Расчёт и статистический анализ основных показателей промышленного предприятия (на примере условного ЦБК)

Расчёт и статистический анализ основных показателей промышленного предприятия (на примере условного ЦБК).

 

Содержание

1. Введение.

2. Задание.

3. Показатели продукции.

4. Показатели численности и движения  персонала.

5. Показатели использования рабочего  времени рабочих.

6. Показатели производительности  труда.

7. Показатели оплаты труда.

8. Показатели основных и оборотных  средств.

9. Себестоимость продукции.

10. Показатели финансовых результатов.

11. Выводы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Введение.

    Цель данной курсовой работы - изучение расчета основных показателей промышленного предприятия. Расчет и анализ проводятся на примере условного ЦБК. В данной работе рассматриваются такие показатели, как показатели продукции, показатели численности и движения персонала, показатели использования рабочего времени, производительности труда, оплаты труда, показатели основных и оборотных средств, рассматривается себестоимость продукции и финансовые результаты.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Задание.

Ассортимент продукции и цены.

Таблица №1

Продукция	Выпуск, тонны		Продажная цена                                            руб./тонна
	январь,              q0	февраль,                     q1	январь,                     p0	февраль,                          p1
Целлюлоза:                       - СФА беленая хвойная	5450	8175	21800	20710
- СФИ беленая хвойная	6540	5995	23980	23380,5
Итого целлюлоза	11990	14170	x	x
Бумага:                                 Газетная	1635	1656,8	13080	12971
Офсетная №1	1090	1253,5	25070	25473,3
Типографская № 1	599,5	545	18530	18748
Типографская № 2	327	305,2	16350	16350
Иллюстрационная	294,3	272,5	27250	27359
Писчая цветная	163,5	185,3	14170	14224,5
Писчая марки "В"	381,5	327	15260	15096,5
Бумага гофрированная	1765,8	1831,2	10900	11009
Итого бумага	6256,6	6376,5	х	х

 

 

 

Численность и движение персонала:

1. Состояло в списке  промышленно - производственного персонала  на

начало года - 1308 чел.

2. Принято, всего- 109 чел.

3. Уволено, всего - 87 чел.

в том числе:

- по собственному желанию - 76 чел.

- за прогул и нарушение  трудовой дисциплины - 11 чел.

4. Доля рабочих в общей  численности промышленно – производственного персонала (ППП) для всех вариантов одинакова и составляет 90 %.

 

3. Показатели продукции.

1) Объем произведенной продукции в сопоставимых ценах по месяцам текущего (отчетного) года.

                                                                                                                                          _                                                                                                                                                                            

    Сопоставимыми (фиксированными) ценами называют средние цены ( р ) отчетного или базисного периода

_

р  = ;

Итого целлюлоза: 

_                                                      _

р 0 = = 22989,10 руб.; р 1 = = 21839,83 руб.

 

Итого бумага: 

_                                                      _

р 0 = = 16073,60 руб.; р 1 = = 16281,10 руб.

 

Таблица №2

Переоценка фактически произведенной продукции.

 

 

 

Выпуск продукции в сопоставимых ценах.

Таблица №3

Период	Помесячные индексы физического объема продукции, Iq	ВП в сопоставимых ценах (физический объем продукции), тыс. руб., q1p0
Январь	-	376211,87
Февраль	1,14	428248,86
Март	0,97	415401,39
Апрель	1,12	465249,56
Май	1,00	465249,56
Июнь	0,98	455944,57
Июль	0,97	442266,23
Август	0,96	424575,58
Сентябрь	1,00	424575,58
Октябрь	1,10	467033,14
Ноябрь	1,05	490384,80
Декабрь	1,07	524711,74
ИТОГО	Х	5379852,88

Выпуск продукции за март определяют умножением ее февральского объема на 0,97 и т.д. по месяцам.

 

2) Индекс отпускных цен  февраля по сравнению с январем  текущего года, а также индекс  цен за весь отчетный год  цепным методом, т.е. путем перемножения  помесячных коэффициентов, представленных  в таблице №4.

 Iр= = ; т.е. в среднем цены на сопоставимую продукцию в феврале по сравнению с январем снизились на 4%.

1,03*0,96*1,00*1,10*1,20*1,18*1,05*1,12*0,98*1,10*1,30*1,06=2,69

3) Индекс физического объема продукции февраля по сравнению с январем текущего года, а также индекс физического объема продукции за весь отчетный год цепным методом, т.е. путем перемножения помесячных коэффициентов, приведенных в таблице №4.

Iq= = ; т.е. объем произведенной продукции в сопоставимых ценах в феврале по сравнению с январем увеличился на 14 %.            

1,01*1,14*0,97*1,12*1,00*0,98*0,97*0,96*1,00*1,10*1,05*1,07=1,41                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   

 

 

 

 

 

 

Таблица №4

Период	Помесячные индексы
	цен, (Ip)	физического объема, (Iq)
Январь по сравнению с декабрем предыдущего года	1,03	1,01
Февраль по сравнению с январем	0,96 – рассчитано на основании данных таблицы №2	1,14 – рассчитано на основании  данных таблицы №2
Март по сравнению с февралем	1,00	0,97
Апрель по сравнению с мартом	1,10	1,12
Май по сравнению с апрелем	1,20	1,00
Июнь по сравнению с маем	1,18	0,98
Июль по сравнению с июнем	1,05	0,97
Август по сравнению с июлем	1,12	0,96
Сентябрь по сравнению с августом	0,98	1,00
Октябрь  по сравнению с сентябрем	1,10	1,10
Ноябрь по сравнению с октябрем	1,30	1,05
Декабрь по сравнению с ноябрем	1,06	1,07
Итого за весь год	2,69	1,41

4) Объем реализованной продукции в действующих ценах за январь и февраль текущего года.

Таблица №5

Показатели и единицы измерения	Январь текущего года	Февраль текущего года
Выпуск продукции в действующих ценах, млн. руб. (ВП)	Из таблицы №2 376,212	Из таблицы №2 413,287
Остатки готовой продукции на складе, млн. руб.: - на начало месяца - на конец месяца	условно 10 % ВП: 37,621 условно 20 % ВП: 75,242	условно 15 % ВП: 61,993 условно 12 % ВП: 49,594
Поступили платежи за от- груженную продукцию в предыдущий период, млн. руб.	условно 30 % ВП: 112,864	условно 5 % ВП: 20,664
Итого	451,455	446,350

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Показатели численности и движения персонала.

5) Среднегодовая численность и показатели движения промышленно-производственного персонала (ППП).

Таблица №6

 

Показатели и единицы измерения	Обозначения	Колич.  значения
Состояло в списках ППП на начало года, чел:	Т1	1308
принято - всего, чел.	Тп	109
уволено - всего, чел.	Ту	87
в том числе:
по собственному желанию, чел.	Тсж	76
за прогул и другие нарушения дисциплины, чел	Тпд	11
Состояло в списках ППП на конец года, чел.	Т2
Среднегодовая численность ППП, чел.	Тппп
Коэффициент оборота по приему, %	Коп
Коэффициент оборота кадров по увольнению, %	Коу
Коэффициент текучести кадров, %	Кт
Коэффициент постоянства кадров, %	Кпост.
Среднегодовая численность рабочих, чел.	р

 

    Доля рабочих в общей численности промышленно – производственного персонала (ППП) для всех вариантов одинакова и составляет 90 %.

    По имеющимся данным рассчитываем коэффициенты движения персонала:

Состояло в списках ППП на конец года: Т2= Т1+Тп-Ту=1308+109-87=1330 чел.

Среднегодовая численность ППП:  Тппп =

Коэффициент оборота по приему:    Коп=

Коэффициент оборота кадров по увольнению:  Коу=

Коэффициент текучести кадров: Кт =

Коэффициент постоянства кадров: Кпост=  

Среднегодовая численность рабочих, чел. Траб.= Тппп* 0,9 = 1319 * 0,9 = 1187 чел.

 

 

 

 

 

 

5. Показатели использования  рабочего времени рабочих.

 

6) Укрупненная структура календарного фонда времени.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Показатели:

- количество праздничных  и выходных дней в году - 111;

- средняя продолжительность  очередного отпуска для рабочих  – 28 дней;

- количество дней болезни  и прочих неявок, разрешенных  законом, в среднем на одного рабочего за год - 11 дней;

- средняя полная продолжительность  рабочего дня составляет 7,9 часа.

- Календарный фонд времени рабочих определяется умножением среднегодового числа рабочих на число календарных дней в году:

1187*365=433255 чел.-дн.

- В составе календарного фонда выделяют табельный фонд рабочих человеко-дней, который меньше календарного на количество человеко-дней праздничных и выходных:

1187*111=131757 чел.-дн.;  433255-131757= 301498 чел.-дн.

- Также в составе календарного фонда выделяют максимально возможный фонд рабочих человеко-дней, который меньше табельного на время очередных отпусков:

1187*28=33236 чел.-дн.; 301498-33236 = 268262 чел.-дн.

- Внутри максимально возможного выделяют явочный фонд и неявки.  

    Человеко-дни неявок за год - это произведение количества человеко-дней неявок в среднем на одного рабочего на среднегодовую численность рабочих.

11*1187=13057 чел.-дн.

    Явочный фонд человеко-дней меньше максимально возможного на количество неявок, а величину этого фонда в человеко-часах можно рассчитать умножением средней продолжительности рабочего дня на величину явочного фонда в человеко-днях.

268262-13057=255205 чел.-дн.; 255205*7,9 = 2016119,5 чел.-час.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6. Показатели производительности  труда.

 

7) Производительность труда в отчетном году (т.е. объем произведенной продукции в сопоставимых ценах в расчете на одного работника ППП).

- Уровень производительности труда в расчете на одного работника ППП определяется по формуле:

 где ВП - годовой объем выпуска продукции в сопоставимых ценах; Тппп - среднегодовая численность ППП.