Актуарные расчеты в пенсионное страхование

 

Если в 20 лет лицу мужского пола при заключении договора пожизненного пенсионного страхования с размером пенсии в 12000 руб. в год нужно будет единовременно заплатить 3407,17 руб., то в возрасте 30 лет эта сумма составит уже 7366,10 руб., а в 40 лет – 16555,44 руб. Такая же тенденция присутствует и при рассрочке платежей на пять или десять лет. Однако для женщин эта сумма будет более чем в два раза превышать аналогичный показатель для мужчин: женщина в возрасте 20 лет при заключении договора пенсионного страхования с размером пенсии 12000 руб. должна будет единовременно внести премию 8816,64 руб., в 30 лет – 18760,29 руб., а в 40 лет – 40383,85 руб. Это объясняется тем, что женщины, раньше мужчин выходят на пенсию – по действующему законодательству пенсионный возраст у женщин наступает в 55 лет. Следует отметить, что при повышении пенсионного возраста для женщин до 60 лет размеры страховых взносов для женщин должны будут уменьшиться. Однако таким «высоким ценам» есть и еще одно обоснование: в Красноярском крае женщины живут дольше мужчин в среднем на пять лет. Это также играет существенную роль при построении гендерных тарифов в пенсионном страховании. В общей сложности, в среднем страховые компании пенсионное обеспечение женщинам оказывают на десять лет дольше, чем мужчинам.

Также интересен и факт роста размеров взносов с увеличением возраста граждан. Причиной этого служит тот факт, что чем старше индивид, тем больше его вероятность дожить до пенсионного возраста. Следовательно, выше будет вероятность того, что страховщику придется выплачивать страхователю пенсию. Исходя из этого, более молодые страхователи будут платить меньше, так как у них риск неполучения своих выплат (то есть вероятность не дожить до указанной даты) выше.

В некоторых случаях более целесообразной выступает рассрочка платежей на пять или десять лет. Тогда в первом случае мужчина 20 лет должен уплачивать по 789,30 руб., а женщина – 2038,21 руб., а во втором – 469,53 руб. и 1209,08 руб. соответственно. Уже в этом возрасте видна ощутимая разница почти в четыре раза – в размерах премий, объясняемая половыми особенностями.

 

3.2 Нетто-ставка при помощи  ставки Пенсионного фонда

Рассчитанные выше размеры нетто-премий были определены на основе процентной ставки 8,25 %. Ставка рефинансирования меняется несколько раз в год, а потому могут возникать различия в размерах взносов для лиц одного возраста только по причине того, что они пришли в разное время, когда действовала отличная ставка рефинансирования. Такой подход представляется недопустимым. В связи с этим более корректным является использование каких-либо установленных размеров процентных ставок, которые могли бы оставаться неизменными длительное время. Такой ставкой видится минимальная ставка наращения пенсионных накоплений граждан, гарантированность которой осуществляется Пенсионным Фондом России.

Исходя из этого, в работе были также построены тарифы на основании использования ставки процента, равной 6%. Полученные результаты представлены на рисунках 3 и 4, а также в таблицах 3 и 4.

Рис. 3. Размер нетто-премий для мужчин при размере пенсии 12000 руб. в год и ставке 6%

Рис. 4. Размер нетто-премий для женщин при размере пенсии 12000 руб. в год и ставке 6%

Очевидно, что разница в 2,25 процентных пункта дает ощутимую разницу в размерах страховых премий. Так, если для мужчины в возрасте 30 лет при ставке 8,25% единовременная премия составляла 7366,10 руб., то при ставке 6% она составила 13439,75 руб. Для женщин аналогичные суммы составили 18760,29 руб. и 32650,47 руб. соответственно. Однако годовой пенсии размером 12000 руб. явно не будет удовлетворен ни один из членов общества. Потому представляется оптимальной годовая пенсия размером 120000 руб., однако для ее получения будет необходимо внести немалую сумму. Естественно, что такие большие суммы могут оказывать негативный эффект на спрос на продукты пенсионного страхования. Вследствие этого более востребованы схемы с рассрочкой взносов на несколько лет (таблица 5, 6)

Таблица 3. Размер нетто-премий для мужчин при размере пенсии 12000 руб. в год и ставке 6%, руб.

Возраст	Единовременная нетто-премия с R = 12000 руб.	Рассрочка на 5 лет с R = 12000 руб.	Рассрочка на 10 лет с R = 12000 руб.
16	5 769,81	1 294,80	743,67
17	6 118,86	1 374,35	789,56
18	6 494,39	1 459,13	838,48
19	6 895,14	1 549,39	890,58
20	7 322,52	1 645,33	946,07
21	7 775,22	1 747,16	1 005,19
22	8 253,91	1 855,59	1 068,32
23	8 767,84	1 971,23	1 135,89
24	9 311,51	2 094,48	1 208,15
25	9 887,20	2 226,08	1 285,45
26	10 507,52	2 366,95	1 368,29
27	11 168,34	2 518,03	1 457,11
28	11 876,24	2 680,48	1 552,39
29	12 631,25	2 854,95	1 654,58
30	13 439,75	3 042,10	1 764,15
31	14 322,35	3 243,02	1 881,70
32	15 274,17	3 458,38	2 008,03
33	16 285,70	3 688,68	2 143,37
34	17 355,13	3 935,22	2 288,47
35	18 504,89	4 199,50	2 444,55
36	19 755,06	4 482,70	2 612,63
37	21 089,84	4 788,17	2 793,69
38	22 512,73	5 116,25	2 988,80
39	24 022,16	5 468,74	3 199,28
40	25 643,66	5 849,70	3 426,85

 

Таблица 4. Размер нетто-премий для женщин при размере пенсии 12000 руб. в год и ставке 6%, руб.

Возраст	Единовременная нетто-премия  с R = 12000 руб.	Рассрочка на  5 лет  R = 12000 руб.	Рассрочка на  10 лет  R = 12000 руб.
16	14 284,25	3 202,18	1 835,15
17	15 148,06	3 396,20	1 946,50
18	16 061,98	3 602,13	2 064,68
19	17 041,77	3 820,84	2 190,24
20	18 074,54	4 052,68	2 323,45
21	19 169,33	4 298,70	2 464,90
22	20 332,50	4 560,03	2 615,26
23	21 566,69	4 837,41	2 775,02
24	22 879,54	5 132,19	2 944,80
25	24 269,11	5 445,32	3 125,28
26	25 749,91	5 778,12	3 317,22
27	27 316,91	6 132,20	3 521,39
28	28 990,23	6 508,90	3 738,59
29	30 767,05	6 909,25	3 969,49
30	32 650,47	7 335,29	4 215,20
31	34 671,63	7 788,74	4 476,90
32	36 805,91	8 270,95	4 755,52
33	39 074,48	8 783,87	5 052,13
34	41 500,50	9 329,39	5 368,01
35	44 070,94	9 909,87	5 704,17
36	46 824,01	10 528,74	6 062,20
37	49 727,65	11 188,58	6 443,69
38	52 811,54	11 891,82	6 850,46
39	56 124,87	12 642,11	7 284,21
40	59 668,28	13 440,68	7 746,57

 

Таблица 5. Размер нетто-премий для мужчин при размере пенсии 120000 руб. в год и ставке 8,25%, руб.

Возраст	Рассрочка на  5 лет  с R = 12000 руб.	Рассрочка на  10 лет  с R = 12000 руб.
20	7893,00	4695,30
30	17187,70	10307,60
40	38926,00	23570,00

 

Таблица 6. Размер нетто-премий для женщин при размере пенсии 120000 руб. в год и ставке 8,25%, руб.

Возраст	Рассрочка на  5 лет  с R = 12000 руб.	Рассрочка на  10 лет  с R = 12000 руб.
20	20382,10	12090,80
30	43453,40	25834,00
40	93782,80	55913,50

 

Приведенные в таблицах суммы не обладают таким отталкивающим эффектом, как единовременные. В настоящее время именно рассрочки на пять и десять лет наиболее часто используются в практике пенсионного страхования.

Таким образом, использование пенсионного страхования в качестве дополнительного обеспечения достойного уровня жизни при выходе индивида на пенсию представляется весьма эффективным инструментом. Однако в настоящее время население имеет недостаточно информации о возможностях пенсионного обеспечения со стороны пенсионных компаний. Этот инструмент представляется более действенным, чем программа государственного софинансирования пенсий и пенсионные программы НПФ. Так, при государственном софинансировании если мужчина в возрасте 25 лет, перечислит на свой пенсионный счет 12000 руб., то его пенсия составит (при пенсионном возрасте 60 лет и ставке 6%)

Однако если он заключит договор пенсионного страхования на сумму пенсии 9708,74 руб. в год, то его единовременный взнос составит 10873,59 руб., то есть на 1126,41 руб. выгоднее. Таким образом, преимущества пенсионного страхования очевидны.

Таким образом, полученные тарифы позволяют сделать вывод о том, что использование услуг страховых компаний в целях пенсионного обеспечения представляется целесообразным, и позволяет решить возникающие трудности с материальным обеспечением при выходе на пенсию. Однако следует четко решить, какую из пенсионных схем нужно использовать, так как у каждой есть свои особенности, преимущества и недостатки. Главными критериями при принятии таково решения будут, несомненно, материальные возможности индивида и его цели по окончании трудовой деятельности. Но, несмотря на нестабильность развития и возможности кризисов, представляется необходимым уже с самого начала карьеры принимать определенные решения в плане проектирования своего будущего материального положения, и его финансирования.

 

 

Заключение

В данной работе было рассмотрено индивидуальное пенсионное страхование, которое в настоящее время находится только на стадии формирования. Однако сегодня настало то время, когда окончательно формируется фундамент российского рынка долгосрочного страхования жизни, что определит направление его развития на последующее время.

Естественно, что в ходе становления этого рынка присутствует много проблем, которые требуют своего решения. Однако решение этих проблем открывает большие перспективы перед российскими страховщиками, Но при неверном их разрешении страховые компании потеряют большой сегмент рынка – пенсионное страхование, – который попадет под управление негосударственных пенсионных фондов и Пенсионного фонда России.

Таким образом, страховщики должны четко позиционировать себя на рынке пенсионного страхования, не вступая в конфликт пенсионными фондами. В таком случае будут исполнены интересы большинства участников страхового рынка – как поставщиков страховых услуг, которые будут иметь «своих» клиентов, и потребителей этих услуг, заинтересованных в обеспечении себя достойным уровнем жизни после выхода на пенсию.

Также были определены тарифы на услуги пенсионного страхования по основным схемам, которые используются в практике российского рынка пенсионного страхования и выяснено, что цена такого полиса для женщины существенно выше, что определяется тем, что женщины выходят на пенсию раньше мужчин, а средняя продолжительность их жизни дольше – с учетом перечисленного страховщик в среднем предоставляет пенсионное обеспечение женщинам на десять лет больше, чем мужчинам.

Другим фактором стоимости пенсионного страхования для страхователя является его возраст: чем моложе индивид, тем дешевле для него будет полис пенсионного страхования. Это связано с тем, что для него вероятность не дожить до пенсионного возраста выше, чем у более старшего индивида, а потому риск для страховой компании (который выражается в данном контексте как факт того, что человек доживет до пенсионного возраста) будет ниже.

Поэтому население должно задумываться над своим доходом после окончания трудовой деятельности, и заключать договор пенсионного страхования одновременно с началом трудового стажа.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

1.ФЗ «Об обязательном  пенсионном страховании « № 166-Фз  от 15.12.2001 г.

2.ФЗ от 29 декабря 2006 № 256-ФЗ  «О дополнительных мерах государственной  поддержки семей, имеющих детей».