Имущественное страхование

По условиям страхования домашнего имущества можно застраховать в полной стоимости без скидки на износ мебель, носильные вещи, посуду, кухонный инвентарь, книги, картины, музыкальные инструменты, теле-, радио-, электроаппаратуру и другие предметы личного потребления и удобства, имеющиеся в семье. Страховая стоимость такая же, как и по добровольному страхованию строений. Средства транспорта подлежат страхованию в сумме их полной стоимости со скидкой на износ на случай стихийного бедствия, аварии или угона.

Пример. Гражданин заключил договор об охране квартиры с помощью средств сигнализации на сумму 3 тыс. руб. и общий (основной) договор страхования домашнего имущества на сумму 5 тыс. руб. В период действия обоих договоров была совершена кража и из квартиры было похищено имущество на общую сумму 6 тыс. руб., в том числе ювелирные изделия стоимостью 2 тыс. руб. Органы внутренних дел выплатили гражданину согласно договору об охране квартиры 3 тыс. руб. Страховая компания на основании перечня похищенного имущества, составленного гражданином и подтвержденного органами милиции, исчислила ущерб в размере 4 тыс. руб. Ювелирные изделия не были застрахованы по специальному договору. Сумма страхового возмещения определяется как разница между суммой ущерба, определенной страховой компанией (4 тыс. руб.), и суммой, выплаченной органами внутренних дел (3 тыс. руб.), за вычетом суммы за ювелирные изделия (2 тыс. руб.), которые не считаются застрахованными. Страховое возмещение составляет 4 - (3 - 2) = 3 тыс. руб.

При страховании имущества  граждан-предпринимателей страхуются соответствующее оборудование, инструменты, готовая продукция и другие материальные ценности со скидкой на износ.

Пример. Во время хищения имущества предпринимателя была повреждена аппаратура, предназначенная для его деятельности. Согласно квитанции ремонтной мастерской стоимость ремонта составила 250 руб., расходы по доставке аппаратуры в мастерскую — 20 руб. Имущество предпринимателя было застраховано на 5 тыс. руб. Возмещение за похищенное имущество составит 4730 руб.

Страховая компания имеет право на регрессный иск. Регресс (лат. regressus — обратное движение) - это обратное требование о возмещении уплаченной суммы, предъявляемое одним хозяйствующим субъектом или гражданином другому субъекту или гражданину. Регрессный иск представляет собой право требования страховщика к хозяйствующему субъекту или гражданину, ответственному за причиненный ущерб.

Так, уничтожение или повреждение  домашнего имущества может произойти  в результате событий, в наступлении  которых имеется вина третьего лица, т. е. не самого страхователя. Особенно это касается случаев пожара, проникновения  воды из соседних помещений (затопление), а также похищения имущества. В таких случаях страховщик, выплативший  страховое возмещение за ущерб, причиненный  по вине третьего лица, имеет право  предъявить к нему (или к лицу, которое в соответствии с действующим  законодательством несет ответственность  за причиненный вред) регрессный иск  независимо от того, причинен ущерб  умышленно или по неосторожности.

Условиями договора страхования  может предусматриваться замена страховой выплаты компенсацией ущерба в натуральной форме в  пределах суммы возмещения.

Квартиру можно застраховать, например, заключив договор со страховой  компанией на случай ее повреждения  или уничтожения по полному пакету рисков, либо выборочно: пожар, взрыв, стихийное  бедствие, внезапное разрушение конструкций  жилых и подсобных помещений. Застраховать квартиру можно как  на полную действительную стоимость, так  и на неполную. Возмещение за поврежденные элементы квартиры выплачивается в  размере ущерба, но не выше той стоимости, на которую она застрахована.

Страхование средств транспорта и грузов - это совокупность видов страхования от опасностей, возникающих на различных видах транспорта. Объектами страхования могут быть как сами средства транспорта, так и перевозимые ими грузы. Страхование грузов по международной терминологии называется карго, а страхование средств транспорта — каско. По транспортному страхованию страховщик несет ответственность за убытки, возникающие в результате пожара, взрыва, столкновения судов и др. 

Классификация имущественного страхования по рискам

 

Понятие «риск» в страховании  означает опасность неблагоприятного исхода ожидаемого результата. Это  гипотетическая возможность наступления  ущерба или убытка. Всякий конкретный риск (например, риск пожара, наводнения, землетрясения) представляет собой возможность наступления определенного негативного события (например, возгорания или затопления объекта; потери, уничтожения имущества и т. п.). По своей сущности риск является возможным событием с отрицательными последствиями. Измерение риска возможно с применением математической теори» вероятностей и закона больших чисел. С понятием риска тесно связано понятие ущерба. Если риском является только возможность отрицательных последствий, то ущерб — это действительное фактическое отклонение фактического результата от ожидаемого.

Уровень риска увеличивается, если:

·  проблемы возникают внезапно и вопреки ожиданиям:

·  поставлены новые задачи, не соответствующие прошлому опыту коммерческой организации (что актуально для наших компаний, имеющих еще незначительную историю работы в рыночных условиях);

·  руководство компаний не в состоянии принять необходимые и срочные меры, что может привести к финансовому ущербу (ухудшению возможностей получения нормальной и (или) дополнительной прибыли);

·  существующий порядок деятельности компании или несовершенство законодательства мешает принятию некоторых оптимальных для конкретной ситуации мер.

Факторы риска и необходимость  покрытия ущерба в результате их проявления вызывают потребность в страховании.

Риск выражается вероятностью получения таких нежелательных  результатов, как:

·  потеря прибыли и возникновение убытков вследствие неплатежей за поставленную продукцию (услуги);

·  сокращение ресурсной базы и т. д.

Но в то же время чем  ниже уровень риска, тем ниже и  вероятность получения высокой  прибыли, поэтому:

·  с одной стороны, любой производитель старается свести к минимуму степень риска и из нескольких альтернативных решений всегда выбирает то, при котором уровень риска минимален;

·  с другой стороны, необходимо выбирать оптимальное соотношение уровня риска и степени деловой активности, доходности.

При оценке риска выделяют следующие основные его виды:

·  риски, которые можно застраховать;

·  риски, которые невозможно застраховать;

·  благоприятные риски;

·  неблагоприятные риски, риски страховщика (по В. В. Шахову).

Наибольшую группу составляют риски, которые можно застраховать. Страховым является риск, который  может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров ущерба.

Основные критерии страхового риска:

·  риск должен носить случайный характер;

·  наступление страхового случая, выраженное в реализации риска, не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица. То есть нельзя принимать на страхование риски, которые связаны с умыслом страхователя (спекулятивные риски);

·  факт наступления страхового случая неизвестен во времени и пространстве;

·  страховое событие не должно иметь размеров катастрофического бедствия, т. е. не должно охватывать массу объектов в рамках крупной страховой совокупности, причиняя массовый ущерб;

·  вредоносные последствия реализации риска можно объективно измерить и оценить.

В зависимости  от источника возникновения выделяют риски: 
связанные с проявлением стихийных сил природы — землетрясения, наводнения, сели, цунами и другие природные явления; 
связанные с целенаправленным воздействием человека — кражи, ограбления, акты вандализма и другие противоправные действия.

По объему ответственности  страховщика риски делят на индивидуальные и универсальные. Например, индивидуальный риск выражен в договоре страхования шедевра живописи на время его перевозки и экспозиции на случай актов вандализма. Универсальный риск включается в объем ответственности страховщика по большинству договоров имущественного страхования.

Особую группу составляют специфические риски: аномальные и  катастрофические.

К аномальным относятся риски, величина которых не позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страховой совокупности.

Катастрофические риски составляют значительную группу, которая охватывает большое число застрахованных объектов или страхователей, причиняя при этом значительный ущерб в особо крупных размерах. Эти риски связаны с проявлением стихийных сил природы, а также с преобразующей деятельностью человека в процессе присвоения материальных благ (например, аварии на АЭС). 

Страхование финансовых рисков

 

Страхование финансовых рисков представляет собой гарантию того, что определенные финансовые обязательства, установленные в процессе заключения какой-либо сделки, будут выполнены. Сторонами подобных сделок являются (в общем случае) с одной стороны  — заемщик, делающий заем, а с  другой — заимодавец, или вкладчик (инвестор).

К числу наиболее популярных финансовых рисков относятся: риски  в области коммерческого кредита, инвестиционный риск, а также биржевые валютные риски, предпринимательские  и коммерческие риски. Все виды рискового  страхования как бы сами говорят  за себя. Важно определить в каждом конкретном случае страховое событие  или предмет страхования. Так, страховым  событием непогашения кредита считается  неполучение банком кредита с  процентом от заемщика кредита в  течение 20 суток после наступления  срока погашения.

Оценка степени риска, а следовательно, и процента страхового взноса производится на основе изучения документов страхователя (кредито- заемщика), подтверждающих платежеспособность заемщика кредита; юридическую достоверность лица (устав АО, товарищества, фирмы и т. д., уставный капитал, баланс, расчетный счет в банке, наличие оборотных средств и т. п.); потребность в кредите; наличие технико-экономического обоснования, подтверждающего, что заем кредита на определенную цель в конечном итоге финансово обеспечивается и что кредито- заемшик в состоянии будет возвратить кредит.

Кредитный риск связан с возможностью невыполнения фирмой своих финансовых обязательств перед инвестором в результате использования для финансирования своей деятельности внешнего займа. Кредитный риск возникает в процессе делового сотрудничества предприятия со своими кредиторами:

·  банком и другими финансовыми учреждениями;

·  контрагентами — поставщиками и посредниками;

·  акционерами.

Разнообразие видов кредитных  операций предопределяет особенности  и причины возникновения кредитного рынка:

·  недобросовестность заемщика, получившего кредит;

·  ухудшение конкурентного положения конкретной фирмы, получившей коммерческий или банковский кредит;

·  неблагоприятная экономическая конъюнктура;

·  некомпетентность руководства фирмы и т. д.

Инвестиционный  риск связан со спецификой вложения фирмой денежных средств в различные проекты. В отечественной экономической литературе часто инвестиционными подразумеваются риски, связанные с вложением средств в ценные бумаги.

Страхование биржевых и валютных рисков может выступать как форма защиты интересов клиентов, а также самой биржи. Эти виды страхования пока еще слабо развиты в нашей стране, имеются лишь отдельные примеры заключения договоров страхования, связанных с рисками биржевой и валютной деятельности.

В совершаемых на российских биржах сделках широко распространена предоплата, которая часто составляет 100% стоимости покупаемого товара. Однако даже при наличной и форвардной (сделка за наличный товар с поставкой в оговоренный срок) сделках нередки нарушения заключаемых контрактов. Это происходит вследствие отсутствия в законодательстве надежных санкций за неисполнение принятых обязательств. Ответственность участников биржевых сделок тоже может быть объектом страхования.

Страхование валютных рисков имеет некоторые предпосылки, аналогичные  страхованию биржевых рисков. Страхование  валютных рисков необходимо прежде всего для возмещения следующих возможных потерь:

·  затрат, связанных с производством экспортной продукции;

·  убытков от неплатежа за предоставленные товары;

·  убытков от изменения курса валюты платежа за период от заключения контракта до его исполнения и др.

Объектом страхования  риска неплатежа является вытекающее из договора купли-продажи обязательство  покупателя уплатить в указанный  в договоре срок обусловленную сумму  за полученные в кредит товары (услуги).

В настоящее время на российском страховом рынке функционирует  много страховых компаний, которые  предлагают широкий круг услуг по добровольному страхованию различных  видов, связанных с финансовыми  рисками. В их числе:

·  страхование риска невозврата кредита (страхователь — банк);

·  страхование ответственности заемщика за невозврат кредита (страхователь - заемщик);

·  страхование несвоевременной уплаты заемщиком процентов за кредит;

·  страхование потребительского кредита (страхователь - физическое лицо);

·  страхование коммерческого кредита (страхование векселей);

·  страхование депозитов (страхователь - банк или вкладчик). В современной российской экономике важным элементом финансовых рисков являются валютные (внешнеэкономические) риски (возможные убытки от изменения валютных курсов), которые возникают в момент поступления выручки за счет экспортера (продавца валюты).

Во внешнеэкономическом  контракте фиксируются два вида валюты: валюта цены и валюта платежа.

Валютные риски проявляются  при изменении за время осуществления  внешнеторговой операции курсового  соотношения между валютой платежа  и валютой, в которой выражены издержки экспортера, или валютной цены. Величина валютного риска связана  с потерей покупательной способности  валюты. Поэтому она находится  в прямой зависимости от разрыва  во времени между сроком заключения сделки и моментом платежа.