Система пенсионного обеспечения в странах ЕС

Содержание 

Введение…………………………………………………………………………..3

1. Развитие  системы пенсионного обеспечение в западноевропейских странах…………………………………………………………………………….4

2. Социальная защита пожилых людей в странах Западной Европы………..15

Заключение………………………………………………………………………17

Список  литературы

Приложения 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение 

     Практически все страны Западной Европы используют социальное страхование на случай социального  риска и оказывают социальную помощь людям, находящимся за чертой бедности.

     Серьезные демографические изменения, произошедшие за последние десятилетия, заставили многие страны пересмотреть систему помощи пожилым гражданам.

     Прежде  всего, проблемы возникли в отношении  пенсионного обслуживания, поскольку  резко возросло число пенсионеров  по старости. Положение во многих странах обострилось в связи с довольно высоким уровнем безработицы. Это заставило правительства многих стран изыскивать возможности для организации преждевременного ухода на пенсию, чтобы освободить рабочие места для молодых работоспособных людей. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1. Развитие системы пенсионного обеспечения в западноевропейских странах 

     Реалии  последних десятилетий в Западной Европе свидетельствуют о росте  пенсионных выплат, увеличении удельного  веса граждан пенсионного возраста, ухудшении демографической ситуации в целом. Такие процессы заставили правительства этих стран соответствующим образом содействовать ускорению реформирования их национальных пенсионных систем. В целях обеспечения финансирования в сфере пенсионного обеспечения на уровне мировых социальных стандартов были пересмотрены существующие солидарные системы поддержки населения преклонного возраста и дополнительно внедрены накопительные государственные и негосударственные пенсионные программы, базирующиеся на принципах пенсионного страхования.

     Как пишет, Р.В. Корнюшина, основными результатами пенсионных реформ, проведенных в странах Западной Европы во II половине XX в., стали: законодательное повышение пенсионного возраста в большинстве из них до 65 лет для мужчин и женщин, пропорциональное распределение пенсионных взносов между работодателями и работниками — соответственно, 50% на 50%, совершенствование функционирования солидарных пенсионных программ. Однако наиболее характерным признаком реформирования национальных пенсионных систем было введение накопительного пенсионного страхования, которое стало необходимой составляющей их государственной пенсионной политики.[5, С.27]

     В накопительных пенсионных программах ключевая роль отводится работающим гражданам, которые являются плательщиками пенсионных взносов, и размер их пенсий прямо зависит от величины уплаченных страховых взносов. Принципы пенсионного страхования должны стимулировать трудоспособное население принимать активное участие в данных пенсионных системах, поскольку они предполагают еще и получение инвестиционного дохода, зависящего оттого, в какие инвестиционные проекты будут вкладываться пенсионные активы плательщиков страховых взносов.

     Как уже отмечалось, правительства большинства  европейских стран пошли на непопулярные для населения меры — повышение пенсионного возраста. В мировой практике он определяется многими факторами. При этом выделяют: среднюю продолжительность жизни, ее уровень и качество в преклонном возрасте, нюансы физиологического старения, конъюнктуру на рынке труда, структуру занятости населения, сбалансированность поступлений и расходов пенсионной системы, соотношение работающих и пенсионеров и т. д. Приложение 1 содержит, в частности, данные о пенсионном возрасте, установленном в странах Западной Европы в результате проведения в них пенсионных реформ.

     Почти во всех западноевропейских странах  пенсионный возраст установлен на уровне 65 лет. Например, как указывает Е.С. Новак, во Франции он долгое время был на уровне 60 лет, и только в конце 2010 г. государственные законодательные органы повысили его до 62 лет. Как видно из таблицы, пенсионный возраст в развитых странах выше, чем у нас. Но проведенные исследования и статистические данные показывают, что продолжительность жизни в них также выше. В Европе среднестатистический гражданин живет 75,5 года. В Великобритании женщины живут примерно 81 год, а мужчины — 75 лет, во Франции средняя продолжительность жизни составляет 74,7 года. С учетом отрицательных демографических тенденций и того, что старение населения, как показывают расчеты зарубежных специалистов, в ближайшей перспективе будет продолжаться, правительства большинства стран Западной Европы предусматривают и в дальнейшем повышать пенсионный возраст. Так, Исландия уже повысила пенсионный возраст для своих граждан до 67 лет, другие страны планируют это сделать несколько позже.[3, С.65-67]

     Ввиду того, что солидарная пенсионная система  в западноевропейских странах в  современных условиях не может полностью  профинансировать пенсионные расходы  государства, приоритетным направлением в развитии их национальных пенсионных моделей становится накопительное пенсионное страхование. Оно предполагает получение гражданами пенсионного возраста кроме государственной пенсии, еще и трудовой, которая будет прямо пропорционально зависеть от уплаченных ими пенсионных страховых взносов и страхового стажа. Практика использования накопительного пенсионного страхования в развитых странах стимулируется государством, поскольку накопительные пенсионные программы гарантируют достаточно большие финансовые вложения ресурсов в их пенсионные финансовые институты. Они являются важным источником повышения финансового обеспечения и уровня жизни пенсионеров.

     Как отмечает Е.И. Холостова, при изучении опыта функционирования накопительного пенсионного страхования в странах Западной Европы важным для нашей страны представляется исследование размера страховых взносов и распределения их между работодателями и работниками. Поскольку накопительная пенсионная система — составляющая национальных пенсионных моделей большинства западноевропейских стран, следует рассмотреть размеры ее страховых взносов в комплексе со страховыми платежами в солидарную пенсионную систему и в негосударственное пенсионное обеспечение.[9, С.117-121] Для этого используем данные приложения 2.

     Характерным признаком для большинства стран  является одинаковое распределение  страховых пенсионных взносов по государственному пенсионному страхованию  по солидарной системе. В Германии они  распределяются одинаково — по 9,95% уплачивают и работодатели, и работники, в Великобритании и Франции работодатели платят несколько больше, чем работники, в Ирландии и Испании размеры страховых пенсионных взносов работодателей в несколько раз превышают платежи работников. В Нидерландах страховые взносы работников в несколько раз превышают размеры страховых платежей работодателей. Общая тенденция свидетельствует о выравнивании размеров страховых платежей между работодателями и работниками в данных странах.

     В накопительные пенсионные программы  работники в большинстве случаев самостоятельно платят страховые пенсионные взносы из своих доходов. От величины осуществляемых отчислений будет зависеть размер их трудовой пенсии. В западноевропейских странах второй уровень национальных пенсионных систем обязателен для трудоспособного населения. Третий уровень, позволяющий гражданам пенсионного возраста получать еще один вид пенсии, также формируется на добровольных основах.

     Как отмечает А.А. Никифорова, одной из первых среди стран Западной Европы начала реформировать свою национальную пенсионную систему Германия, так как она остро ощутила на себе демографический кризис. Старение населения в этой стране идет довольно быстрыми темпами. Сегодня Германия занимает второе место в мире по количеству людей старше 65 лет и четвертое место в Европе по объему выплачиваемых пенсий для данной возрастной группы населения, уступая лишь Люксембургу, Франции и Дании. Современная система пенсионного страхования в европейских странах предполагает проведение мер, направленных на уменьшение досрочного выхода на пенсию и сохранение, улучшение и восстановление трудоспособности, содействие профессиональному развитию и специальной переквалификации физических лиц.[7, C.111-116]

     Немецкая  пенсионная модель характерна для Франции, Австрии, Италии, а также для большинства других стран Западной Европы. Доля лиц пенсионного возраста в Германии уже превысила четверть всего населения страны и имеет тенденцию к росту. Размер средней пенсии у женщин равняется 1115 евро, у мужчин — 1390 евро. В этой стране бюджет пенсионной системы составляет свыше 220 млн. евро. Пенсионные расходы, соответственно, возрастают, и в последние годы их объемы достигли почти 12,5% ВВП. Солидарные пенсионные программы уже не смогут профинансировать растущие потребности национальной пенсионной системы страны. Поэтому правительство Германии, чтобы уменьшить финансовую нагрузку на государственный бюджети солидарную пенсионную систему, уже длительный период использует накопительные пенсионные программы, позволяющие гражданам получать кроме государственной еще и производственную или трудовую пенсию. Производственную пенсию могут получать работники крупных предприятий, на которых создаются пенсионные кассы. Размер данной пенсии зависит от доходов работодателей и производственного стажа работников. В Германии примерно половина пенсионеров получают производственную пенсию.

     Е. Мачульская пишет что, в немецкой пенсионной модели развит и третий уровень — пенсионное страхование в негосударственных пенсионных фондах. Оно осуществляется в добровольной форме и охватывает значительную часть трудоспособного населения. Каждый гражданин, по собственному желанию, самостоятельно может накопить в течение трудовой деятельности дополнительную пенсию. Услугами негосударственных пенсионных фондов в Германии пользуются более 15% граждан пенсионного возраста. [6, С. 44-47]

     Несколько иные принципы построения пенсионной модели в Великобритании. Как и  в других западноевропейских странах, она сформирована из трех уровней. Граждане пенсионного возраста могут получать базовую государственную пенсию, государственную пенсию за выслугу лети негосударственную пенсию. В отличие от немецкой пенсионной модели, в Великобритании базовая государственная пенсия не зависит ни от производственного стажа, ни от уровня заработной платы граждан во время трудовой деятельности. Ее получают все без исключения пенсионеры. Размер базовой государственной пенсии составляет примерно 10% от доходов работников перед выходом на пенсию.

     Государственные пенсии за выслугу лет весьма существенно  превышают базовые. Они дифференцированы, их уровень завит от стажа работы и размера заработной платы граждан. Именно они формируются по принципу накопительного пенсионного страхования.

     Очень популярным становится негосударственное  накопительное пенсионное страхование, позволяющее гражданам получать довольно высокие пенсии, размер которых зависит от величины уплаченных страховых пенсионных взносов в частные пенсионные фонды. Пенсионные активы во время трудовой деятельности участников данных финансовых институтов инвестируются в национальную экономику и обеспечивают им значительные дивиденды, выплачиваемые по достижению пенсионного возраста. Развитие третьего уровня пенсионной системы Великобритании способствовало уменьшению финансовой нагрузки на государственные финансовые институты в данной сфере. Примерно 70% пенсий, выплачиваемых в Великобритании, приходятся на негосударственные пенсионные фонды. Их участниками являются около 50% всего трудоспособного населения Британских островов.

     В.Роик отмечает, что важной характеристикой накопительных пенсионных программ западноевропейских стран является то, что их активы — существенный финансовый источник долгосрочных инвестиций в национальные экономики. С целью сохранения и приумножения этих активов их привлекают к участию в эффективном функционировании мирового финансового рынка.[8, С. 11-13] По оценкам экспертов, в число одиннадцати крупнейших пенсионных рынков мира входят и страны Западной Европы: Франция, Германия, Ирландия, Нидерланды, Великобритания, Швейцария. Кроме них к Большой Одиннадцатке относятся такие высокоразвитые страны, как США, Япония, Австралия, Канада, Гонконг. Пенсионные активы указанных стран составляют свыше 85% всех пенсионных активов мира. Среди западноевропейских государств наибольший объем пенсионных активов принадлежит Великобритании — 9% общей суммы пенсионных активов мира. Это третий показатель после США и Японии.

     Подтверждением  того, что активы накопительной пенсионной системы являются реальным богатством стран Западной Европы, выступает  их удельный вес в соотношении с ВВП (приложение 3).

     Финансовый  кризис последних лет влияет на стоимость  активов существующих пенсионных фондов западноевропейских стран, динамика некоторых  имеет тенденцию к снижению инвестиционных доходов. Поэтому основной задачей правительств этих стран в современных условиях является диверсификация пенсионных активов в разные виды ценных бумаг, во избежание рисков потери инвестиционных доходов от них. На передовые позиции в этих вопросах выходят развитие и эффективное функционирование национальных фондовых рынков стран Западной Европы.