Имущественное страхование

Курсовые потери у экспортера возникают в случае заключения контрактов до падения курса валюты платежа, потому что за вырученные средства экспортер получит меньше национальных денежных средств. Импортер же (покупатель) имеет убытки при повышении курса  валюты цены, так как для ее приобретения потребуется затратить больше национальных валютных средств.

Степень валютных рисков можно  снизить, используя два метода: 1) правильный выбор валюты цены и 2) регулирование  валютной позиции по контрактам. 

Страхование предпринимательских рисков

 

Предпринимательская деятельность и страхование — взаимосвязанные  категории рыночного хозяйства. Успеха достигает тот, кто инициативен  и предприимчив, ищет нетрадиционные, неординарные решения. А это риск со многими неизвестными, с расчетом на удачу, но далеко не всегда заканчивающийся  успехом.

Страхование предпринимательской  деятельности направлено на защиту как ее конечных результатов, так и различных факторов, обеспечивающих достижение намеченных целей. Посредством страхования должна создаваться гарантия против неожиданностей, подстерегающих каждого предпринимателя, поэтому в условиях рынка исключительную актуальность приобретает страхование предпринимательских рисков. Страхование в силу специфики рыночных отношений все больше становится не только способом ограждения предпринимателей от разрушительных стихийных бедствий, но и средством защиты от неблагоприятного изменения экономической конъюнктуры. Страхование в этом случае помогает упорядочить финансовые и юридические взаимосвязи между участниками рыночных отношений.

Целью предпринимательской  деятельности является получение максимальной прибыли, увеличение вложенного в предприятие  капитала.

Поэтому важнейшее значение приобретает страхование на случай возможной потери ожидаемой прибыли  или недополучения предполагавшегося дохода. Все причины, вызывающие потери прибыли, обусловливаются факторами:

·  нарушением процесса производства по разным причинам;

·  изменением рыночной конъюнктуры, нарушением и невыполнением контрактов со стороны поставщиков продукции (услуг) или невостребованием продукции (услуг) со стороны потребителей.

Эти факторы и составляют основную сферу деятельности страхования. С другой стороны, страхование в  условиях рыночной экономики само становится сферой коммерческой деятельности. Поэтому  страховщик, заключая договор, беря на себя ответственность за риски, думает прежде всего о себе — что дает ему заключаемый договор страхования. Отсюда следует, что страховщик не может браться за те виды страхования, где существует повышенная опасность крупных рисков. Одним из объектов страхования с повышенным риском выступает коммерческая деятельность страхователя, предусматривающая инвестирование денежных и других ресурсов в коммерческие предприятия, дела и услуги с целью получения от этого вложения в дальнейшем определенного дохода или прибыли.

Ответственность страховой  организации по страхованию коммерческой деятельности заключается в возмещении страховых потерь, возникших вследствие неблагоприятного, непредсказуемого изменения  конъюнктуры рынка, невыполнения контрактного или других непредвиденных обстоятельств. 

Страхование коммерческих рисков

 

Назначение страхования  коммерческой деятельности состоит  в том, чтобы возместить страхователю возможные потери, если через определенный период застрахованные операции не дадут  предусмотренной контрактом или  предполагаемой окупаемости.

Страховая сумма согласовывается  между страхователем и страховщиком в договоре. Здесь возможны два  варианта:

·  страховая сумма устанавливается в пределах капитальных вложений страхователя в страхуемые операции;

·  страховая сумма включена не только в капитальные затраты и другие коммерческие вложения, но и в определенную прибыль, которая ожидается от коммерческой деятельности.

В первом случае возмещаются  затраты страхователя, которые называются страхованием инвестиций. Во втором варианте страхованием называется страхование  дохода (прибыли). Здесь важным моментом взаимодействия страхователя и страховщика  является срок страхования.

Страхователь, стремясь к  более быстрой окупаемости вложенных  средств, тяготеет к минимальному сроку  страхования. Для страховой компании короткий срок действия договора повышает риск неоправданной выплаты возмещения (страховой выплаты). Поэтому при  согласовании срока страхования  обе стороны исходят не только из научно обоснованных рекомендаций, анализа отечественной и зарубежной практики окупаемости инвестиций в  различных сферах производственной и коммерческой деятельности, но и  из анализа контрактов, которые заключаются  между страхователем и страховщиком.

Основные причины коммерческих рисков:

·  снижение объемов реализации в результате падения спроса или потребности на товар, реализуемый фирмой, вытеснение его конкурирующими товарами, введение ограничений на продажу;

·  повышение закупочной цены товара в процессе реализации предпринимательского проекта;

·  непредвиденное снижение объемов закупок в сравнении с намеченными, что уменьшает масштаб всей операции и увеличивает расходы на единицу объема реализуемого товара (за счет условно- постоянных расходов);

·  потери товара;

·  потери качества товара в сфере обращения (при транспортировке, хранении), что приводит к снижению его цены;

·  повышение издержек обращения в сравнении с намеченными в результате выплаты штрафов, непредвиденных пошлин и отчислений, что приводит к снижению прибыли фирмы.

Коммерческий риск включает в себя риски, связанные с:

·  реализацией товара (услуг) на рынке;

·  транспортировкой товара (транспортный);

·  приемкой товара (услуг) покупателем;

·  платежеспособностью покупателя;

·  форс-мажорными обстоятельствами. 

Страхование технических рисков

 

Любая производственная деятельность сопряжена с освоением новой  техники и технологии, поиском  резервов, повышением интенсивности  производства. Однако внедрение новой  техники и технологий ведет к  опасности техногенных катастроф, причиняющих значительный ущерб  природе, людям, производству. Технический  риск определяется:

·  степенью организации производства;

·  проведением превентивных мероприятий (регулярной профилактики оборудования, мер безопасности);

·  возможностью проведения ремонта оборудования собственными силами фирмы.

К техническим рискам относятся:

·  вероятность потерь вследствие отрицательных результатов научно- исследовательских работ;

·  вероятность потерь в результате недостижения запланированных технических параметров в ходе конструкторских и технологических разработок;

·  вероятность потерь в результате низких технологических возможностей производства, что не позволяет освоить результаты новых разработок;

·  вероятность потерь в результате возникновения при использовании новых технологий и продуктов побочных или отсроченных во времени проблем;

·  вероятность потерь в результате сбоев и поломки оборудования и т. д.

Технические риски относятся  к группе внутренних рисков: предприниматель  может оказывать на данные риски  непосредственное влияние, и их возникновение  во многом зависит от деятельности самого предпринимателя. 

Страхование производственных рисков

 

Производственные риски  связаны с:

·  производством продукции, товаров и услуг;

·  осуществлением любых видов производственной деятельности, в процессе которой предприниматели сталкиваются с проблемами неадекватного использования сырья, роста себестоимости, увеличения потерь рабочего времени, использования новых методов производства.

К основным причинам производственных рисков относятся:

·  снижение намеченных объемов производства и реализации продукции вследствие: 
- снижения производительности труда; 
- простоя оборудования, потерь рабочего времени; 
- отсутствия необходимого количества исходных материалов; 
- повышенного процента брака производимой продукции;

·  снижение цен, по которым планировалось реализовывать продукцию или услугу в связи с ее недостаточным качеством, неблагоприятным изменением рыночной конъюнктуры, падением спроса;

·  увеличение расхода материальных затрат в результате: перерасхода материалов, сырья, топлива, энергии; увеличения транспортных расходов, торговых издержек, накладных и других побочных расходов;

·  рост фонда оплаты труда за счет превышения намеченной численности либо за счет выплат более высокой, чем запланировано, заработной платы отдельным сотрудникам;

·  увеличение налоговых платежей и других отчислений в результате изменения ставки налогов в неблагоприятную для фирмы сторону;

·  низкая дисциплина поставок, перебои со снабжением топливом и электроэнергией;

·  физический и моральный износ оборудования предприятий. 

Страхование: Учебник. Автор: А.А.Гвозденко