Экономическая сущность и функции страхования

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ БЮДЖЕТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

« ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

КУРСКИЙ ФИЛИАЛ ФИНУНИВЕРСИТЕТА

 

ФАКУЛЬТЕТ__________________________________________________________________

СПЕЦИАЛЬНОСТЬ________________________ГРУППА____________________________

_____________________________личное дело______________________________________

 

 

 

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

 

По___________________________________________________________________________

На тему_______________________________________________________________________

Студента______________________________________________________________________

Преподаватель_________________________________________________________________

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2013

Содержание:

 

1. Экономическая сущность и функции страхования………………………….3
2. .Функции страхования………………………………………………………...7
3. Основные понятия и термины……………………………………………...…9
4. Список литературы…………………………………………………………..17

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Экономическая сущность и функции страхования.

          Страхование — это способ возмещения убытков, понесенных физическим или юридическим лицом, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, находящегося в ведении страховой организации (страховщика).

        Страхование представляет собой экономические отношения, возникающие в связи с формированием целевых фондов денежных средств, создаваемых для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной жизни от стихийных бедствий и других непредвиденных чрезвычайных событий, сопровождающихся ущербами.

Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов различных субъектов при наступлении страховых случаев.

Согласно действующему российскому законодательству, таким субъектами являются физически и юридические лица,  Российская федерация, субъекты Российской федерации и муниципальные образования.

К основным задачам организации страхового дела относятся проведение единой государственной политики в сфере страхования, а также установление принципов страхования и формирование механизмов страхованиям, обеспечивающие экономическую безопасность граждан и хозяйствующие объектов на территории Российской федерации.

Как и любой сложный вид деятельности, страхование имеет свою внутреннюю логику, которая в наиболее акцентированном виде находит выражение в его базовых принципах.

Первый базовый принцип это принцип передачи риска наступления экономических потерь

Он основан на учете следующего психологического феномена: большинство людей отдают предпочтение известным, но малым потерям перед неизвестными, но возможно большими потерями. Люди согласны терять известную часть доходов как плату за то, чтобы избежать неизвестных ситуаций, которые могут привести к большим экономическим потерям. Для страхователя такой известной, но малой потерей является страховой взнос, уплачиваемый страховщику в обмен на обязательство страховщика компенсировать финансовые потери страхователя, обусловленные возможной реализацией определенного риска.

Реализация принципа передачи риска наступления экономических потерь означает, что каждый из участников страхованиям передает страховщику собственный риск наступления экономических потерь за определенную плату (страховой взнос).

Второй базовый принцип это принцип объединения экономического риска

Каждый на участников страхования свою ответственность по несению отдельного риска передает страховщику, на уровне которого эти индивидуальные риски объединяются. Одновременно с риском от страхователей к страховщику передаётся и страховые премии, из которых формируется страховой фонд, предназначенный для страховых выплат, т. е. компенсации финансовых потерь страхователя, связанных с реализацией рисков, а также для покрытия расходов страховщика на ведение дела.

Соблюдение принципа объединения экономического риска позволяет страховщику достаточно адекватно оценить будущие возможные выплаты. Если для отдельного страхователя точность прогноза реализации отдельного риска является минимальной, то для страховщика с ростом числа одинаковых, независимых объектов, принимаемых на страхование, в соответствии с законом больших чисел точность прогноза числа реализаций риска и размера возможного ущерба по отношению к этим объектам возрастает.

Например, отдельно взятый владелец квартиры не сможет достаточно точно предсказать, случится ли в его квартире пожар и, если случился, то какими будет размер ущерба. Страховщика же, приняв на страхование большое число разбросанных по городу типовых квартир, на основании данных о пожарах за предыдущие годы с достаточной точностью сможет прогнозировать число возможных пожаров и совокупный ущерб, который пожар нанесет застрахованным квартирам.

Реализация принципа объединения экономического риска в силу закона больших чисел означает для страховщика возможность адекватной оценки вероятность наступления страхового случая, а также размера возможного ущерба.

Третий базовый принцип это принцип солидарности, раскладки ущерба

Все участники страхования вносят страховые взносы, за счет которых формируются страховые фонды страховой организации. Средства этих фондов необходимы для покрытия ущерба и потерь, возникающих при наступлении страховых случаев. Каждый участник страхования платит маленький страховой взнос, но теряет его, если ничего не произошло. Однако ясли страховой случай произошел, участник страхования получает финансовые возмещение, в несколько раз превышающее по размеру уплаченный им страховой взнос. Это становится возможным за счет того, что страховой фонд формируют все участники страхования, а используется он на страховые выплаты только тем участникам страхования, с которыми произошел страховой случай. Солидарность, раскладки ущерба, проявляется в том, что убыток лишь нескольких страхователей, пострадавших в результате страховых случаев, разносится на всех страхователей.

Реализация принципа солидарности, раскладки ущерба, означает, что при наступлении страхового случая страховые Выплаты пострадавшим участникам страхования (страхователям) складываются из страховых взносов всех участников страхования независимо от того, произошел с каждым из них страховой случаи или нет.

Четвертый базовый принцип это принцип финансовой эквивалентности

Формирование и использование страховых фондов связаны со случайным характером следующих денежных потоков - страховых премий и страховых выплат. Поэтому определение зависимости между размерами страховых премий и страховых выплат должно быть основано на соблюдении принципа финансовой эквивалентности.

Соблюдение этого принципа накладывает на страховщика определенные обязательства - он должен рассчитать размеры страхового фонда и страховых взносов таким образом, чтоб собранных через страховые взносы денежных средств было достаточно для страховых выплат на покрытия расходов на ведения дела.

Реализация принципа финансовой эквивалентности означает, что денежные средства, собранные за определенный период на покрытие риска по некоторой группе договоров, за этот же период должны бытъ использованы  на страховые выплаты по данной группе договоров и на покрытие расходов, связанных с ведением страхования.

 

Соблюдение базовых принципом страхования определяет экономикоорганизационный механизм страхования: участники страхования делают небольшие взносы с тем, чтобы в общей сумме этих взносов в виде страхового фонда хватило:

• на выплаты тем участникам страхования, с которыми произошли страховые случаи;
• на покрытие расходов по ведению дела (страхования).

Страхование является важнейшим институтом финансовой и социальной защиты отдельного человека или группы людей, Российской Федерации, а также субъектов Российской Федерации и муниципальных образований. Экономико-организационный механизм страхования основан на соблюдении четырех базовых принципов страхования - передачи риска наступления экономиичес-ких потерь, объединения экономического риска, солидарности (раскладки ущерба) и финансовой эквивалентности.

 

2.Функции  страхования.

Как экономическая категория страхование имеет свое предназначение, которое проявляется через функции страхования :

• функцию формирования специализированных денежных средств;
• функцию возмещения убытков;
• сберегательную (накопительную) функцию;
• инвестиционную функцию;
• превентивную (упредительную) функцию;
• контрольную функцию;

• репрессивную (карательную) функция и др. Рассмотрим некоторые из перечисленных функций.

Функция формирования специализированных денежных средств

означает создание в целях страхования страхового фонда (в рамках страховых компаний). Эти средства рассматриваются как плата за риски, которые берут компании на свою ответственность. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке.

Основными характерными чертами, определяющими содержание деятельности такого фонда, являются:

• наличие взносов, уплачиваемых его участниками, которые служат                    главным источником формирования средств этого фонда;

— аккумуляция этих средств в специально создаваемых для этих целей  страховых организациях;

— размер или величина страховых взносов определяется по заданным нормативам;

• строго целевое использование средств страхового фонда.

Функция формирования страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений.

Функция возмещения ущерба и убытков свидетельствует о том, что право на возмещение ущерба имеют только участники страхования, которые формируют страховой фонд. Ущерб возмещается физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования.

Содержание сберегательной (накопительной) функции страхования выражается в том, что при помощи страхования сберегаются и накапливаются денежные суммы (средства) для сохранения и поддержания определенного уровня жизни застрахованных граждан, например на дожитие в личном страховании жизни.

Когда говорят об инвестиционной функции страхования, то имеют в виду следующее. Денежные средства страхователей направляются страховыми компаниями в разные сферы экономики и хозяйствования. Именно с помощью долгосрочных инвестиций в рентабельные предприятия можно приумножить или по крайней мере уберечь от инфляции финансовые источники страхования.

Через превентивную функцию страхования финансируются различные мероприятия, направленные па уменьшение страхового риска. Этим самым можно упредить наступление тех или иных неблагоприятных обстоятельств.

 

3.Основные понятия  и термины.

В ходе осуществления страхования возникает комплекс отношений, которые связаны с проявлением различных страховых интересов участников страхования, разнообразием подлежащих страхованию объектов, наличием широкого круга страховых случаев, охватываемых страхованием, и с другими факторами.

Поэтому каждый страховой термин выделяет характерные черты и содержание определенной группы страховых отношений.

Можно выделить шесть групп страховых отношений, обозначаемых специальной страховой терминологией, а именно страховые отношения:

1. связанные с проявлением специфических страховых интересов участников страхования, с определением наиболее общих условий страхования;
2. связанные  с формированием страхового фонда;
3. связанные  с расходованием средств страхового фонда;
4. между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела или участвующими в нем;
5. по осуществлению государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела;
6. иные страховые отношения, связанные  с организацией страхового дела.

Наиболее общие условия страхования выражают следующие страховые понятия и термины.

Страховая защита — это понятие, имеющее широкое и узкое смысловые значения:

• при широкой трактовке это экономическая категория, отражающая совокупность специфических распределительных и перераспределительных отношений, c преодолением или возмещением потерь, наносимых материальному производству и жизненному уровню населения стихийными бедствиями и другими чрезвычайными событиями;
• при узкой трактовке — это совокупность, перераспределительных отношений по поводу преодоления и возмещения ущерба, наносимого конкретным объектам общественного производства.

Страховой интерес — это понятие, которое также  может иметь  два смысловых значения: с одной стороны, это экономическая потребность, заинтересованность участвовать в страховании, с другой стороны, это страховая сумма, которой оценивается ущерб в связи с возможной гибелью или уничтожением имущества.