Государственный надзор за страховой деятельностью

 

 

 

 

 

2. Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой  деятельностью: понятие, функции, права.

В настоящее время функции  государственного страхового надзора  возложены на Федеральную службу по финансовым рынкам. Основными сферами деятельности названной службы являются:

• лицензирование страховой деятельности;
• ведение единого государственного реестра страховщиков, их объединений и страховых брокеров; осуществление контроля за обоснованностью страховых тарифов и обеспечение платежеспособности страховщиков;
• определение правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета и отчетности страховых операций;
• разработка нормативных документов и методических материалов, регулирующих отношения в сфере страхования;
• выдача разрешений на участие иностранных инвесторов в российских страховых организациях на совершение сделок с участием иностранных инвесторов по отчуждению акций или долей в уставном капитале российских страховых организаций, а также на открытие филиалов страховыми организациями с иностранными инвестициями;
• обобщение практики страховой деятельности, разработка и представление предложений по развитию и совершенствованию законодательства о страховании.

Страховщики обязаны регулярно  предоставлять в Департамент  страхового надзора различные отчеты по установленным формам, в частности  информацию о своем финансовом состоянии.

Страховой надзор осуществляется Федеральной службой по финансовым рынкам во взаимодействии с правоохранительными и налоговыми органами, Министерством РФ по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства, профессиональными объединениями страховщиков, в частности Всероссийским союзом страховщиков в целях выработки единых методических принципов организации и осуществления страхового дела. Рассолов М.М. Финансовое право. - М., 2008. - С. 219.

Государство может прямо  участвовать в рыночных отношениях как страховщик через государственные  страховые организации и оказывать  все возрастающее воздействие на функционирование страхового рынка  различными правовыми установлениями.

 Государственное регулирование  страховой деятельности дополняет  рыночный механизм страхования,  усиливая его положительные стороны.  При этом механизм государственного  регулирования страховой деятельности  переплетается с рыночным механизмом  страхования. Государственное законодательство, расстановка политических сил  оказывают влияние на коммерческую деятельность страховщиков. Это выражается в правовом воздействии на страховщиков путем издания соответствующих нормативных актов прямо или косвенно регулирующих страховую деятельность.

Деятельность страховщиков нацелена на обеспечение беспрерывности процесса производства и возмещение ущерба, причиненного различными непредвиденными  обстоятельствами и случайностями. Каждый страховой риск имеет свое индивидуальное измерение. Его величина зависит от ряда факторов: степени  вероятности страхового случая, интенсивности  вредоносного воздействия разрушительных сил природы, стоимости имущества  принятого на страхование, и т.д. Высокая доля ответственности страховщика  за социальные последствия его деятельности требует организации государственного страхового надзора. В общей форме этот надзор выражается в изучении финансового положения страховщика и его платежеспособности по принятым договорным обязательствам перед страхователем. Регулирующая роль государственного органа по страховому надзору должна предусматривать выполнение в основном трех функций, с помощью которых обеспечивается надежная защита страхователей.

1. Регистрация тех, кто  осуществляет действия, связанные  с заключением договоров страхования, - главная функция. Регистрацию  должны пройти все страховщики.  В ходе регистрации выясняются  профессиональная пригодность страховщика,  его финансовое положение. Органом  надзора за страховой деятельностью  акт регистрации оформляется  выдачей соответствующего разрешения  или лицензии.

2. Обеспечении гласности.  Каждый, кто проводит профессионально  занимается страховой деятельностью,  обязан публиковать проспект, содержащий  полную правдивую и четкую  информацию о финансовом положении  страховщика. Чтобы не допускать  ограничения конкурентной борьбы, федеральный орган исполнительной  власти по надзору за страховой  деятельностью должен проверить,  насколько достоверна представленная  информация. Открытость информации  о финансовом положении страховщиков  способствует сохранению конкурентной  борьбы.

3. Поддержание правопорядка  в отрасли. Орган госнадзора  может начать расследование нарушений  закона, принять административные  меры в отношении тех, кто  действует неправомерно.

Орган по страховому надзору координирует свою деятельность с исполнительными органами государственной власти субъектов РФ. Подобное взаимодействие способствует сохранению единого финансово-правового пространства, недопущению принятия на региональном уровне решений, не соответствующих действующему федеральному законодательству. Учитывая мировые интеграционные процессы, орган  по страховому надзору РФ сотрудничает с органами страхового надзора зарубежных стран, что также препятствует незаконному оттоку денежных средств в качестве перестраховочных премий за рубеж.

Документом, удостоверяющим право на осуществление страховой  деятельности на территории Российской Федерации, является лицензия. Лицензия на проведение страховой деятельности может быть выдана юридическому лицу – резиденту Российской Федерации при соблюдении определенных условий. Химичева Н.И. Финансовое право. - М. 2009. С. 354.

Лицензия  выдается страховщикам на основании их заявлений с приложением:

· учредительных документов;

· свидетельства о регистрации;

· справки о размере  оплаченного уставного капитала;

· экономического обоснования  страховой деятельности;

· правил по видам страхования;

· расчетов страховых тарифов;

· сведений о руководителях  и их заместителях.

Страховщикам, предметом  деятельности которых является исключительно  перестрахование, на основании их заявлений  с приложением:

· учредительных документов;

· свидетельства о регистрации;

· справки о размере  оплаченного уставного капитала;

· сведений о руководителях  и их заместителях.

В лицензиях указывается  конкретные виды страхования, которые  страховщик вправе осуществлять. Федеральный  орган исполнительной власти по надзору  за страховой деятельностью рассматривает  заявления юридических лиц о  выдаче им лицензий в срок, не превышающей 120 дней с момента получения документов, предусмотренных ст. 32 ФЗ. Основанием для отказа в выдаче лицензии может служить несоответствие документов, прилагаемых к заявлению, требованиям законодательства РФ. Об отказе сообщается в письменной форме с указанием причин. Об изменениях, внесенных в учредительные документы, страховщик обязан сообщить федеральному органу исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью в месячный срок с момента регистрации этих изменений в установленном порядке.

Одним из главных условий  лицензирования юридического лица на предмет занятия страховой деятельностью  является финансовая устойчивость и  выполнение нормативного соотношения  активов и обязательств, что должно быть подтверждено аудиторским заключением.

Кроме этого важным требованием для возможности осуществления страховой деятельности является наличие оплаченного уставного капитала, который в совокупности с иными собственными средствами страховой организации должен обеспечивать проведение планируемых видов страхования и выполнение принимаемых страховщиком обязательств. Горбунов О.Н. Финансовое право, - М., 2007. - С. 318-320.

Уставный капитал страховой  организации должен быть пропорционален суммам страховых премий, планируемым  страховщиком в первом году деятельности. Размер уставного капитала и зависит  от вида страхования.

Относительно лицензирования некоторых видов страхования  законодательством установлены  специальные правовые режимы, сущность которых заключается в ограничении  доступа юридических лиц на рынок  страховых услуг. Так, для получения  лицензии на осуществление обязательного  государственного страхования жизни  и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, сотрудников  органов внутренних дел и сотрудников  налоговой полиции кроме названных  документов необходимо дополнительно  представить следующие сведения: нотариально заверенную копию разрешения на проведение работ, связанных с  использованием сведений, составляющих государственную тайну; сведения об учредителях страховой организации  с указанием их доли и участия  в уставном капитале; сведения о  практической деятельности в области  личного страхования; образец договора обязательного государственного страхования.

Должностные лица государственного органа по надзору за страховой деятельностью не вправе использовать в корыстных целях и разглашать в какой-либо форме сведения, составляющие коммерческую тайну страховщика.

За выдачу лицензии на осуществление  страховой деятельности взимается  плата, поступающая в доход федерального бюджета.

Если особо не оговорено  в лицензии, то разрешение на право  осуществления страховой деятельности не имеет ограничения по сроку  действия.

Являясь органом федеральной  исполнительной власти, государственный орган страхового надзора вправе давать страховщикам обязательные для выполнения предписания по устранению нарушений действующего законодательства. В случае неисполнения страховщиками вынесенных предписаний департамент вправе приостанавливать, ограничивать либо отзывать выданные лицензии.

Нарушением страхового законодательства считается совершение противоправных деяний, в числе которых:

1) несоблюдение установленных правил формирования и размещения страховых резервов;

2) несоблюдение установленных требований к нормативному соотношению между активами и страховыми обязательствами;

3) нарушение установленных требований о предоставлении отчетности в Министерство финансов РФ и территориальному органу страхового надзора;

4) непредставление в срок документов, затребованных Министерством финансов РФ или территориальным органом страхового надзора;

5) установление факта представления Министерству финансов РФ или территориальному органу страхового надзора недостоверной информации;

6) несообщение в установленный срок в Министерство финансов РФ об изменениях и дополнениях, внесенных в документы, поданные на лицензирование. Апель А.Л. Основы финансового права. - СПб. - 2008. С.58-59.

Кроме выдачи лицензий на  право профессиональной деятельности  функциями органа государственного страхового надзора являются:

1) ведение единого Государственного реестра страховщиков, страховых брокеров;

2) контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с  единицы страховой суммы или  объекта страхования. Страховые  тарифы по обязательным видам страхования  устанавливаются в законе. Страховые  тарифы по добровольным видам личного  страхования, страхования имущества  и страхования ответственности  могут рассчитываться страховщиками  самостоятельно.

Для обеспечения своей  платежеспособности страховщики обязаны  соблюдать нормативные соотношения  между активами и принятыми на себя страховыми обязательствами. Методика расчета этих соотношений и их нормативные размеры устанавливаются  федеральными органами исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью. Размещение страховых резервов должно осуществляться на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.

3) установление правил формирования и методических документов по вопросам страховой деятельности;

4) обобщение практики страховой деятельности, разработка и представление в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства РФ о страховании.

Пресечение монополистической  деятельности и недобросовестной конкуренции  на страховом рынке являются одним  из средств государственного регулирования  страховой деятельности. Предупреждение, ограничение и пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке обеспечиваются Министерством РФ по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства (в дальнейшем — МАП), на которое Указом Президента РФ от 22 сентября 1998 г. № 1142 «О структуре федеральных органов исполнительной власти» возложены функции упраздненного этим же указом государственного комитета РФ по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур.

Защита добросовестной конкуренции  на страховом рынке и пресечение монополистической деятельности должны протекать в рамках единого, регулируемого  государством, процесса, предполагающего следующие формы.