Стратегии деятельности фирмы

• договор выборочного  страхования части имущества, как  принадлежащего предприятию, так и  принятого им;

• специальные договоры, заключаемые для обеспечения  страховой зашиты имущества в  период проведения экспериментальных  и исследовательских работ, а  также во время экспонирования на выставке.

     Договоры страхования имущества с предприятиями заключаются на один год и на неопределенный срок с ежегодным пересчетом стоимости имущества и суммы платежей.

     Договор, заключенный на неопределенный срок, считается продленным на следующий срок при условии внесения до окончания года, за который уплачены платежи, не менее 25% суммы страховых платежей, рассчитанной на следующий год.

     С предприятиями, деятельность которых носит сезонный характер, а также при страховании имущества, принятого от других организаций и граждан (дополнительный договор), страховании на время проведения экспериментальных и исследовательских работ, экспонирования на выставке (специальный договор) может быть заключен договор на срок менее одного года (краткосрочный договор).

     Если имущество страхуется на срок до 9 месяцев, платежи исчисляются за каждый месяц к размере 10% годовой ставки, а при страховании на 10–11 месяцев–в размере годовой ставки. По договорам, заключенным на срок менее 1 месяца, платежи исчисляются как за полный месяц.

     По договору страхования организация несет ответственность за гибель или повреждение имущества в результате стихийных бедствий, необычных для данной местности морозов и снегопадов, пожаров, взрывов, затоплений, аварий средств транспорта, отопительных систем, прекращения подачи электроэнергии в результате пожара, аварии и т.п.

     Имущество, принадлежащее предприятию, может быть застраховано в его полной (балансовой) стоимости либо в определенной его доле. Если имущество принято на страхование в определенной доле, то все объекты страхования считаются застрахованными в такой же доле от их стоимости.

     Имущество, полученное предприятием по договору имущественного найма или принятое им от других организаций и населения для ремонта, перевозки и т.п., принимается на страхование в размере полной его стоимости.

     Страховая сумма по договорам страхования устанавливается исходя из максимально возможного ущерба.

     При страховании имущества, принадлежащего предприятию, в полной стоимости оно считается застрахованным в размере:

• полной балансовой стоимости (здания, сооружения, машины, оборудование и другие основные средства);

• фактической стоимости (товарно-материальные ценности, как  собственного производства, так и  приобретенные предприятием);

• экспертной оценки на основании  представленных страхователем документов (экспонаты выставок, коллекции, авторские  работы и т.п.);

• фактически произведенных  материальных и трудовых затрат к  моменту страхового случая исходя из утвержденных норм и расценок на строительные работы (объекты в стадии незавершенного строительства).

     Если заключается основной договор страхования, то ставки устанавливаются в следующих размерах в процентах от страховой суммы:

• для нефтеперерабатывающих, нефтегазодобывающих, горнодобывающих, нефтехимических, химических, горно-обогатительных, металлургических, деревообрабатывающих, целлюлозно-бумажных, транспортных, торговых, энергетических предприятий, в том  числе предприятий атомной энергетики -– 0,15%, с ответственностью за кражу  – 0,3%;

• для машиностроительных, строительных и других предприятий  – 0,1 %, с ответственностью за кражу  – 0,2%;

• для транспортных средств– 1,0%, с ответственностью за угон – 2,0%.

     Если заключается договор страхования части имущества, в том числе при страховании экспонатов выставок, принимаются другие ставки для предприятий всех видов деятельности:

• по страхованию имущества (за исключением транспортных средств) – 1,0%, с ответственностью за кражу  – 2,0%;

• по страхованию транспортных средств – 2,0%, с ответственностью за угон – 3,0%.

      Страхование отгруженной с предприятия продукции на период ее перевозки. В данном случае предприятие-изготовитель само или по просьбе покупателя страхует товары на период их транспортировки. Как правило, сумма страховки соответствует номинальной стоимости товаров или превосходит ее на 10–30% исходя из сложности обстоятельств по транспортировке из-за различных неблагоприятных условий.

     Страхование транспортных средств осуществляется предприятием на случай пожара, транспортных аварий и других обстоятельств. Особенностью страхования в данном случае является то, что страховой полис покрывает не только убытки самого предприятия в связи с полной или частичной утратой транспортного средства, но и ущерб, нанесенный третьим лицам.

     Компенсационное страхование. Обычно выполняет роль возмещения определенных сумм рабочим и служащим предприятия в случае частичной или полной потери трудоспособности в результате несчастного случая на производстве, заболевания или смерти.

     Индивидуальные предприниматели и коммерческие предприятия отчисляют из своих доходов установленную сумму в страховой фонд, однако, не менее выгодно оформлять компенсационное страхование работников предприятия в страховых компаниях. Использование этого вида страхования заставляет администрацию предприятия принимать эффективные меры для улучшения условий труда, снижения уровня травматизма и заболеваемости. Если условия труда не отвечают установленным стандартам, нормам и требованиям, то предприятие будет вынуждено платить компаниям повышенные страховые премии, что, естественно, ведет к ухудшению финансового положения и снижению уровня конкурентоспособности предприятия на рынке.

     Медицинское страхование. Страховой фонд направляется предприятием на основе медицинского страхового полиса в различного рода лечебные заведения, обеспечивающие медицинское обслуживание работников предприятия. Страхование в области здравоохранения обычно покрывает все или большую часть расходов по пребыванию работников предприятия в больницах, на оплату счетов лечащих врачей и хирургических операций.

     Страхование кредита. В отечественной практике страховых организаций страхование кредита производится с 1990 г. Страхование осуществляется на добровольной основе в двух формах:

• добровольное страхование  ответственности заемщика за непогашение  кредита;

• добровольное страхование  риска непогашения кредита. В  первом случае страхователем выступает  заемщик, объектом страхования является его ответственность перед банком, выдавшим кредит, за своевременное  и полное погашение кредитов (включая  проценты за использование кредита). Во втором случае страхователем выступает  банк, объектом страхования является ответственность всех или отдельных  заемщиков перед банком за своевременное  и полное погашение кредита и  процентов за пользование кредитами.

1. Предприятия для осуществления  своей деятельности пользуются  услугами банков, страховых компаний, фондовых и товарных бирж, инвестиционных  фондов и других организаций.  Формы и виды взаимоотношений  определяются характером проводимых  операций.

2. Банк осуществляет безналичный  платежный оборот, открывает расчетный  и текущий счета предприятия,  осуществляет кассовые операции  и кредитование, проводит валютные  операции, оказывает лизинговые, факторинговые и трастовые услуги.

3. Биржи позволяют осуществлять  куплю-продажу без наличия самого  товара при заключении сделки. В качестве товаров фигурируют  средства производства и предметы  потребления (товарная биржа), ценные  бумаги (фондовая биржа), иностранная  валюта (валютная биржа).

4. Для снижения степени  риска предприятие может пользоваться  услугами страховых организаций.  Страхованию подлежат здания, сооружения, машины и оборудование, транспортные средства, объекты незавершенного производства, готовая продукция, товары, сырье, материалы и другое имущество, работники предприятия, кредиты и т.д.