшой  период;

 Профессия.

Это важнейший критерий отбора риска в страховании от несчастных случаев и, без сомнения, решающий. Можно выделить некоторые виды профессиональной деятельности, которые не принимаются к обеспечению. К ним относятся взрывники; артисты цирка, водолазы, минеры.

 Здоровье.

Важный критерий отбора риска в страховании от несчастных случаев, включающий, предварительный медицинский осмотр в спорных и неясных случаях. Необходимо принимать во внимание андеррайтеру те заболевания или физические дефекты, которые:

- способствуют происшествию несчастного  случая,