История развития страхового дела в Западной Европе и в России (с древнейших времён и до наших дней). Функции страхования.

МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНКОВСКИЙ ИНСТИТУТ

 

 

Кафедра финансов

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

 

по дисциплине: «Страхование»

 

на тему:  «История развития страхового дела в Западной Европе и в России (с древнейших времён и до наших дней). Функции страхования.»

 

 

Выполнил(а): студент(ка)

4 курса, ЗФ-20 (24ФБ-92) группы, заочного отделения

Львова Ю.В.

 

 

Проверил: _____________

_______________________

_______________________

 

 

 

Санкт-Петербург

2013 г.

Содержание

Введение

Страхование – одна из древнейших категорий общественно-производственных отношений. Человечество все время пыталось противостоять привратностям судьбы и свести к минимуму возможный ущерб от событий, на которые оно не в силах повлиять. Одним из видов такой деятельности человеческого общества и было возникновение страхования.

Тема реферата выбрана не случайно. Известно, что страховое дело зародилось именно в Западной Европе, именно там сформировался страховой рынок как таковой. Несмотря на то, что в России страхование возникло тоже достаточно давно, хотя и значительно позднее, чем в Европе, сейчас находится лишь на этапе своего развития.

Целью данного исследования является рассмотрение истории развития и выявление тенденций развития страхования в странах Западной Европы и в России, а также взаимосвязей и различий между ними.

Определенный интерес представляет изучение самого процесса интеграции страховых рынков, классическим примером которого является интеграция страховых рынков стран Западной Европы в рамках единого рынка ЕС. Анализ вышеуказанных вопросов даст возможность определить оптимальные для российского страхового рынка пути взаимодействия со страховым рынком стран Западной Европы.

Актуальность данной тематики обусловлена тем, что страхование  повышает инвестиционный потенциал  и дает возможность увеличить  состояние и богатство нации. Это чрезвычайно важно для российской экономики, которая на настоящий момент всё ещё пребывает в сложном положении.

1 История развития страхового  дела в Западной Европе (с древнейших  времён и до наших дней)

1.1 История развития страхования  в Западной Европе

Развитие страхования в Европе прошло несколько этапов. В древние и в средние века страхование не носило коммерческий характер. Операции, подобные страховым, осуществлялись в Древнем Риме коллегиями. Помимо своих основных религиозных и товарищеских функций, коллегии при условии уплаты вступительных денег и месячного взноса на случай смерти выплачивали наследникам некоторую сумму на погребение. Аналогичные операции в средние века проводились купеческими гильдиями и цехами. На следующем этапе развития страховые операции стали осуществляться на коммерческой основе, из общества выделились предприниматели, выполнявшие функции страховщиков в целях получения прибыли, а страховые отношения стали оформляться договорами (полисами) [3].

Этот этап, прежде всего, связан с  появлением морского страхования в Италии, которое на ранней стадии развития имело вид морской ссуды и, в сущности, носило характер пари. Страховщик передавал корабельщику сумму в виде займа с условием, что он ее теряет, если корабль потерпит аварию, при благоприятном завершении рейса, корабельщик уплачивал кредитору значительную часть своей прибыли, как правило, превышающую заемную сумму. К XIV веку морское страхование получило широкое распространение в Европе, и утвердился полис морского страхования как самостоятельный документ договора, обособленный от ссуды [4].

В конце XVII столетия с появлением капитализма начинается следующий этап развития страхования, характеризующийся возникновением страховых обществ. Первая страховая организация занималась морским страхованием и была основана в 1668 г. в Париже. Примерно в это же время появляются первые страховые общества в Англии и Германии [7]. Однако основным толчком к появлению предприятий, занимающихся страхованием, как своим промыслом, послужило развитие огневого страхования.

Страхование от огня впервые появилось  в Англии после Лондонского пожара 1666 г [3]. Рост капиталистического хозяйства, сопровождающийся появлением крупных предприятий обладающих зданиями, дорогостоящим оборудованием усилил потребность в страховании этих высокоценных материальных благ. Кроме того, в производственном процессе начинает использоваться пар, газ, электричество, которые повысили риск опасности. В результате огневое страхование вскоре распространилось на всей территории Европы.

Дальнейшим шагом в развитии страхования явилось появление тонтинных обществ, в которых самый долговечный сочлен наследовал вклады остальных. В дальнейшем, когда был заложен фундамент теории вероятности, в Англии в XVIII веке появляются общества страхования жизни, построенные на строго научных началах. Из Англии страхование жизни попадает в Германию, Францию, Италию и Австрию, а затем и в другие страны [11]. В XVIII веке страховые операции все глубже проникают в отрасли народного хозяйства, возникает опыт организации страхования от градобития, от падежа скота.

Со второй половины XIX века начинается следующий период развития страхования, связанный не столько с появлением новых видов страхования, как преимущественно с переходом частного страхования в форму крупного современного предпринимательства.

В эту эпоху на арену страховой  деятельности выходит государство, сначала в форме конкурента частных  страховщиков. Огромная роль частных страховых компаний в капиталистическом хозяйстве побуждает государство установить правительственный контроль за их деятельностью. Государство создаёт систему обязательного страхования, появляется так же опыт огосударствления всего страхования (монополизация страхования в Италии), страхование становится доступным не только богатым слоям населения. Этот период характеризуется так же индицированием страховых обществ, выражающимся слиянием нескольких мелких обществ в одно крупное или же в соглашениях о тарифах, условиях страхования и по другим вопросам [2]. В XIX веке появляется новая отрасль страхования - страхование ответственности, а так же другие более мелкие виды - страхование от краж, от боя стекол и т.д. В этот же время появляется наука страхового дела, возникают специальные учебные заведения по страхованию и общества для разработки страховых знаний. С появлением рыночной экономики история страхования переходит на следующий виток своего развития, который характеризуется сильной интернационализацией и интеграцией.

1.2 Специфика организации страховой  деятельности на современном  этапе

В условиях развитых товарно-денежных отношений, присущих современному рыночному процессу общественного производства, страховую услугу можно рассматривать как специфический товар - страховой продукт [15, c. 34-35].

В странах Западной Европы сферой обращения товара «страховая услуга» является страховой рынок, составляющий часть рынка платных услуг, а значит и общего товарного рынка[14, с.11]. Ассортимент страхового рынка включает в себя перечень видов страхования, которыми может воспользоваться страхователь. На Европейском страховом рынке представлены две отрасли страхования: «life insurance» (страхование жизни), объединяющая все виды страхования жизни, и так называемое «non-life insurance», к которой относятся все прочие виды страхования.

В Европе принята классификация всех видов страхования на «personal» (личное) и «general» (общее). В категорию «personal» помимо страхования жизни, так же входят страхование здоровья и от несчастных случаев, соответственно исключенные из категории «general», которую составляют страхование имущества и ответственности. [8].

В соответствии с европейскими обычаями, в основе деления отраслей страхования  на классы лежат различия в страховых  случаях и объектах, подлежащих страхованию. По этому принципу директивой «The Non-Life Framework Directive» от 18 июля 1992 г. предусматривается выделение семи классов в отрасли страхования «life insurance» и восемнадцати классов в отрасли страхования «non-life insurance».

Отрасль страхования «life insurance»:

• Страхование жизни и аннуитетов;
• Страхование к бракосочетанию и рождению ребенка;
• Связанное долгосрочное страхование;
• Непрерывное страхование здоровья;
• Страхование тонтин;
• Страхование возвращения капитала;
• Страхование пенсий.

Отрасль страхования «non-life insurance»:

• Страхование от несчастных случаев и на случай болезни (классы 1 и 2);
• Класс 3 (страхование наземного транспорта);
• Класс 4 (страхование железнодорожного подвижного состава);
• Класс 5 (страхование самолетов);
• Класс 6 (страхование судов от гибели и повреждения);
• Класс 7 (страхование грузов - так же включается в морской, авиационный и транспортный классы);
• Страхование от пожаров и стихийных бедствий и страхование имущества от гибели и повреждения (классы 8 и 9);
• Класс 10 (страхование гражданской ответственности владельцев автотранспорта);
• Класс 11 (страхование ответственности владельцев авиакомпаний);
• Класс 12 (страхование ответственности судовладельцев);
• Страхование общей ответственности (Класс 13);
• Страхование кредитов и страхование от финансовых потерь, связанных со злоупотреблением работающих по найму (Классы 14 и 15);
• Класс 16 (страхование от прочих финансовых потерь)
• Класс 17 (страхование судебных издержек)
• Класс 18 (ассистанс)[12].

Так же предусмотрено деление всех видов страхования «non-life» на: страхование «large risk» - крупных рисков, включающее виды страхования, в которых страхователями являются субъекты, профессионально вовлеченные в промышленную, коммерческую деятельность, или в одну из гуманитарных профессий, и принимаются на страхование риски, имеющие отношение к их профессиональной деятельности (классы 3-16). Страхование «mass risk» - массовых рисков, к которому относятся виды страхования, не вошедшие в категорию «large risk» - (классы 1,2, 17,18)[14].

Вышеуказанные виды страхования охватывает обязательная и добровольная форма их проведения. Кроме того, в Европе существует добровольно-обязательная форма проведения страхования, в случаях, когда оно носит принудительный характер, но в страховом законодательстве нет прямого указания на обязательность его проведения.

Принудительно-добровольную форму  в Европе может носить так же и  перестрахование. Перестрахование  в Европе считается либо видом  страхования, если оно входит как  составная часть в классы страхования  отраслей «life insurance» и «non-life insurance», либо самостоятельным видом предпринимательской деятельности, если оно проводится специализированными перестраховочными обществами.

Каждая отрасль страхования  является отдельным рынком. Поэтому  в Западной Европе по отраслевому  признаку выделяют рынок страхования жизни «life insurance market» и рынок прочих видов страхования «non-life insurance market». В свою очередь, каждый из этих рынков конкретными видами страхования дробится на обособленные сегменты, например рынок морского страхования, рынок страхования от несчастных случаев.

2 История развития страхового дела в России (с древнейших времён и до наших дней)

Началом российского страхового дела большинство исследователей считают 1765г., когда было создано первое страховое общество в России, которое называлось «Рижское общество взаимного страхования от пожаров». В других российских городах в XVIII веке страхования не существовало.

В 1827г. было учреждено «Первое Российское от огня страховое общество». Его  деятельность была успешной, что способствовало появлению в 1835г. «Второго Российского от огня страхового общества», а в 1846г. товарищества «Саламандра».

Сравнивая организационные структуры, действовавшие на страховом рынке  России, следует особо остановиться на деятельности акционерных страховых  обществ. В сфере её находилась самая крупная часть страхового рынка. Деятельность страховых обществ курировалась высшими должностными лицами государства, которые были их соучредителями.

Проведение земских реформ во второй половине XIX века сопровождалось организацией земского страхования в России.

В 1894г. был установлен государственный  контроль за деятельностью страховых  обществ, осуществлявшийся Министерством  внутренних дел. Устанавливалась обязательная публичная отчетность всех страховых обществ[13].

Крупным фактором, определяющим состояние страхового рынка, в конце XIX века стала деятельность обществ взаимного страхования. В 1909г. был создан Всероссийский союз обществ взаимного страхования, который объединил 83 страховых общества на основе договора, обязывающего страховые компании оказывать взаимопомощь при пожарных убытках, превышающих годичный сбор премий. В это же время был принят Устав Российского Союза Обществ взаимного от огня страхования. К 1917г. Союз объединял 124 общества взаимного страхования.

Проведенная Витте в 1895-1897гг. денежная реформа создала благоприятные предпосылки для деятельности иностранных страховых обществ. Проникновение иностранных страховых обществ на российский рынок выразилось в бурном развитии перестраховочного рынка. В 1895г. было учреждено «Общество русского перестрахования».

После Октябрьской революции 1917г. декретом Совета Народных комиссаров РСФСР от 23 марта 1918г. учреждался государственный  контроль над всеми видами страхования, кроме социального.

Декретом СНК РСФСР от 28 ноября 1918г. «Об организации страхового дела в Российской республике» было объявлено монополией во всех его видах и формах. Исключение было сделано для взаимного страхования движимости и товаров кооперативных организаций. В середине 1919г. проходила компания по ликвидации акционерных и других страховых обществ и организаций.

Декретами от 18 ноября 1919г. и 18 декабря 1920г. было отменено имущественное страхование, страхование жизни во всех видах, а также страхование капиталов и доходов.

Государственное имущественное страхование  было восстановлено после окончания  Гражданской войны. 6 октября 1921г. Советом  Народных комиссаров был принят декрет «О государственном имущественном  страховании».

С 1 октября 1929г. Постановлением ЦИК  и СНК СССР было введено обязательное страхование в промышленности, которое распространялось почти на всё имущество государственных учреждений и предприятий, состоявших на хозрасчёте или местном бюджете.

Законодательное введение личного  страхования относится к середине 1922г., однако практическое заключение договоров началось с 1923г, когда в результате денежной реформы была обеспечена стабильность валюты.

4 апреля 1940г. Верховный Совет ССР принял Закон «Об обязательном окладном страховании», который на многие годы определил принципы обязательного имущественного страхования.

С декабря 1942г. коренным образом стала  перекраиваться система личного  страхования. Коллективное страхование, ставшее убыточным, было отменено. Вводилось  индивидуальное смешанное страхование, страхование на случай смерти и утраты трудоспособности и страхование от несчастных случаев.