Автор работы: Пользователь скрыл имя, 28 Января 2014 в 21:39, курсовая работа
С точки зрения конкретной организации банковская статистика формирует два блока статистической информацией - внешний и внутренний. Внешний блок формирует информацию для предоставления в центральный банк и прочих заинтересованных органов и организаций. Наряду с этим банками формируется и внутренний блок, который обеспечивает достоверными данными высшего и среднего уровня менеджеров всех подразделений финансового посредника. Целью курсовой работы является закрепление и расширение теоретических и практических знаний необходимых для проведения статистического анализа банковской деятельности России.
Введение……………………………………………………………………3
1.Центральный банк и коммерческие банки. Их функции и взаимодействие
1.1 Центральный банк и его функции…………………………….5
1.2 Принципы деятельности коммерческого банка……………...7
1.3 Классификация и операции коммерческих банков…………..9
2. Внутренний анализ деятельности коммерческих банков…………………..17
2.1 Методика анализа деятельности коммерческих банков…...18
2.2 Экспресс – анализ……………………………………………..21
2.3 Детализированный анализ……………………………………24
3.Состояние и перспективы развития банковской коммерческой деятельности России……………………………………………………………26
3.1 Роль коммерческих банков в России………………………...32
3.2 Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих
банков России………………………………………………...40
Заключение ……………………………………………………………………...44
Список используемой литературы……………………………………………..46
К другим странам, где
преобладает принцип
1.3 Классификация и операции коммерческих банков
КБ действуют на основании закона о банках и банковской деятельности, в котором дается определение: банк – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возмездности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Как юридические лица банки и законодательно, и по природе своей деятельности соответствуют общим коммерческим структурам, и имеют определенные отличия с тем, что их деятельность жестко регулируется. Если, например, любое ООО, ЗАО и так далее регулируется только уставом, и там записано, что любая другая деятельность регулируется действующим законодательством, то у банков этого нет. Там строго сказано, что он может делать, четко и конкретно, отсюда виды и лицензии и особенности коммерческого банка.
КБ могут создаваться по следующим признакам: по способу создания и способу формирования уставного капитала КБ делятся на паевые банки, или которые образуют ООО и уставный капитал, которого формируется путем взносов пайщиков, притом эти взносы – не собственность банка, а собственность пайщиков. Когда пайщик выходит из банка, он имеет право потребовать свой взнос в денежной или материальной форме. Еще существуют акционерные банки, то есть ЗАО или ОАО, его уставный капитал формируется за счет вкладов его участников путем распространения между учредителями акций, которые дают только право распоряжаться долей уставного капитала, а денежные средства, которые внесли акционеры, переходят в собственность банка.
ЦБ в инструкции №
1 о порядке регулирования
По территориальному
характеру банки могут
По величине активов и собственного капитала банки делятся на крупные, средние и мелкие. Если вы посмотрите на таблицу в начале лекции, то примерно так считалось, что на 01.01.1997 года крупные банки – это банки, у которых собственный капитал – не менее 300 млрд рублей. То есть установление минимально необходимого капитала дает право относить банк, если он создается, к среднему банку.
По разнообразию объемов
выполняемых раьот банки
Есть еще банки имеющие филиальную сеть, не имеющие филиальную сеть. Филиал банка – это обособленное подразделение, которое расположено вне места расположения самого банка, которое выполняет от имени банка и по доверенности председателя правления банка определенный круг операций. Они могут соответствовать лицензии данного банка, а могут быть ограничены приказом или доверенностью. Представительство – это создание таких структурных подразделений, которые не имеют права выполнять банковские операции, а только представлять интересы банка.
Операции коммерческих банков
Мы уже говорили, что
КБ могут иметь направления
При формировании современной банковской системы России на самом начальном этапе, банки создавались с таким разделением, как чисто коммерческий банк, как инновационный банк, инвестиционный банк, даже было создано 4 ипотечных банка (на сегодня не осталось ни одного, кроме отдельных функций тех банков, которые занимаются ипотекой, в частности Банк Москвы немного занимается, Банк Авангард). Можно сказать, что в настоящее время практически все КБ носят универсальный характер, то есть каждый банк стремится осуществлять как можно больше разновидностей банковских операций, не концентрируя внимание, например, на операциях долгосрочного кредитования или краткосрочного кредитования, или только привлекая депозиты и размещая свои средства там в ценных бумагах. Каждый банк стремится захватить как можно больше рынков, операций банковских, услуг, продуктов и так далее. Но в целом, какого бы характера банковская деятельность не была, то есть к какому бы виду банков не относилась наши КБ, в целом банковские операции по своему банковскому назначению делятся на активные и пассивные.
К активным операциям относятся такие операции, которые связаны с размещением собственных и заемных средств банков. Выполнение активных операций в полной мере определяет успешность работы банка. Например, с активными операциями напрямую связаны такие показатели как ликвидность, прибыльность, финансовая надежность и устойчивость банка. Это значит, что банк пропорционально размещает средства, грамотно формирует свой кредитный портфель, пропорционально своим возможностям и средствам участвуют в различных видах размещения средств.
По экономическому содержанию активные операции делятся на:
Активные операции могут быть рисковые и безрисковые. Рисковые активные операции – это операции, связанные с кредитованием, с вложением средств в другие организации и так далее. Безрисковые операции – это трастовые операции, комиссионные и другого рода операции, которые не могут привести к резкому снижению показателей ликвидности, могут они быть убыточными или неубыточными, это другое дело.
Активные операции также делятся на операции прибыльные и неприбыльные, то есть приносящие доход и не приносящие доход. Мы говорим о прибыльных – это кредитные, трастовые операции, практически все. Но есть ряд операций неприбыльных, например, многие банки для привлечения клиентуры, то есть для открытия, ведения банковских счетов платят клиентам, а не взимают с клиентов плату или дифференцированно взимают плату так, что клиент заинтересован обслуживаться в этом банке, помимо всех прочих равных условий (оперативность, порядочность, точность, аккуратность и так далее). Для чего? Потому что если банк обладает мощной сетью клиентуры и даже платит по остаткам на счетах небольшие проценты, но платит и не взимает за обслуживание или взимает не по всем видам операций комиссионные банк привлекает очень много свободных средств, учитывая, что остатки на счетах используются банком как временно привлеченные средства, и довольно эффективно. Если у него аккуратно ведется кредитная и прочая работа, то он может заниматься кредитованием за счет таких ресурсов, как остатки на счетах, особенно при таких видах кредитования как МБК, краткосрочные межбанковские кредиты от 1 до 7 дней (они очень выгодные), работа на корсчетах с другими банками. В общем, умело используя возможность использования остатков на счетах при большом количестве клиентов, банк может работать, не привлекая другие ресурсы, и в то же время накапливать ресурсы для формирования собственных фондов, увеличивая собственный капитал.
Активные операции могут быть ликвидные и неликвидные. Ликвидные это те, которые обеспечены, которые своевременно будут погашаться. Неликвидные, это те активные операции, (бланковые кредиты, например), которые могут быть очень рисковыми. Неликвидными могут быть вложения в недвижимое имущество, потому что его сразу не реализуешь. Могут быть неликвидными такие операции, как с рисковыми ценными бумагами, когда банк занимается спекулятивными операциями на фондовых рынках.
Пассивные операции, это те операции, которые связаны с формированием, привлечением своих ресурсов и заемных средств.
По основным группам такие операции делятся или классифицируются на операции, связанные с привлечением собственного капитала и операции, связанные с привлечением капитала. Собственный капитал банка формируется прямо с самой начальной стадии создания банка в виде уставного фонда, когда после регистрации банка и получения лицензии в течение месяца должен быть полностью сформирован уставной фонд. Это уже собственный капитал в виде уставного капитала. Это первый выпуск акций и его размещение или паевые взносы учредителей банка. В дальнейшем собственный капитал формируется за счет прибыли, то есть из прибыли создается резервный фонд, создаются специальные фонды (фонд экономического стимулирования, фонд развития банка и так далее) в пределах устанавливаемых собранием банка или советом директоров или советом банка нормативов, или в порядке распределения прибыли, утверждаемом собранием пайщиков или акционеров.
К привлеченным ресурсам относятся вклады от физических и юридических лиц и депозиты, это покупка средств на рынке межбанковского кредитования (МБК), продажа ценных бумаг с обратным выкупом, то есть операции РЕПО, продажа банковских акцептов, гарантий и так далее.
Задача формирования
и управления пассивами банка
требует проведения такой политики,
чтобы соблюдалась
Соотношение между активными и пассивными операциями по сроку, по структуре, по прибыльности, по влиянию каждого показателя активных и пассивных операций на ликвидность банка, является основой управления деятельностью банка, то есть основной задачей менеджмента (управления) деятельностью банка, сохранение его платежеспособности, устойчивости и прибыльности.
Операции банка, как активные, так и пассивные можно классифицировать также и по функциональному признаку:
Информация о работе Статистический анализ и прогнозирование банковской