Государственное страхование и его место на страховом рынке

Рост роли страхования как необходимого условия нормального функционирования всей российской экономики должен сопровождаться повышением требований, предъявляемых к надежности и транспарентности российских страховых компаний. Оценку уровня достаточности собственных средств страховщиков следует осуществлять на основе принципов Solvency II, разработанных Международной ассоциацией органов страхового надзора. Кроме того, необходимо подготовить и внедрить в практику работы страховщиков стандарты риск-менеджмента, включающие актуарный аудит и проведение инвестиционных комитетов при размещении средств страховых резервов (управление рыночными, кредитными рисками, рисками ликвидности). Также в течение двух-трех лет необходимо введение требований предоставления отчетности по МСФО и расширение требований по финансовой устойчивости и рейтингам надежности в требованиях тендеров и аккредитаций.

Конкуренция между игроками страхового рынка должна происходить прежде всего неценовыми методами, рынку необходимо избавиться от демпинга, завышенных агентских комиссий и «откатов». Многое зависит от самих компаний. А ФАС в свою очередь может более активно бороться именно с такими проявлениями недобросовестной конкуренции и, напротив, несколько смягчить свою позицию относительно соглашений страховщиков и банков.

Что касается последних новостей страхования, то хотелось бы отметить следующие:

                        Госдума на пленарном заседании в среду приняла во втором и третьем чтениях закон "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам установления тарифов страховых взносов в государственные внебюджетные фонды".

                Законом предусматривается снижение максимального тарифа взносов для основной массы плательщиков с 34% до 30%. В Пенсионный фонд России (ПФР) будет зачисляться 22%, в Фонд социального страхования (ФСС) - 2,9%, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС) - 5,1%.

                Предполагается введение ставки 10% для зарплат свыше 512 тыс. рублей, исчисленных накопленным итогом с начала года. Платежи будут зачисляться только в ПФР.

                Поправками также предусматривается снижение в 2012‑2013 годах тарифов до 20% для организаций и индивидуальных предпринимателей (ИП), применяющих упрощенную систему налогообложения (УСН), по утверждаемому законом перечню основных видов экономической деятельности. При этом перечень дополняется деятельностью в сфере транспорта и связи, производства гнутых стальных профилей и стальной проволоки, розничной торговли фармацевтическими и медицинскими товарами, ортопедическими изделиями. Ранее предполагалось установить этот тариф и на 2011 год, однако он повышается поправками до 26% на этот год.

                На 2012‑2013 годы тариф в 20% устанавливается также для применяющих ЕНВД аптечных организаций и ИП фармацевтической деятельности, некоммерческих организаций, занимающихся социальным обслуживанием населения, и благотворительных организаций.

                Тариф в 30% на 2012 и 2013 годы устанавливается для компаний, оказывающих инжиниринговые услуги. Документом прописаны требования к таким компаниям.

                В целях обеспечения в полном объеме прав застрахованных по пенсионному, социальному и медицинскому страхованию компенсация выпадающих доходов государственных внебюджетных фондов осуществляется за счет трансфертов из федерального бюджета.

                Поправками также с 1 января 2012 года в систему обязательного пенсионного страхования включаются иностранные работники.

                Документом также предлагается дополнить закон "Об обязательном пенсионном страховании в РФ" такими понятиями, как солидарная часть тарифа страховых взносов и индивидуальная часть. Таким образом, закон приводится в соответствие с действующими нормами, согласно которым сумма начисленных страхователем застрахованному лицу взносов, учитываемая в ПФР, делится на две части. Одна часть учитывается на индивидуальном лицевом счете застрахованного. Она предназначена для формирования расчетного пенсионного капитала (16 процентных пунктов тарифа страхового взноса, если все страховые взносы застрахованного лица направляются на страховую часть трудовой пенсии, и 10 процентных пунктов тарифа страхового взноса, если страховые взносы застрахованного лица направляются на страховую и накопительную части трудовой пенсии). Другая часть учитывается на общем, солидарном счете ПФР, предназначенном для выплаты фиксированного базового размера трудовой пенсии, социального пособия на погребение умерших пенсионеров, не подлежавших обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством на день смерти, и иных целей, предусмотренных законодательством об обязательном пенсионном страховании, не связанных с формированием средств, предназначенных для выплаты накопительной части трудовой пенсии.

                  Ещё одной не менее важной новостью является рассмотрение в январе Госдумой три страховых законопроекта.

Это законопроект об обязательном страховании ответственности перевозчиков и два пакета поправок к закону об организации страхового дела.

Проект закона об обязательном страховании ответственности перевозчика и связанные с ним поправки к ряду законов были внесены в Госдуму правительством больше года назад. 1 ноября 2010 г. депутаты приняли оба законопроекта в первом чтении. Госдуме нового созыва, которую изберут через две недели, предложено не откладывать второе чтение надолго. Профильный комитет по финрынку рекомендовал провести его в январе.
На январь также намечено рассмотрение двух пакетов правительственных поправок к закону о страховом деле.
Первый пакет поступил в Госдуму в июне 2010 г. и вскоре был принят в первом чтении. Он, в частности, обязывает страховщиков внедрить системы внутреннего контроля и аудита, вводит двухлетний запрет на профессию для топ-менеджеров лишившихся лицензий компаний, а также предусматривает возможность привлечения страховщиками субординированных займов.
Второй законопроект был внесен в Госдуму 7 ноября 2011 г. Он уточняет объекты страхования, специфику отдельных видов страхования, требования к содержанию реестра субъектов страхового дела, вводит некоторые страховые термины, добавляет перестраховщиков в число участников отношений, регулируемых законом, а также вводит требования к сайтам страховщиков. Кроме того, поправки обязывают страховщика отвечать по проданным страховыми посредниками полисам вне зависимости от поступления оплаты по ним. Брокеры должны будут перечислять премию страховщику за три банковских дня и иметь гарантию исполнения своих обязательств, следует из законопроекта.

Заключение

Страховой рынок — составная часть финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые про­дукты. Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами населения, банковской системой, государственным бюджетом и другими финансовыми институ­тами, в рамках которых реализуются страховые отношения. Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций: компенса­ционную, накопительную, распределительную, предупредительную и ин­вестиционную.

Страховой рынок представляет собой сложную развивающуюся интег­рированную систему, к звеньям которой относятся страховые организа­ции, страхователи, страховые продукты, страховые посредники, професси­ональные оценщики страховых рисков и убытков, объединения страховщиков, объединения страхователей и система его государственного регу­лирования.

Как ни в какой другой отрасли предпринимательской деятельности в страховой деятельности велика роль государственного воздействия. Государство само осуществляет страхование и ведет государственный надзор в области страхования. Государственное воздействие на страховую деятельность осуще­ствляется через представляемую отчетность о деятельности стра­ховых организаций, проверку их деятельности и нормативное регу­лирование страховой деятельности.

Общий объем собранной премии в 1 полугодии 2011 года составил 623,7 млрд. руб. (рост на 19,7% по сравнению с 1 полугодием 2010), объем выплат – 423,8 млрд. руб. (рост на 15,4%). Увеличение премий по сравнению с 1 полугодием 2010 года наблюдается во всех видах страхования, кроме страхования ответственности.

На рынке продолжается сокращение числа действующих компаний. В Едином государственном реестре субъектов страхового дела на 30.06.2011 было зарегистрировано 597 страховых организаций, из них 4 не проводили страховые операции и 29 не предоставили отчет о своей деятельности. 
За счет средств населения в 1 полугодии 2011 г. было собрано 143,1 млрд. руб. (рост на 17,1%), выплачено – 78,6 млрд. руб. (рост на 2,9%). Количество крупных страховщиков, имеющих долю рынка более 1% от общего числа заключенных договоров, и их доля по числу договоров выросли – 22 компании, 74% рынка. В настоящее время рано говорить о развитии страхования ответственности. Оценивая ситуацию на российском страховом рынке, можно сказать, что система страхования крайне не равновесна. И, прежде всего, потому, что потребность в страховании неуклонно растет, а подсистема профессиональных услуг отстает в развитии, не удовлетворяет в необходимом объеме указанную потребность.

Не составляют особого секрета как внутренние, так и внешние проблемы отечественного рынка страховых услуг, в преломлении несовершенства российской экономики. 

К числу внутренних проблем, т.е. корректируемым внутри системы страхования, за счет резервов, можно отнести такие как:

            внутрисистемная разобщенность;

            низкий уровень профессионализма;

            низкая финансовая устойчивость страховщиков;

Внешними проблемами, носящими общегосударственный характер, можно назвать следующие: 

            юридические (низкий уровень общего законодательного обеспечения страховой деятельности, длительное становление страхового рынка в условиях полного отсутствия законодательной и методической базы, контроля и др.) политические (общеполитическая нестабильность).

            экономические (инфляция, отсутствие поддержки, низкий финансовый потенциал страхователей и др.)

В итоге, не было бы зазорным рекомендовать использование опыта иностранных профессионалов страхового бизнеса, адаптируя его к отечественному рынку. Это касается вопросов целевого финансирования проектов, создания фондов поддержки, налоговых льгот, возможности открытия иностранного страхового рынка для России, организации института страхователей-экспертов, брокеров, актуариев и др.).

Несмотря на все разнообразие систем государственного регулирования страхования, все развитые страны объединяет то, что везде контролю и регулированию страхового рынка государством уделяется очень большое внимание. Это объясняется тем, что в развитых странах социально-экономическая роль страхования осознается государственными органами, ответственными за принятие соответствующих решений.

Оценивая ситуацию на российском страховом рынке, можно сказать, что система страхования крайне не равновесна. И, прежде всего, потому, что потребность в страховании неуклонно растет, а подсистема профессиональных услуг отстает в развитии, не удовлетворяет в необходимом объеме указанную потребность.

Список литературы:

1). Гражданский кодекс РФ ч. II.

2). Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ».

3). Закон РФ «0 страховании» от 22 ноября 1992 г. // Ведомости РФ. – 1993.

4). Бирючев О.И. Страхование: Пути развития. «Финансы», №12, 2008.

5). Гвозденко А.А. Основы страхования. – М.: Финансы и статистика, 2007.

6). Гребенщиков Э. Страховой рынок России – императивы развития, открытости, глобализации, 2004.

7). Зубец А.Н., Ковалев О.Н. Влияние экономического кризиса на страховой рынок // Финансы. – 2005.

8). Коломин Е.В. научная концепция развития страхования на сред­несрочную перспективу // Финансы, 2008.

9). Пастухов Б.И. Современное состояние страхового рынка и пути выхода из кризиса // Финансы, 2004.

10). Ржанов А.А. Финансы. 2006.

11). Ржанов А.А. Страхование вошло в группу лидирующих по темпам роста экономики отраслей РФ // Финансы. – 2007.

12). Соловьев П.А. Роль информационной среды в период становления страхового рынка // Финансы, 2009.

13). Финансы: Учебное пособие / Под ред. проф. А.М.Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2006.

14). Финансы, денежное обращение и кредит /Под ред.Сенчагов В.К., Архипов А.И. – М: Проспект, 2006.

15). Финансы, налоги и кредит. Учебник / Общ. ред. Емельянов А.М., Мацкуляк И.Д., Пеньков Б.Е. - М.: РАГС, 2001.

16). Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. – М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 2001.

17). Юргенс И. Системный подход к определению понятия «национальная система страхования». «Страховое дело», №8, 2000.

18). Юргенс И. О проблеме регулирования страхования в РФ. «Страховое дело», №9, 2009.

19) Князева А. Программа развития отечественного страхового рынка // Internet resource: http://www.csr.ru/about-publications/eho.mos.15.05.00.html

20) Обзор страхового рынка // Internet resource: http://www.nig.ru/news/0208.htm

21) Российский страховой рынок в посткризисной перспективе // Internet resource: http://www.insur-info.ru/analysis/699

22). 100 крупнейших российских страховых компаний по доброволь­ным видам страхования // Internet resource: http://search.rambler.ru

23). Страхование сегодня // Internet resource: http://www.insur-info.ru/press/36609

24). Страхуем всех // Internet resource: http://www.strahuemvseh.ru

25).Всероссийский союз страховщиков // Internet resource: www.asn-news.ru

[1] Принят в порядке внесения изменений в Закон РФ «0 страховании» от 22 ноября 1992 г. (Ведомости РФ. - 1993. № 2. Ст. 50; СЗ РФ. - 1998. - № 1.Ст.4).