История развития страхового дела в Западной Европе и в России (с древнейших времён и до наших дней). Функции страхования.

После денежной реформы 1947 г. объёмы страхования жизни неуклонно росли, появились новые его виды, первые послевоенные годы утверждаются новые правила по всем видам личного страхования.[1]

Переход на новые формы хозяйствования в 1992 г., сопровождавшийся обвальным  падением рубля и галопирующей инфляцией, по существу, уничтожил систему долгосрочного  страхования жизни.

Перестрахование. Система перестрахования  в советский период отсутствовала, за исключением Ингосстраха, который с самого начала своей деятельности вынужден был перестраховать свои риски в зарубежных страховых компаниях.

Принятое в июне 1990 г. Советом  Министров СССР Положение акционерных  обществах и обществах с ограниченной ответственностью закрепило возможность создания негосударственных страховых компаний в данных организационно-правовых формах. А последующее постановление «О мерах по демонополизации народного хозяйства» от 16 августа 1990 г. прямо ориентировало на развитие конкуренции на российском страховом рынке. В ноябре 1992 г. был принят Закон РСФСР «О страховании», закрепивший правовые основы свободного российского страхового рынка.

В 1992 г. произошло акционирование Госстраха  РСФСР и его преобразование в Российскую государственную страховую компанию «Росгосстрах», весь пакет акций которой принадлежал государству. Росгосстрах остается пока крупнейшей национальной страховой компанией. На его долю приходится 12% общего объема страховых премий, а в сотню крупнейших компаний входит 16 фирм систем «Росгосстраха»

Таким образом, развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховой  монополии к страховому рынку  с последующей национализацией  и восстановлением государственной  страховой монополии (в советский период истории). Серьезные геополитические изменения, последовавшие в связи с распадом СССР, вызвали объективную необходимость возрождения национального страхового рынка в России.

Страховой бизнес получил в России за последние годы существенное развитие. Об этом свидетельствуют создание сотен страховых организаций, появление большого количества новых видов страхования, ранее не известных в отечественной экономике.

У жителей России появилась возможность  выбора, как одно из проявлений свободы личности в обществе. Страховое дело в России уверенно вступало в третий век своего существования.

В более широком плане проблемы развития страхового рынка в России видятся как переход от нерыночного  общества к рыночному. Проблема рынка  предстает не только как чисто экономическая, но и как социальная, политическая и национально-государственная. Речь идет о переходе от одной системы классово-имущественных отношений к новой для нашей страны социально-экономической и политической системе.

3 Функции страхования

Экономическая сущность страхования  состоит в предоставлении страховой  защиты. Страховую защиту можно объяснить  как двустороннюю реакцию человечества на возможные опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и другого происхождения. С одной стороны, страховая защита вызывается объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными сторонами жизнедеятельности. С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей в обеспечении названных интересов.

Выделяют следующие функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории:

1. Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков — случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования в соответствии с действующим страховым договором, по окончании которого страховые взносы (денежные средства) страхователю не возвращаются. Данная функция отражает основное назначение страхования — защиту от рисков.
2. Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям[5]. Во второй половине ХХ века в странах с развитым страхованием доход, получаемый страховыми компаниями от инвестиций, стал преобладать над доходом, получаемым от страховой деятельности[9].
3. Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.
4. Сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.
5. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Заключение

Страхование, зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, постепенно стало непременным спутником общественного производства.

Первые воспоминания об отношениях, напоминающих страхование, относятся к древним временам вавилонского Царя Хаммурапи, хотя, несомненно, возникли они намного раньше.

В древнем Риме уже действовали специальные коллегии, которые работали по принципу взносов через кассы. Деньги хранились в едином фонде, из которого использовались при наступлении конкретных событий, для урегулирования которых они создавались. Позже, в средние века в Европе возникли и первые страховые уставы. Преимущественно это было морское страхование, так как в то время самим главным и самым опасным видом торговли была морская торговля. Именно эти страховые уставы и превратились в процессе своей эволюции в современную систему страхования, которая действует теперь во всем мире.

Российское страхование, начавшись ещё в XVIII веке, претерпело серьезные изменения. В самом начале страхование в нашей стране просто не имело для развития достаточно широкой базы - не крестьянам же было страховаться. После Великих Реформ развитие страхования шло ураганными темпами вплоть до революции, после которой перешло полностью в ведение государства.

Развитие страхового рынка, совершенствование  правовой основы страховой деятельности, создание качественно новой законодательной базы требуют при их осуществлении учитывать множество факторов, среди которых особое значение имеет исторический опыт прошлого.

Таким образом, страхование  представляет собой одну из древнейших категорий общественно-производственных отношений. Однако для того, чтобы гражданин мог действительно выбирать, ему необходимо разбираться в сущности страхования, его истории и современном состоянии.

Расчетная часть

По страхованию домашнего  имущества, согласно методике Росстрахнадзора, от 08.07.1993 г. № 02-03-36:

1) Основную часть нетто-ставки  на 100 рублей страховой суммы;

2) Рисковую (гарантированную)  надбавку при условии гарантии  безопасности 0,95 и коэффициента, зависящего  от гарантии безопасности - 1,645;

3) Нетто-ставку на 100 рублей страховой суммы;

4) Брутто-ставку на 100 рублей страховой суммы;

5) Страховую премию  с 226000 рублей страховой суммы.

 

Исходные данные:

Вероятность наступления  страхового случая	0,05
Средняя страховая сумма, тыс. руб.	350
Среднее возмещение, тыс. руб.	74
Количество заключенных  договоров	1450
Доля нагрузки в структуре  тарифа, %	22

 

Решение:

Рассчитываем нетто-ставка (Тн). Она состоит из основной части (То) и рисковой надбавки (Тр): Тн = То+ Тр

1. Основная часть нетто-ставки определяется по формуле:

 

= 100*74/350*0,05 = 1,057 %

 

где Р - вероятность наступления  страхового случая;

- среднее страховое возмещение;

- средняя страховая сумма

 

2. Рисковая надбавка определяется:

 

= ;

 

где a(y) - коэффициент, который  зависит от выбранного значения вероятности (гарантии безопасности у), определяющего  достаточность сформированных страховых  фондов для будущих страховых  выплат.

 

3. Нетто-ставку на 100 рублей страховой суммы:

 

Тн = То+ Тр = 1,057 + 0,239= 1,296 %

4. Брутто-ставка (Тs) рассчитывается по формуле:

 

;

 

где f (%) - доля нагрузки в  брутто-ставке.

 

5. Страховой взнос страхователя при условии, что страховая сумма равна 226 000 рублей, будет равен

Список литературы

1. Аленичев В., Шахов В., Страховое дело России в XX веке//Страховое ревю.1999. N 7.,с.11-21.
2. Брагина Л.М., Карпов С.П., Сапрыкин Ю.М. и др, История средних веков: учеб. для студентов высш. учеб. заведений-М.:Высш.шк.,1991г.-Т.2.-400с.
3. Виппер Р.Ю., История средних веков. Курс лекций, Киев: AirLand, 1996г.-384с.
4. Голубович В.И., Экономическая история зарубежных стран: учеб. пособие, Минск: Интерпрессервис, 2003г.-592c.
5. Гомелля В.Б., Основы страхового дела-М: Финансы и статистика, М.: Проспект, 2003г.-548с.
6. Жилкина, М.А., Страховой хронограф // Финансовая газета-ЭКСПО.-2000г., №12.,с.9, 17.
7. Зубец А., Ежегодный конгресс страховщиков Франции, Центральной и Восточной Европы (аннотация) // Страховое ревю. 1999г. N 8.,с.32-34
8. Зубец А., Третьякова Е. "Страховое регулирование" // "Страховое ревю 1997г., № 9, с. 12-14, № 10, с. 8-11.
9. Казанцев С. К., Основы страхования: Учебное пособие-Екатеринбург: изд. ИПК УГТУ, 1998г.-101с.
10. Коломин, Е.В., Вглядываясь в историю страхового дела // Бизнес и страхование.-1997г.,№8., с.32-42.
11. Конотопов М. В., Сметанин С. И., История экономики зарубежных стран: учебник.-М.: Палеотип : Логос, 2001г.-262с.
12. Лояк Ф., "Единый страховой рынок: состояние и перспективы" // "IN RE" 1997 г., №4, с.10
13. Резник В.М., О становлении и развитии страхового рынка // Финансы. 1996г., №9., с.25-26.
14. Рейтман Л.И., Страховое дело:Учебник.-М:Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992г.-524с.
15. Фогельсон Ю.Б., Комментарий к страховому законодательству.-М.: Юристъ, 1999г.-284с.
16. Щербаков, В.А., Страхование: учебное пособие- М.: КНОРУС, 2007г.-312с.