Экономико-статистическая оценка эффективности розничных банковских услуг (на примере «Сбербанка России»)

Зарегистрировано «__» __ 2012 г.

_______ ______________________

Подпись    (расшифровка подписи)

 

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ  АВТОНОМНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

БЕЛГОРОДСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИССЛЕДОВАТЕЛЬКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

(НИУ «БелГУ»)

 

Кафедра «Экономика и статистика»

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Статистика»

на тему: «Экономико-статистическая оценка эффективности розничных банковских услуг (на примере «Сбербанка России»)»

 

Студентки дневного отделения 2 курса группы 101103

Востриковой Светланы Николаевны

 

 

 

Научный руководитель:

                                 Орлова А. В.

 

 

 

 

Допущена к защите

«__» ____________ 2012 г. __________/__________

                                             подпись          (расшифровка подписи)

 

Защищена с оценкой__________________

«__» ____________ 2012 г. __________/__________

                                             подпись          (расшифровка подписи)

 

 

 

 

 

БЕЛГОРОД 2012

 

 

Содержание

 

Введение………………………………………………………………..……….…3

1. Теоретическое обоснование розничных банковских услуг………………...7

2. Организационно-экономическая характеристика «Сбербанка России»…..18

3. Экономико-статистический  анализ показателей банковской  деятельности «Сбербанка России»…..……………… ……...……………………………..…..25

3.1. Структурный анализ отчета о прибылях и убытках……………………...25

3.2. Анализ рентабельности и прибыли ……………………………………….29

4. Экономическое обоснование  результатов анализа………………….….…..34

Заключение…………………………………………………………………...…..39

Список использованной литературы………………………………………...…41

Приложения………………………………………………………………..…….43

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Банки как финансовые посредники привлекают капиталы хозорганов, сбережения населения, и другие свободные  денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и выдают их во временное пользование  заемщикам, проводят денежные расчеты  и оказывают другие многочисленные услуги для экономики, тем самым  непосредственно влияя на эффективность  производства и обращение общественного  продукта.

Между тем, Россия стала одним  из первых государств в мире, оперативно отреагировавших на нарастающую  турбулентность мировой экономики  и приступивших к реализации опережающих  мер.

Высокий уровень роста  кредитования в России, характерный  для предыдущих периодов, сменился более умеренными темпами, что в  свою очередь не могло не повлиять на уровень развития финансовых отношений  в стране. Ужесточившиеся условия  по фондированию на внешних рынках привели в свою очередь к ответным мерам и в отношении внутренних потребителей услуг финансового  сектора в виде ужесточения условий  кредитования со стороны банков и  повышения ими процентных ставок. Изменение стандартов кредитования в сторону ужесточения привело  к снижению кредитной активности финансового сектора.

Чтобы сохранить стабильность финансовой системы предоставлена  банкам дополнительная ликвидность. Это  было сделано для обеспечения  экономической активности малого и  среднего бизнеса, крупных предприятий.

Увеличена сумма гарантированного возмещения по вкладам физических лиц  с 700 тысяч до 5 миллионов тенге. Государство  помогло снизить риски банковского  сектора, связанные с внешним  заимствованием и достаточностью собственного капитала.

Современный этап развития банковского бизнеса в России хaрактеризуется значительным увеличением объёма розничных банковских услуг, под которыми понимаются операции обслуживания физических (частных) лиц. Для завоевания устойчивых позиций на кредитном рынке банку необходимо решить задачи создания уникальных кредитных продуктов, эффективной оценки кредитоспособности заёмщика, улучшения качества обслуживания клиента.

Реализация этих задач  возможна адекватной информационной системой банка. В процессе своей деятельности банк вступает в контакт с различными типами аудиторий: конкурентами, клиентами, государством и т.д., с которыми банк взаимодействует с целью оптимизации  прибыли.

Однако это не единственная цель, которую преследуют банки, функционируя на рынке банковских услуг. Кроме  этого банки стремятся обеспечить оптимальное сочетание ликвидности  и доходности финансовых ресурсов, создание и поддержку репутации  банков и т.д. В свою очередь, хорошая  репутация известность банка  влияет на количество клиентов, обращающихся именно в этот банк.

Отношения банка с клиентурой возникает в процессе покупки / продажи  банковских продуктов. Они включают в себя: предоставление кредитов, открытие депозитных счетов, операции по выпуску, покупке или продаже ценных бумаг, валютные отношения, расчетные операции, а также трастовые услуги, хранение драгоценностей и т.п.

Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важная особенность  современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему.

Известно, что ведущие коммерческие банки России стремятся выполнять широкий круг операций и услуг для своих клиентов с тем, чтобы расширить свою доходную базу, повысить рентабельность и конкурентоспособность. При этом вaжно иметь в виду, что развитие банковской деятельности предполагает предоставление банковских услуг с минимальными издержками для клиентов и самого банка, использование приемлемых цен на услуги, необходимые клиентам.

Эффективная гибкая система  банковских услуг и операций с  широкой клиентурой может и должна способствовать мобилизации внутренних сбережений. Особое значение приобретает  в этой связи гибкое банковское обслуживание, способное реагировать на формирующиеся  потребности изменяющейся экономики. Конкуренция на рынке банковских услуг также влияет на количественные и качественные характеристики банковского  обслуживания.

На ряду с выполнением  традиционных банковских услуг населению - привлечением средств в депозиты, предоставлением ссуд и осуществлением расчетно-кассового обслуживания населения - современные банковские институты  в нашей стране начинают выполнять  также электронные услуги, маркетинговые  исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие услуги, в том числе  трастовые, информационно-справочные консультационные, фондовые и другие.

Значение активизации  роли банков, обслуживающих население, состоит в том, чтобы при наименьших затратах содействовать максимальному  эффекту, наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в банковском обслуживании, улучшению качества банковского  обслуживания частных лиц, расширению спектра банковских услуг и снижению их себестоимости.

Выше изложенное, а также  тот факт, что современное состояние  и перспективы развития банковского  обслуживания населения не было предметом  специального исследования экономистов  в нашей стране, подчеркивает новизну  и актуальность темы данной работы в условиях перехода к рынку.

Объектом исследования является «Сбербанк России».

Предмет курсовой работы –  показатели банковской деятельности «Сбербанка России».

Цель курсовой работы –  определение экономико-статистического  анализа показателей банковской деятельности «Сбербанка России».

Основными задачами проекта  являются:

• изучение теоретических основ статистического изучения банковского сектора;
• анализ  экономико-статистический показателей банковской деятельности;
• экономическое обоснование результатов анализа.
• Анализ и объяснение полученных результатов на основе статистических данных подробно рассмотрены мной во второй и третьей главах  данной курсовой работы.

В заключение буду сделаны  выводы по полученным результатам.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Теоретическое обоснование розничных банковских услуг

Количество разнообразных  услуг, оказываемых кредитными организациями, возрастает с появлением трастовых, факторинговых и лизинговых операций. Банковская операция - одна из старых областей предпринимательства в мире, которая отражает функции банков. Некоторые операции носят финансово-кредитный характер, и поэтому их могут выполнять как банки, так и небанковские кредитно-финансовые организации.

В Статье 5 Федерального Закона «О банках и банковской деятельности»  приводится перечень банковских операций и других сделок, осуществляемые кредитными организациями.

В частности к основным операциям относятся:

1) привлечение денежных  средств физических и юридических  лиц во вклады (до востребования  и на определенный срок);

2) размещение указанных  в пункте 1 части первой настоящей  статьи привлеченных средств  от своего имени и за свой  счет;

3) открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц;

4) осуществление расчетов  по поручению физических и  юридических лиц, в том числе  банков-корреспондентов, по их  банковским счетам;

5) инкассация денежных  средств, векселей, платежных и  расчетных документов и кассовое  обслуживание физических и юридических  лиц;

6) купля-продажа иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

7) привлечение во вклады  и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов  денежных средств по поручению  физических лиц без открытия  банковских счетов (за исключением  почтовых переводов).

Таким образом, в Законе, регулирующем банковскую деятельность в РФ, понятие «розничные банковские услуги», механизм её реализации не приводится, усматривая это, как составная часть  банковских услуг.

Тем не менее, перечень услуг, оказываемых кредитными организациями, может быть значительно расширен в результате интерпретации 4 абзаца приведенной выше статьи, где приводится, что «кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации». Дальнейшее развитие и уточнение банковских сделок приводится в пункте 1 Гражданского кодекса РФ. В данном документе перечень услуг банка трактуется как «возмездные услуги», виды которых приведены в Главе 39 указанного кодекса.

Для кредитных организаций  законодательство ограничивает перечень «возмездных услуг», которые они  могут оказывать. Кроме видов  услуг, поименованных в Главах 37, 38, 40, 41, 44, 45, 46, 47, 49, 51, 53 Гражданского Кодекса  РФ, согласно Главе 39 того же документа, банки могут оказывать «разнообразные услуги» по договорам для извлечения дохода. К их числу можно и отнести  и розничные банковские услуги, тем  более, что договор возмездного  оказания услуг, приведенный в Положении  пункта 1 статьи 779, признаны не противоречащими Конституции РФ. Такой вердикт вынесен поскольку, в системе действующего правового регулирования отношений по возмездному оказанию правовых услуг, ими не предполагается удовлетворение требований исполнителя о выплате вознаграждения по договору возмездного оказания услуг.

При исследовании мирового опыта развития банковских услуг  отечественные и зарубежные ученые уделяют большое внимание определению  основных терминов и понятий, используемых в международной и российской банковской практике.

В банковской терминологии очень часто встречаются два  схожих понятия: банковская операция и  банковский продукт (услуга).

В.М. Усоскин считает коммерческие банки финансовыми посредниками, обеспечивающими механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала в обществе. При этом он выделяет следующие основные банковские операции: прием депозитов, выдача кредитов и осуществление денежных платежей и расчетов. О.И. Лаврушин рассматривает банковские операции как проявление банковских функций на практике, а банковские услуги как одну или несколько операций банка, удовлетворяющих определенные потребности клиента и обеспечивающих проведение банковских операций по поручению клиента в пользу последнего за определенную плату, что совпадает с определением банковской услуги данным А.И. Жуковым.

В свою очередь, Е.Ф. Жуков подразделяет банковские операции на активные и пассивные и причисляет к финансовым услугам банков такие виды деятельности как лизинг, факторинг, форфейтинг, трастовые операции.

Е.Б. Ширинская относит консультационные услуги банков к забалансовым операциям, поскольку их предоставление не ведет к росту активов и пассивов, а оплата представляет собой комиссионное вознаграждение.

В целом, мнение отечественных  ученых по проблеме разграничения понятий  банковской операции и банковской услуги сводится к рассмотрению банковских услуг как разновидности банковских операций. В этой связи иллюстративно  мнение О.И. Лаврушина, согласно которому отличие банковских операций от услуг  заключается в том, что «операции  осуществляются в денежной форме, отражают денежные потоки в различных фазах  воспроизводства, совершаются непосредственно  через банки».